SECCION 12: DE LA

SUPERVISACION

Artculo 280.-Supervisin. Artculo 281.-Supervisin preventiva. Artculo 282.-Supervisin correctiva.

Los organismos de control previstos en este
Cdigo, estn obligados a efectuar un proceso de
supervisin permanente, a las entidades
financieras, que permita determinar la situacin
econmica y financiera de las entidades, el manejo
de sus negocios, evaluar la calidad y control de la
gestin de riesgo que garanticen el adecuado
funcionamiento de las entidades y del sistema.
Consiste en la supervisin que se aplica a
las entidades financieras determinadas por el
organismo de control correspondiente,
entendindose como tales a aquellas
entidades cuya condicin econmica
-financiera, calidad de gobierno corporativo o
cooperativo y de gestin de riesgos, entre
otras condiciones que determine el
organismo de control.
Consiste en la supervisin que se aplica a las
entidades financieras determinadas por el
organismo de control, entendindose como
tales a aquellas entidades cuya condicin
econmico -financiera, calidad de gobierno
corporativo o cooperativo, o de gestin de
riesgos, entre otras condiciones que determine
el organismo de control.

Artculo 284.-Programa de supervisin

Art 283.-Supervisin intensiva.
intensiva.
Se aplica a las entidades financieras determinadas
por el organismo de control correspondiente como La Superintendencia de Bancos o la
Superintendencia de Economa Popular y Solidaria
de perfil de riesgo alto y crtico, entendindose
exigirn para su aprobacin un programa de
como tales a aquellas entidades cuya condicin
supervisin intensiva a las entidades con perfil de
econmico
Art. 285.-financiera,
Control calidad
del de gobierno Artculo
La 286.-Terminacin
riesgo alto y crtico, el cual contendr los
supervisin Artculo 288.- Carcter
Programa intensiva se realizar tambin a del
de supervisin las compromisos,deobligaciones y plazos para llevar a
programa reservado de los programas
entidades financieras que registren prdidas en supervisin
los Artculo 287.-
intensiva. cabo las actividades en l previstas.
intensiva.
dos ltimos trimestres no corporativo o cooperativo, Incumplimiento del de supervisin intensiva.
o El cumplimiento
de gestin de los
de riesgos. El programa terminar por programa de
Los programas y toda la
programas ser verificado el cumplimiento de sus supervisin intensiva.
informacin de sustento sern
por los organismos de objetivos dentro del plazo reservados por veinticinco
El incumplimiento
control de forma in situ y/o determinado y la entidad aos. Las superintendencias
sustancial ser causal
extra situ. Durante la recobrar su y las entidades financieras
para instrumentar una
ejecucin las funcionamiento. El estarn obligadas a guardar
fusin extraordinaria,
superintendencias podrn programa podr terminar de la correspondiente reserva.
disponer la exclusin de
revisarlo y ajustarlo y forma anticipada, por
 SECCIN 13 DE LA EXCLUSIN Y TRANSFERENCIA DE ACTIVOS Y PASIVOS

Artculo 291.-Entidad Artculo 292.-Resolucin de suspensin Artculo 293.-Operaciones Artculo 294.-Prdida de derechos de
financiera inviable. de operaciones y exclusin y exceptuadas de la suspensin. accionistas y socios y cesacin de
transferencia de activos y pasivos. administradores.

Es la entidad del A fin de proteger adecuadamente El organismo de control determinar las Sin lugar a reclamo e indemnizacin alguna, aun
sistema financiero los depsitos del pblico y en operaciones que deban exceptuarse de la cuando tengan una relacin de dependencia con la
nacional que incurre forma previa a declarar la suspensin y que resulten indispensables entidad; adems, se prohbe la enajenacin de
en una o varias liquidacin forzosa de una entidad para la conservacin de los activos de la bienes de propiedad de los accionistas con
causales de financiera inviable. Esta resolucin entidad, la recuperacin de los crditos y propiedad patrimonial con influencia, terceros
liquidacin forzosa. entrar en vigencia a partir de la los pagos de las remuneraciones de los vinculados y administradores, para lo cual el
fecha de su expedicin. trabajadores. organismo de control efectuar todas las acciones
pertinentes

Artculo 295.-Administrador Artculo 296.-Proceso de exclusin y

temporal. transferencia de activos y pasivos.

Asumir las funciones de

los administradores y
ejercer la representacin
legal de la entidad
financiera.
El administrador temporal, en coordinacin
con el organismo de control, ejecutar las
siguientes medidas:
1. Organizar la informacin de la
entidad.
2. La exclusin total o parcial de
activos y/o pasivos de la entidad
financiera inviable.
3. La transferencia de los activos
excluidos a otra entidad financiera
viable.
El proceso de exclusin y
transferencia, incluidas
transferencia de activos, pasivos
garantas, no requerir de la
aceptacin expresa de los clientes
y podr implementarse mediante
la constitucin de un fideicomiso.
la El organismo de control podr
otorgar a las entidades
receptoras de los activos y
pasivos excluidos, excepciones
temporales a la aplicacin de las
normas de carcter general,
previo su autorizacin.

Las medidas dispuestas por el El proceso de exclusin y

administrador temporal, en el transferencia de activos y pasivos
proceso de exclusin y ser implementado por el
transferencia de activos y pasivos, administrador temporal dentro del
bajo cualquier modalidad, estn plazo de quince das contados a
exentas de impuestos. partir de la fecha de la resolucin
 SECCIN 13 DE LA EXCLUSIN Y TRANSFERENCIA DE ACTIVOS Y PASIVOS

Artculo 297.-Acciones administrativas y judiciales. Artculo 298.-Terminacin del proceso de exclusin y

transferencia de activos y pasivos.

No podrn iniciarse acciones
administrativas o judiciales sobre los
activos de la entidad financiera
cuyas operaciones hayan sido
suspendidas, como tampoco podrn
disponerse ni inscribirse medidas
cautelares sobre aquellos. En caso
de que se hubieren dispuesto
medidas cautelares, el juez ordenar
su inmediato levantamiento.
Los actos dispuestos por el
administrador temporal que impliquen
la transferencia de activos y pasivos
de la entidad financiera inviable, no
estn sujetos a autorizacin judicial
alguna, ni pueden ser considerados
ineficaces respecto de los acreedores
de la entidad financiera que fuera la
propietaria de los activos excluidos.
En el caso de que el proceso de
exclusin y transferencia de
activos y pasivos de una institucin
financiera inviable haya culminado
satisfactoriamente, se proceder a
la liquidacin forzosa de la entidad
financiera, as como de sus activos
y pasivos no transferidos.
En el caso de que el proceso de
exclusin y transferencia de activos
y pasivos no haya culminado
satisfactoriamente, se proceder a
la liquidacin forzosa de la entidad
financiera, as como de la totalidad
de sus activos y pasivos.