TALLER

CONTABILIDAD FINANCIERA APLICADA A TESORERA

1. Realizar el arqueo de las siguientes transacciones realizadas en el mes de

Febrero de 2007
El Cajero pag estas transacciones y no las registr

Servicios de aseo $ 20.000

Transporte $ 80.000
Impuestos de industria
y comercio $ 60.000
Aportes al SENA $ 100.000
Mantenimiento en
maquinaria y equipo $ 180.000

2. EL 01 de abril, el cajero consign $30000 y no los registr

3. En el arqueo realizado el da 02 de Abril se presenta un faltante injustificado por
$7500
4. El 03 de abril en el arqueo realizado se presenta que el cajero pag $700.000 en
salarios y no los registr
5. En el arqueo realizado el da 10 de abril se present un faltante injustificado por
$12590
6. El 12 de abril, el cliente Juan Prez abona $40.000, valor no registrado por el cajero
7. El 14 de abril, el seor Diego Morales consigna intereses por $15000 , valor no
registrado por el cajero
8. El 15 de abril, la seora Mariela Mnera abona $30.000 por alquiler de Maquinaria y
Equipo, Valor no registrado por el Cajero
9. El 16 de abril la empresa XYZ abon $34.000 por la prestacin del servicio de
publicidad, valor no registrado por el cajero.
10. El 20 de abril el valor total del arqueo es de $50.000 y el valor en libros correspondiente
a caja es $47.000, no se encontr justificacin al sobrante
11. El 25 de abril el valor total del arqueo es de $145.000 y el valor en libros
correspondiente a caja es $100.000. No se encontr justificacin al sobrante ( pista
provisionalmente es un pasivo)
12. el 30 de abril definitivamente, no se justifica el sobrante del da 25, hay que realizar otro
ajuste. Para convertirlo en ingreso.
13. La empresa XXX abon $200.000, por la prestacin del servicio de arrendamiento,
valor no registrado por el cajero
14. La empresa ABC abona $120.000 por la prestacin del servicio de equipo medico, valor
no registrado por el cajero

Cuentas del PUC utilizadas

cdigo cuenta cdigo cuenta
110505 caja general 510778 SENA
mantenimiento maquinaria y
429553 sobrante de caja 514515 equipo
238095 otros ( sobrante de caja por justificar) 1110 bancos
otros cajero por faltante en
519525 elementos de aseo y cafetera 136595 caja
510521 viticos 1305 clientes
510563 capacitacin personal 411005 intereses
511505 industria y comercio 415555 publicidad
510506 Salarios 4220 Arrendamientos

Si eres sabio, tuyo ser el provecho; si eres insolente tuya ser la responsabilidad
Proverbios
Si eres sabio, tuyo ser el provecho; si eres insolente tuya ser la responsabilidad
Proverbios