Forschung und Entwicklung Planung und Kontrolle Von Professor Dr. Klaus Brockhoff Direktor des Instituts fiir betriebswirtschaftliche Innovationsforschung der Christian-Albrechts-Universitat zu Kiel 4., erginzte Auflage R. Oldenbourg Verlag: Miinchen Wien / ‘ t 4L othr F32LB O49 CH) Die Deutsche Bibliothek — CIP-Einheitsaufnahme Brockhoff, Klaus: Forschung und Entwicklung : Planung und Kontrolle / von Klaus Brockhoff. — 4., erg. Aufl. — Minchen ; Wien : Oldenbourg, 1994 ISBN 3-486-23020-4 © 1994 R. Oldenbourg Verlag GmbH, Minchen Das Werk einschlieSlich aller Abbildungen ist urheberrechtlich geschiitzt. Jede Verwertung auBerhalb der Grenzen des Urheberrechtsgesetzes ist ohne Zustimmung des Verlages unzu- lassig und strafbar. Das gilt insbesondere fiir Vervielfaltigungen, Ubersetzungen, Mikrover- filmungen und die Einspeicherung und Bearbeitung in elektronischen Systemen, Gesamtherstellung: R. Oldenbourg Graphische Betriebe GmbH, Miinchen ISBN 3-486-23020-4 MOESBIBLIO7, eee GINTOCHAFTS WiSS, FACHBEREICRSBIBLIOTORE HANNOVER Al702653.1. Inhaltsverzeichnis ee ee ee ee ee ee eee ee eee 8 Notwendigkeiten der Planung industrieller Forschung und Entwicklung 9 Grundbegriffe . 2 Technologie und Technik 2 Invention und Innovation im engeren Sinne ..........4 27 Innovationsproze8 (Innovation im weiteren Sinne) | eens 28 Forschung und Entwicklung 35 Grundlagen... 20... ee eee 35 Gliederung nach Phasen .. 21... . eee ee ee ee eee 37 Gliederung nach Institutionen oder Vertragsformen der Wissensgewinnung 45 Zusammenfassung 47 Forschungs- und Entwicklungsaktivititen in der Bundesrepublik Deutschland... 2.6... 6. ee ee eee 52 Grundlagen der Datengewinnung ...... 52 Versuch eines quantitativen Gesamtiiberblicks . 59 Einige Schlaglichter auf die Zusammensetzung der deutschen Forschung und Entwicklung in den Unternehmen .... 2. . 67 Grundsatzplanung wee 7 AusschlieBlichkeitsprinzip als Voraussetzung fiir die Méglichkeit unternehmerischer Forschung und Entwicklung .........- 7 Risikobereitschaft als Voraussetzung fiir die Méglichkeit unternehmerischer Forschung und Entwicklung 79 Forschungs- und Entwicklungsméglichkeiten und kritische GréBen 81 Erforderlichkeit von Forschung und Entwicklung -. 82 Forschung und Entwicklung aufgrund offentlicher Forderung . . 85 Fir und wider staatlicher Forschungs- und Entwicklungs- finanzierung. . 0... ee ee 85 Arten finanzieller Forschungs- und Entwicklungsférderung im privatenSektor .. 6.6... eee ee eee Spon 4! Meritorische Angebote aus Sicht der Unternehmen . 96 Ausnutzung von Forderungsméglichkeiten . . . . 98 Standortwahl fir Forschung und Entwicklung - 100 Zusammenwirken der Planungen. ...... ~~ + 108 Strategische Planung ........-..-..- 11 Technologie-Management 112 Methoden zur Entscheidungsstiitzung bei der strategischen Technologie-Beschaffung 119 Risiko-Betrachtungen . 119 Transaktionskosten-Ansatze oe 124 Ein Integrationsvorschlag... 2... ..---- - +. 125 Elemente einer Forschungs- und Entwicklungsstrategie . 28 Uberblick 1285.3.2. 533. 53.4. 53.5. 5.4. Usa. 5.4.2. 