INTRODUCCIÓN

Para poder definir este proyecto contable que hemos realizado, en el cual se ha empleado
todos los conocimientos adquiridos durante todo el proceso de duración de la asignatura.
En el cual observaremos todo el proceso contable que se realiza normal mente en una
institución que realiza una actividad económica, podremos encontraremos temas como
balance de situación inicial, libro diario
Los ajustes de depreciación entre otros como se calculan valores para el impuesto a la
renta y varios más.
 OBJETIVOS

 OBJETIVO GENERAL

Emplear de la mejor manera los conocimientos contables adquiridos de la

asignatura

 OBJETIVOS ESPECIFICOS

 Obtener en cualquier momento información rápida y oportuna

sistemática y financiera del negocio

 Registrar de forma correcta las cuentas de ingresos y egresos

 Prever con anticipación las probabilidades del negocio

EMPRESA
 MISIÓN

“Ser una organización innovadora dedicada a la comercialización de

muebles hechos con finas maderas y excelentes acabados, garantizando
calidad en nuestros productos y satisfacción a nuestros clientes”

VISIÓN

“Ser líderes en el mercado mobiliario en la comercialización y fabricación

de los mismos, con un fuerte posicionamiento y satisfacción de nuestros
clientes”
 DESARROLLO
La Sociedad “MOBILIER JH” sigue con sus actividades el 1 de enero del 2016, con los
siguientes valores:

Cuenta corriente Banco Pichincha $ 100.000,00

Mercaderías $ 6.500,00
Útiles de oficina $ 900,00
Edificio $ 17.000,00
Muebles y enseres $ 2.950,00
Vehículo $ 5.000,00
Equipo de cómputo $ 3.000,00
Gastos de constitución $ 1.500,00
Cuentas por pagar $ 3.250,00
Documentos por pagar $ 2.675,00
Capital Pagado $ 130.925,00
La empresa opera con la siguiente nómina:

Secretaria $ 450,00
Contadora $ 915,00
Director financiero $ 955,00
Director RRHH $ 950,00
Director comercial $ 940,00
Gerente General $ 920,00
Vendedor $ 400,00
Cajero $ 400,00
Aux. Limpieza $ 380.00
Guardia $ 395,00

Transacciones (movimientos detallados por fecha):

La Sociedad “MOBILIER JH” dedicada a la compra – venta de muebles posee como

inventarios iniciales:

 35 camas Sonia con enchape cuyo valor unitario es de $ 580,00.

 20 comedores español maderado cuyo valor unitario es de $ 545,00.
 15 armarios de dos puertas con espejo de madera cuyo valor unitario de $ 450,00
 13 juegos de sala cuyo valor unitario es de $ 475,00.

Enero 02.- Se compra a la Empresa “ExpertMueble” C.E, 21 camas Sonia con enchape
a $ 600,00 c/u, según cheque N° 001 002 034.

Enero 17.- Se vende 15 camas Sonia con enchape a $ 610,00 c/u con crédito a el Sr. Juan
Pérez contribuyente P.N. No O.C, según factura N° 002 007 098.

Enero 24.- Se compra a la empresa “ExpertMueble” contribuyente especial 11 camas

Sonia con enchape a $ 620,00 c/u, según cheque N° 001 002 038.

Enero 31.- Se paga sueldos del mes, registrando el rol de pagos y rol de beneficios del
mes correspondiente Enero, según cheque N° 001 003 021.
Febrero 05.- Se compra a la Empresa “ExpertMueble” C.E, 8 camas Sonia con enchape
a $ 625,00 c/u, según cheque N° 001 002 042.

Febrero 12.- Se vende 25 camas Sonia con enchape a $ 635,00 c/u al Sr. Carlos Romero
contribuyente P.N. No O.C, a crédito según factura N° 002 007 110.

Febrero 20.- Se compra a la Empresa “ExpertMueble” C.E, 13 camas Sonia con enchape
a $ 630,00 c/u, según cheque N° 001 002 048.

Febrero 29.- Se paga sueldos del mes, registrando el rol de pagos y rol de beneficios del
mes correspondiente Febrero, según cheque N° 001 003 045.

Marzo 09.- Se compra a la Empresa “ExpertMueble” C.E, 9 camas Sonia con enchape
a $ 638,00 c/u, según cheque N° 001 002 052.

Marzo 17.- De la compra del día 09/marzo a la Empresa “ExpertMueble”, devolvemos 7

unidades por imperfecciones de elaboración.

Marzo 25.- Se vende 29 camas Sonia con enchape a $ 640,00 c/u con crédito a la Sra.
Marcela Zurita contribuyente P.N. No O.C, según factura N° 002 007 117.

Marzo 31.- Se paga sueldos del mes, registrando el rol de pagos y rol de beneficios del
mes correspondiente Marzo según cheque N° 001 003 069.
Abril 05.- Se compra 8 comedores español maderado con un valor unitario de $ 550,00 a
la Sociedad “FERPI Muebles”, según cheque N° 001 002 058.

Abril 12.- Se vende 12 comedores español maderado a $ 555,00 c/u con crédito a la Sra.
Myriam Tamayo contribuyente P.N.O.C, según factura N° 002 007 120.

