RENDIMIENTO POR HECTAREA DE PIÑA CAYENA LIZA

Años Nº jabas/ha Nº piñas/jaba cant. piñas Peso Kg./Piña total Kg.

2007 4000 8 32000 2.5 80000
2008 4000 8 32000 2.5 80000
2009 4000 8 32000 2.5 80000
2010 4000 8 32000 2.5 80000

Produccion total depiña en las 20 hectares

Años total Kg. Nº HAS. Total Kg/año
2007 80000 18 1440000
2008 80000 5 400000
2009 80000 8 640000
2010 80000 12 960000

Ingresos por ventas de piña

Años Nº jabas/ha Nº hectreas Precio/jaba Total S/.
2007 3200 8 16 409600
2008 3800 12 17 775200
2009 4350 15 19 1239750
2010 5000 20 20 2000000

Costos de produccion total hectareas

Años Nº hectreas cost./hectare Total S/.
2007 8 18000 144000
2008 12 18000 216000
2009 15 19500 292500
2010 20 20200 404000

Costos de transporte (flete)

Años prec./jaba S/, Nº jabas Total S/,
2007 10 25600 256000
2008 10 45600 456000
2009 12 65250 783000
2010 13 100000 1300000

Ingresos netos por concepto de piña

Años Costos de prod. Gastos flete Ingresos brutos Ingresos netos Ingreso S/.ha/año
2007 144000 256000 409600 9600 1200
2008 216000 456000 775200 103200 8600
2009 292500 783000 1239750 164250 10950
2010 404000 1300000 2000000 296000 14800

6000kg
Produccion total depiña proyectada a 5 años
Años total Kg. Nº HAS. Total Kg/año
2011 88000 18 1584000
2012 96800 20 1936000
2013 106480 25 2662000
2014 117128 28 3279584
2015 128841 30 3865224

balance oferta demanda

Años producidos requeridos diferencia
2010 156941180 188329416 31388236
2011 156941180 231645182 74704002
2012 156941180 289556477 132615297
2013 156941180 373527855 216586675
2014 156941180 485586212 328645032
2015 156941180 655541386 498600206
 MAQUINARIA A USAR PARA LA TRANSFORMACION DE PIÑA
DETALLE CANTIDAD CAPACIDAD PRECIO UNITARIO
Cortadora 1 4250
Pulpeadora 1 10200
Molinos coloidal 1 10500
Tanque con agitación 1 150 LT. 10000
Maquina de frio 1 500 lt 8000
Bombas 1 600
TOTAL

Detalle Cantidad Precio unitario precio total

Cocina semi Industrial. (2 Hornillas) 1 250 250
Balanza. (0 – 50 kg) 1 350 350
Balanza. ( 0 – 2,000 gr.) 1 200 200
Licuadora industrial. (20 lt) 1 1800 1800
Exprimidor de citricos. 1 380 380
Refractómetro. (0 – 32 °Brix) 1 380 380
pH metro. 1 220 220
Termómetro. 1 250 250
Mesa de trabajo. 2 200 400
Ollas. 6 140 840
Cilindros plásticos. (200 lt) 4 90 360
Tinas plásticas. (150 lt) 4 45 180
Jabas plásticas. 4 18 72
Tablas de picar. 10 8 80
Cuchillos. 10 10 100
Paletas. 4 20 80
Jarras plásticas. (2 lt) 6 7 42
Juego de cucharas medidoras. 3 15 45
Coladores. 8 17 136
Espumadera. 4 18 72
Tamiz. 2 82 164
Uniformes de trabajo (mandil, guantes) 5 100 500
Equipos de seguridad (exting. etc) 1 165 165
Utensilios de limpieza y desinfección. 1 55 55
TOTAL 7121

