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1. DOCUMENTOS EXAMINADOS.
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e) Resea informativa consolidada, por el ejercicio anual finalizado el 31 de diciembre de
2016, requerida por el artculo 4 del Captulo III, Ttulo IV de las Normas de la Comisin
Nacional de Valores.
f) Informacin adicional a las notas a los estados financieros individuales por el ejercicio
anual finalizado el 31 de diciembre de 2016, requerida por el artculo 12 del Captulo
III, Ttulo IV de las Normas de la Comisin Nacional de Valores.
Nuestro trabajo fue realizado de acuerdo con las normas de sindicatura vigentes
establecidas por la Resolucin Tcnica N 15 de la Federacin Argentina de Consejos
Profesionales de Ciencias Econmicas (FACPCE). Dichas normas requieren que el
examen de los estados financieros consolidados e individuales se efecte de acuerdo con
las normas de auditora vigentes establecidas en la Resolucin Tcnica N 32/2012 de la
Federacin Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Econmicas (FACPCE), e
incluye la verificacin de la razonabilidad de la informacin significativa de los documentos
examinados y su congruencia con la restante informacin sobre las decisiones societarias
de las que hemos tomado conocimiento, expuestas en las respectivas actas de Directorio
y Asamblea, as como la adecuacin de dichas decisiones a la ley y a los estatutos, en lo
relativo a sus aspectos formales y documentales.
Para realizar nuestra tarea profesional sobre los documentos detallados en los tems a) y
b) del Captulo 1., hemos efectuado una revisin del trabajo efectuado por el auditor externo
de DULCOR SOCIEDAD ANNIMA., quien ha efectuado dicho examen de acuerdo con
normas de auditora vigentes y emiti su informe de auditora con fecha 8 de marzo de
2017.
Una auditora requiere que el auditor planifique y desarrolle su tarea con el objetivo de
obtener un grado razonable de seguridad acerca de la inexistencia de manifestaciones no
veraces o errores significativos en los estados financieros. Una auditora incluye examinar,
sobre bases selectivas, los elementos de juicio que respaldan la informacin expuesta en
estados financieros, as como evaluar las normas contables utilizadas, las estimaciones
significativas efectuadas por la Sociedad y la presentacin de los estados financieros
tomados en su conjunto. Consideramos que nuestro trabajo y el informe del auditor externo
de la Sociedad, nos brindan una base razonable para fundamentar nuestro informe.
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En relacin con la Memoria del Directorio, la Resea informativa y la Informacin adicional
a las notas a los estados financieros individuales correspondiente al ejercicio terminado el
31 de diciembre de 2016, hemos verificado que contiene la informacin requerida por el
artculo N 66 de la Ley General de Sociedades, el artculo 4 del Captulo III, Ttulo IV y el
artculo 12 del Captulo III, Ttulo IV de las Normas de la Comisin Nacional de Valores y,
en lo que es materia de nuestra competencia, que sus datos numricos concuerdan con
los registros contables de la Sociedad y otra documentacin pertinente.
Asimismo, hemos realizado una revisin del Informe sobre el grado de cumplimiento del
Cdigo de Gobierno Societario, acompaado como Anexo a la Memoria, elaborado por el
Directorio en cumplimiento de lo previsto en la Resolucin General 606/2012 de la
Comisin Nacional de Valores.
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del Captulo 1., de acuerdo con la tarea realizada y en lo que es materia de nuestra
competencia, la informacin brindada ha sido preparada en forma fiable y
adecuada, en sus aspectos sustanciales, con los requerimientos establecidos en la
Resolucin General N 606/2012 de la Comisin Nacional de Valores.
Manifestamos asimismo, que en el ejercicio del control de legalidad que nos compete,
hemos aplicado los distintos procedimientos descriptos en el artculo N 294 de la Ley
General de Sociedades N 19.550, que consideramos necesarios de acuerdo con las
circunstancias (incluyendo la asistencia a reuniones de Directorio y Asamblea de
Accionistas), no teniendo observaciones que formular al respecto.