5.4.2.1. 5.4.2.2. 5.4.2.2.1. 5.4.2.2.2. 5.4.2.2.3. 5.4.2.2.4, Beam DR DADA yN_e S 6.1.4.1. 6.1.4.2. 6.1.4.3. 6.1.4.4. 6.1.4.5. 6.1.4.6. 6.1.4.7. 6.2. 6.2.1. 6.2.2. 6.2.3. 6.2.4. 6.2.5. 2 AAANRNA reer eS YRYNE Inhaltsverzeichnis Szemavien 6. et ee 132 Darstellungen technologischer Entwicklungstrends: S-Kurven . . 133 Einbindung in die Unternehmensziele Faktorbeschaffung ...........- Strategische Programmplanung .... . . Produkte und Prozesse als Gegenstinde von Forschung und Entwicklung. Instrumente der Programmplanung.. . . . Einzelbetrachtung von Alternativen Gesamtbetrachtung von Technologie-Portfolios ......... 155 Einfahrung Marketing-dominante Vorgehensweise . . Technologie-dominante Vorgehensweise . Integrationsversuche .........05 Zur Realisierung der strategischen Planung Operative Planung Budgetierung fiir Forschung und Entwicklung . Vorgehensweisen der Praxis Ein Zwischenergebnis. . . . Optimierung von Forschungs- und Entwicklungsbudgets (Analytische Vorgehensweise) What-if-Simulation von Forschungs- und Entwicklungsbudgets (Heuristische Vorgehensweise) Grundlagen. 2... 2. ee ee Modellaufbau Budgetierung von Forschung und Entwicklung bis zur Grenze der Tragftihigkeit Urhsatzbezogene Dotierung der Forschungs- un Entwicklungsbudgets Forschungs- und Entwicklungsbudgetierung, orientiert an der Planungsliicke Forschungs- und Entwicklungsbudgetierung orientiert an der Innovationsrate Modellvergleich Globale Abschiitzung der Forschungs- und Entwicklungseffizienz 217 Uberblick. 2... ee er rrr 217 Produktionsfunktion subjektiv neuen Wissens ... 1.6.2... 219 Produktionsfunktion fiir die Anzahl von Innovationen ... . . . 226 Produktionsfunktionen unter Einbeziehung weiterer Faktoren . . 228 Forschung, Entwicklung, Patente, Gewinn und Wachstum . . . 239 Bemerkungen zur Personalplanung.............0.. 242 Taktische Planung Projektbewertung Uberblick. 2.2. ee Ganzheitliche Vergleiche Nutzwertanalyse und Nutzen-Kosten-Relationen .... 2.2... 257 Projektrentabilitéten 2... ee ee ee 263 Weiterentwicklungen finanzwirtschaftlicher Projektbewertung . . 267Inhaltsverzeichnis 7 Parallele oder sequentielle Projektabwicklung .......... 269 Parallelforschung: Gegebene Anzahl von Versuchen...... . 269 Parallelforschung: Variable Anzahl von Versuchen ...... . 270 Sequentialforschung. . 2... ee ee ee 275 Entscheidung zwischen Parallel- und Sequentialforschung . . . . 279 Projektablaufplanung Programmplanung ...... . Beispiel....--.------ Projektabbruch ... 2... . Projekt- und Programmplanung unter Beriicksichtigung von Wettbewerbem oe ee te eee 316 Zur Realisierung der taktischen Planung... 2... ... 0. 317 Controlling und Kontrolle Notwendigkeit und Ausgestaltung des Controlling... 2... 320 Kosice eet rere errr err errr rrr 329 Notwendigkeit der Forschungs- und Entwicklungskontrolle . . . 329 Abweichungstypen und Kontrollobjekte .... 02.00.00 334 Vollzug der Durchfithrungskontrolle .... 2.2.0... ee 339 Literaturverzeichnis Sachverzeichnis Firmenverzeichnis 5... 0000... eee 315 Corrigenda .. 2... 2. eee 375