MATERIAL Y EQUIPOS CANTIDAD PRCIO UNITARIO PRECIO TOTAL

Computadoras 2 1200 2400
Escritorios 1 450 450
Iimpresora 1 350 350
Motocicleta honda 200 1 15000 15000
TOTAL 18200
PIÑA
PREC. TOTAL Consolidado de maquinaria y equipo
4250 Detalle Medidas Monto total S/,
10200 Maquinaria unidades 43550
10500 Equipo unidades 25321
10000 TOTAL 68871
8000
600
43550
 COSTO POR CHARLA
DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD COSTOS (S/.)
P. UNITARIO P. PARCIAL
1. MATERIALES Y EQUIPO 191.20
PAPEL BOUND Unidad 50 0.15 7.50
FOLDERS MANILA Unidad 22 0.60 13.20
LAPICERO Unidad 25 0.50 12.50
MATERIAL DIDACTICO Unidad 50 3.00 150.00
PLUMONES PARA PIZARRA ACRILICA Unidad 2 4.00 8.00
2. CONSULTORIA 250.00
FACILITADOR (Ing. Industris Alimentarias) Charla 1 250.00 250.00
3. ALIMENTACIÓN 154.00
ALMUERZO Unid 22 5.00 110.00
REFRIGERIO Unid 22 2.00 44.00
COSTO UNITARIO S/. 595.20
TOTAL TRES TALLERES

COSTO TALLER
DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD COSTOS (S/.)
P. UNITARIO COST. PARCIAL
1. MATERIALES Y EQUIPO 272.00
PAPELOGRAFO Pliego 15 0.50 7.50
PLUMONES Nº 47 Unidad 10 2.50 25.00
CINTA MASKING Rollo 1 2.50 2.50
LAPICERO Unidad 30 0.50 15.00
MATERIAL DIDACTICO Unidad 30 3.00 90.00
PLUMONES PARA PIZARRA ACRILICA Unidad 3 4.00 12.00
PIZARRA ACRILICA Unidad 1 120.00 120.00
2. CONSULTORIA 250.00
FACILITADOR (Ing. Industris Alimentarias) taller 1 250.00 250.00
3. ALIMENTACIÓN 66.00
ALMUERZO Unid 22 3.00 66.00
COSTO UNITARIO S/. 588.00
TOTAL CUATRO TALLERES
COSTOS (S/.)
TOTAL( 04 charlas)
764.80

1,000.00

616.00

2,380.80
2,380.80 595.2

COSTOS (S/.)
TOTAL( 04 talleres)
588.00

1,000.00

264.00

1,852.00
2,440.00 610
 PRODUCCION DE NECTRA AÑO 2011 COSTOS DE ETIQUETAS Y EN
Detalle LITROS PRESENTACION Detalle
Nectar 100000 550ml Envases
Etiquetas
TOTAL

PRODUCCION DE NECTRA AÑO 2012 COSTOS DE ETIQUETAS Y EN

Detalle LITROS PRESENTACION Detalle
Nectar 100000 550ml Envases
Nectar 10000 1000ml Etiquetas
TOTAL

PRODUCCION DE NECTRA AÑO 2013 COSTOS DE ETIQUETAS Y EN

Detalle LITROS PRESENTACION Detalle
Nectar 100000 550ml Envases
Nectar 15000 1000ml Etiquetas
Nectar 10000 300 ml TOTAL

PRODUCCION DE NECTRA AÑO 2014 COSTOS DE ETIQUETAS Y EN

Detalle LITROS PRESENTACION Detalle
Nectar 100000 550ml Envases
Nectar 25000 1000ml Etiquetas
Nectar 15000 300 ml TOTAL

PRODUCCION DE NECTRA AÑO 2015 COSTOS DE ETIQUETAS Y EN

Detalle LITROS PRESENTACION Detalle
Nectar 100000 550ml Envases
Nectar 30000 1000ml Etiquetas
Nectar 20000 300 ml TOTAL

Produccion Proyectada de nectares

Años total Lt.
2011 100000
2012 110000
2013 125000
2014 140000
2015 150000
 COSTOS DE ETIQUETAS Y ENVASES 2011 CONSOLIDADO DE GASTO EN VENTAS
Cantidad Cost. Unit S/. Costo Parcial S/. AÑO ENVASES ETIQUETAS
200000 0.10 20000 2011 20000 10000
200000 0.05 10000 2012 31500 18900
TOTAL 30000 2013 33750 20250
2014 43200 24000
COSTOS DE ETIQUETAS Y ENVASES 2012 2015 45000 25000
Cantidad Cost. Unit S/. Costo Parcial S/.
210000 0.15 31500 AÑO TRANSPORTE PECIO UNT.
210000 0.09 18900 2011 12 1500
TOTAL 50400 2012 12 1500
2013 12 1500
COSTOS DE ETIQUETAS Y ENVASES 2013 2014 12 1500
Cantidad Cost. Unit S/. Costo Parcial S/. 2015 12 1500
225000 0.15 33750
225000 0.09 20250
54000 AÑO vendedores costo unit.
2011 2 600
COSTOS DE ETIQUETAS Y ENVASES 2014 2012 3 600
Cantidad Cost. Unit S/. Costo Parcial S/. 2013 5 600
240000 0.18 43200 2014 7 650
240000 0.10 24000 2015 7 650
TOTAL 67200
AÑO Publicidad PECIO UNT.
COSTOS DE ETIQUETAS Y ENVASES 2015 2011 12 paquetes 450
Cantidad Cost. Unit S/. Costo Parcial S/. 2012 12 paquetes 450
250000 0.18 45000 2013 12 paquetes 450
250000 0.10 25000 2014 12 paquetes 450
TOTAL 70000 2015 12 paquetes 450
ASTO EN VENTAS
TOTAL
30000
50400
54000
67200
70000

TOTAL
18000
18000
18000
18000
18000

Nº meses total
12 14400
12 21600
12 36000
12 54600
12 54600

TOTAL
5400
5400
5400
5400
5400
 Personal para la instalacion de la planta procesadora de nectares.
DETALLE Cantidad Sueldo Nº meses Total S/,
Ing. Industrias Alimentaria 1 2500 12 30000
Supervisor 1 2000 2 4000
TOTAL 34000
 BALANCE OFERTA NECTAR CONSOLIDADO DE INGRESO
Oferta unid./ Oferta Oferta unid/ AÑO
AÑO 550ml unid/1000ml 300ml 2011
2011 100000 0.0 0.0 2012
2012 120000 10000.0 0.0 2013
2013 130000 15000.0 10000.0 2014
2014 140000 25000.0 15000.0 2015
2015 150000 30000.0 20000.0

Ingresos por ventas de nectares

AÑO 550ml Precio S/, Precio total S/.
2011 100000 1.0 100000
2012 120000 1.0 120000
2013 130000 1.0 130000
2014 140000 1.0 140000
2015 150000 1.0 150000
TOTAL 640000

AÑO 1000ml Precio S/, Precio total S/.

2011 0.0 0 0
2012 10000.0 1.8 18000
2013 15000.0 1.8 27000
2014 25000.0 2.0 50000
2015 30000.0 2.0 60000
TOTAL 155000

AÑO 300ml Precio S/, Precio total S/.

2011 0.0 0.5 0
2012 0.0 0.5 0
2013 10000.0 0.5 5000
2014 15000.0 0.5 7500
2015 20000.0 0.5 10000
TOTAL 22500
CONSOLIDADO DE INGRESOS
S/. De 550ml S/. De 1000ml S/. De 300ml Total S/,
100000 0 0 100000
120000 18000 0 138000
130000 27000 5000 162000
140000 50000 7500 197500
150000 60000 10000 220000
 FLUJO DE CAJA
2010 2011 2012 2013 2014
INGRESOS 0 100000 138000 162000 197500
Nectar 100000 138000 162000 197500

1. ACTIVO FIJO 68,871.0 61,983.9 55,785.5 50,207.0 45,186.3

Maquinaria 43550 39,195.0 35,275.5 31,748.0 28,573.2
Equipo 25,321.0 22,788.9 20,510.0 18,459.0 16,613.1
Depreciacion (10% anual) 6887.10 6198.39 5578.55 5020.70
2. GASTOS PREOPERATIVOS 5000 0.0 0.0 0.0 0.0
Plan de Negocios 5000 0.0 0.0 0.0
3. CAPACITACION 0.00 4,820.80 0.00 0.00 0.00
Charlas 0.00 2,380.80 0.0 0.0 0.0
Talleres 0.00 2,440.00 0.0 0.0 0.0
4. COSTOS INDIRECTOS 0.00 37,800.00 45,000.00 59,400.00 78,000.00
Gastos 1% 0.00 0.00 0.00 0.00
Vendedores 14,400.00 21,600.00 36,000.00 54,600.00
Publicidad 5,400.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00
Transporte 0.00 18000 18000 18000 18000
5.COSTOS DIRECTOS 0.00 34,000.00 0.00 0.00 0.00
Direccion tecnica 30000 0.0 0.0 0.0
Supervision 4000 0.0 0.0 0.0
6.COSTOS VARIABLES 0 30000 0.0 0.0 0.0
Envases y etiquetas 0 30000 50400 54000 67200
TOTAL EGRESOS 73,871.0 168,604.7 100,785.5 109,607.0 123,186.3
FLUJO DE CAJA -73,871.0 -68,604.7 37,214.5 52,393.0 74,313.7

242,475.7
 2015
220000 817500
220000

40,667.6 253,830.3
25,715.8
14,951.8
4518.63
0.0 5000.0
0.0
0.00 4,820.80
0.0
0.0
78,000.00 298,200.00 1,115,151.07
0.00
54,600.00
5,400.00
18000
0.00 328200 34,000.00
0.0
0.0
0.0 30000
70000
118,667.6
101,332.4
 PRESUPUESTO GENERAL DE INVERSION Y DISTRIBUCION DE PRESUPUESTO

UNIDAD DE COSTO UNIT. COSTO TOTAL

DESCRIPCIÓN TOTAL
MEDIDA S/. S/.
TANGIBLE
MATERIALES, EQUIPOS E INSUMOS 68,871
Maquinaria Unidades 43550.00 1.00 43,550.00
Equipo Unidades 25,321.00 1.00 25,321.00
MANO DE OBRA CALIFICADA 30,000.00
Ing. Industrias Alimentarias M/H 2,500 12.00 30,000.00

CAPACITACIÓN 4,820.80
- Curso taller Curso teller 2,380.80 4.00 2,380.80
- Charlas Charlas 2,440.00 4.00 2,440.00
COSTO DIRECTO 103,691.80
IMPREVISTOS (1% CD) 1,036.92 1,036.92

TOTAL INVERSIÓN TANGIBLE 1,036.92

INTANGIBLES
Elaboración de Expediente Técnico Documento 5,000.00 1.00 5,000.00
Supervisión M/H 2,000.00 2.00 4,000.00
Publicidad 12.00 5,400.00
Vendedores M/H 2.00 14,400.00
Comercializacion Unidades 30,000.00 1.00 30,000.00
TOTAL INVERSIÓN INTANGIBLE 58,800.00
TOTAL DEL PROYECTO 163,528.72

145,328.72
 18200

11.1295436
-88.8704564
 CRONOGRAMA DE INVERSIONES
2010
ACTIVIDAD Nov. Dic. Ene. Feb. Mar. Abr.
CHARLA INOCUIDAD DE LOS ALIMENTOS 595.2
CHARLA BPO
CHARLA EN COMERCIALIZACIÓN
CHARLA EN GESTION ECONOMICA Y EMPRESARIAL
TALLER EN INOCUIDAD DE ALIMENTOS 610
TALLER EN BPO
TALLER EN COMERCIALIZACION
TALLER EN GESTION EMPRESARIAL
ENTREGA DE MAQUINARIA Y EQUIPO 68871
ASISTENCIA TÉCNICA 2500 2500 2500 2500
PUBLICIDAD 450 450 450 450
VENDEDORES 1200 1200 1200 1200
COMERCIALIZACION 3000 3000
IMPREVISTOS 86.4 86.4 86.4 86.4
ELABORACION DEL PLAN DE NEGOCIOS 5000
SUPERVICION
TOTAL

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
2010 2011
ACTIVIDAD Nov. Dic. Ene. Feb. Mar. Abr.
CHARLA INOCUIDAD DE LOS ALIMENTOS
CHARLA BPO
CHARLA EN COMERCIALIZACIÓN
CHARLA EN GESTION ECONOMICA Y EMPRESARIAL
TALLER EN INOCUIDAD DE ALIMENTOS
TALLER EN BPO
TALLER EN COMERCIALIZACION
TALLER EN GESTION EMPRESARIAL
ENTREGA DE MAQUINARIA Y EQUIPO
ASISTENCIA TÉCNICA
PUBLICIDAD
VENDEDORES
COMERCIALIZACION
IMPREVISTOS
ELABORACION DEL PLAN DE NEGOCIOS
SUPERVICION
MA DE INVERSIONES
2011
May. Jun. Jul. Ago. Sep. Oct. Nov. Dic. Total inversiones
595.20
595.2 595.20
595.2 595.20
595.2 595.20
610.00
610 610.00
610 610.00
610 610.00
68,871.00
2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 30,000.00
450 450 450 450 450 450 450 450 5,400.00
1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 14,400.00
3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 30,000.00
86.4 86.4 86.4 86.4 86.4 86.4 86.4 86.4 1,036.80
5,000.00
2000 2000 4,000.00
163,528.60

TIVIDADES
2011
May. Jun. Jul. Ago. Sep. Oct. Nov. Dic.
 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
-68,604.7 37,214.5 52,393.0 74,313.7 101,332.4
-56698.1 27959.8 35785.2 46143.0 62919.4

EVALUACIÓN ECONÓMICA
VAN 110,432 €

TIR Err:523
TASA DE DESCUENTO ANUAL 12%

RELACIÓN BENEFICIO COSTO

AÑOS INBRESOS S/. COSTOS S/. FSA 12% VALORES ACTUALIZADOS

2010
2011 100000.0 168,604.7 0.893 89285.7 150539.9
2012 138000.0 100,785.5 0.797 110012.8 80345.6
2013 162000.0 109,607.0 0.712 115308.4 78016.1
2014 197500.0 123,186.3 0.636 125514.8 78287.1
2015 220000.0 118,667.6 0.567 124833.9 67335.2
TOTAL 564955.6 454523.9

RELACION BENEFICIO COSTO

R/B 1.2

PUNTO DE EQULIBRIO TOTAL POR AÑO

Punto de equilibrio en S/. 1863143.3 372628.65

Periodo de Recuperacion del Capital

Años flujo anual tiempo en años

1 -68,604.7 -68,604.7
2 37,214.5 89,607.5
3 52,393.0 126,706.8
4 74,313.7 175,646.1
5 101,332.4 140,662.1
Promedio 39,329.79
Inversion 163,528.60
P.R.C 4.2 Años
TOTAL
196,648.9
116109.3
 AÑO
UNIDAD 210 MESES AÑO 2011
METAS MEDIDA CANTIDAD 10 11 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Elaboración de Expediente Técnico Expediente 1 X

Producir nectar de piña Lt. 4515 X X X X X X X X X X

Desarrollar Programas de Cursos 8 X X X X X X X X X

Capacitación

Assistência Técnica a beneficiarios 12 meses X X X X X X X X X X X

1
12

X
 UNIDAD DE COSTO UNIT. COSTO TOTAL
DESCRIPCIÓN TOTAL MPPB
MEDIDA S/. S/.
TANGIBLE
MATERIALES, EQUIPOS E INSUMOS 68,871
Maquinaria Unidades 43550.00 1.00 43,550.00
Equipo Unidades 25,321.00 1.00 25,321.00
MANO DE OBRA CALIFICADA 30,000.00
Ing. Industrias Alimentarias M/H 2,500 12.00 30,000.00

CAPACITACIÓN 4,820.80
- Curso taller Curso teller 2,380.80 4.00 2,380.80
- Charlas Charlas 2,440.00 4.00 2,440.00
COSTO DIRECTO 103,691.80
IMPREVISTOS (1% CD) 1,036.92 1,036.92

TOTAL INVERSIÓN TANGIBLE 1,036.92

INTANGIBLES
Elaboración de Expediente Técnico Documento 5,000.00 1.00 5,000.00 5,000.00
Supervisión M/H 2,000.00 2.00 4,000.00
Publicidad 12.00 5,400.00
Vendedores M/H 2.00 14,400.00
Comercializacion Unidades 0.00 1.00 30,000.00
TOTAL INVERSIÓN INTANGIBLE 58,800.00
TOTAL DEL PROYECTO 163,528.72 5,000.00
SOCIOS AGROEMPRENDE

50,671.00
43,550.00
18200 7,121.00
30,000.00

4,820.80

1,036.92

53,800.00
18200 140,328.72
PARTICIPACION TAREAS PRACTICA
0.15 0.2 0.25
17 17 11.25
2.55 3.4 2.8125

11.3 12.0

11.61625
FINAL
0.4
8
3.2