Abril 19.- Se compra 5 comedores español maderado con un valor unitario de $ 558,00 a
la Sociedad “FERPI Muebles”, según cheque N° 001 002 063.

Abril 30.- Se paga sueldos del mes, registrando el rol de pagos y rol de beneficios del mes
correspondiente Abril, según cheque N° 001 003 087.

Mayo 08.- Se vende 10 comedores español maderado a $ 560,00 c/u con crédito a la Sra.
Fanny Chinchin contribuyente P.N.O.C, según factura N° 002 007 125.

Mayo 14.- Se compra 3 comedores español maderado con un valor unitario de $ 562,00
a la Sociedad “FERPI Muebles”, según cheque N° 001 002 066.

Mayo 28.- Se compra 5 comedores español maderado con un valor unitario de $ 563,00
a la Sociedad “FERPI Muebles”, según cheque N° 001 002 070.

Mayo 31.- Se paga sueldos del mes, registrando el rol de pagos y rol de beneficios del
mes correspondiente Mayo, según cheque N° 001 003 112.
Junio 01.- Se compra 4 comedores español maderado con un valor unitario de $ 565,00 a
la Sociedad “FERPI Muebles”, según cheque N° 001 002 073.

Junio 14.- Se vende 13 comedores español maderado a $ 568,00 c/u con crédito al Sr.
Paul Ponce contribuyente P.N.O.C, según factura N° 002 007 135.

Junio 20.- El Sr. Paul Ponce nos devuelve 6 comedores español maderado de factura N°
002 007 135 por imperfecciones.

Junio 30.- Se paga sueldos del mes, registrando el rol de pagos y rol de beneficios del
mes correspondiente Junio según cheque N° 001 003 129.

Julio 04.- Se adquiere al Sr. Andrés Álvarez P.N.C.C, 5 armarios de dos puestas con
espejo de madera, a un precio de $ 452,00 c/u, según cheque N° 001 002 078.

Julio 17.- Se vende 15 armarios de dos puertas con espejo de madera a $ 454,00 c/u con
crédito a la S. HCORP, según factura N° 002 007 145.

Julio 24.- Se adquiere al Sr. Andrés Álvarez P.N.C.C, 8 armarios de dos puertas con
espejo de madera, a un precio de $ 456,00 c/u, según cheque N° 001 002 083.

Julio 31.- Se paga sueldos del mes, registrando el rol de pagos y rol de beneficios del mes
correspondiente Julio según cheque N° 001 003 138.

Agosto 03.- Se compra al Sr. Andrés Álvarez P.N.C.C, 6 armarios de dos puertas con
espejo de madera, a un precio de $ 457,50 c/u, según cheque N° 001 002 099.

Agosto 18.- De la compra del día 3 de Agosto al Sr. Andrés Álvarez devolvemos 4
armarios.

Agosto 26.- Se vende 10 armarios de dos puertas con espejo de madera a $ 459,00 c/u con
crédito a la S. HCORP, según factura N° 002 007 153.

Agosto 31.- Se paga sueldos del mes, registrando el rol de pagos y rol de beneficios del
mes correspondiente Agosto, según cheque N° 001 003 144.

Septiembre 07.- Se adquiere al Sr. Andrés Álvarez P.N.C.C, 7 armarios de dos puertas
con espejo de madera, a un precio de $ 460,50 c/u, según cheque N° 001 002 205.

Septiembre 16.- Se vende 6 armarios de dos puertas con espejo de madera a $ 462,00 c/u
con crédito a la S. HCORP, según factura N° 002 007 169.

Septiembre 27.- Se adquiere al Sr. Andrés Álvarez P.N.C.C, 5 armarios de dos puertas
con espejo de madera, a un precio de $ 464,00 c/u, según cheque N° 001 002 219.

Septiembre 30.- Se paga sueldos del mes, registrando el rol de pagos y rol de beneficios
del mes correspondiente Septiembre, según cheque N° 001 003 165.
Octubre 10.- Se compra al Sr. Gabriel Larrea P.N.S.C, 4 juegos de sala a un precio
unitario de $ 476,50, según cheque N° 001 002 231.

Octubre 25.- Se vende 12 juegos de sala a $ 478,00 c/u con crédito a la S. BEAUTIFUL,
según factura N° 002 007 177.

Octubre 31.- Se paga sueldos del mes, registrando el rol de pagos y rol de beneficios del
mes correspondiente Octubre, según cheque N° 001 003 183.

Noviembre 06.- Se compra al Sr. Gabriel Larrea P.N.S.C, 4 juegos de sala a un precio
unitario de $ 479,50, según cheque N° 001 002 242.

Noviembre 18.- Se vende 5 juegos de sala a $ 481,00 c/u con crédito a la S. BEAUTIFUL,
según factura N° 002 007 183.

Noviembre 22.- La Sociedad BEAUTIFUL nos devuelve 3 juegos de sala.

Noviembre 27.- Se compra al Sr. Gabriel Larrea P.N.S.C, 5 juegos de sala a un precio
unitario de $ 482,50, según cheque N° 001 002 251.

Noviembre 30.- Se paga sueldos del mes, registrando el rol de pagos y rol de beneficios
del mes correspondiente Noviembre, según cheque N° 001 003 202.

Diciembre 12.- Se compra al Sr. Gabriel Larrea P.N.S.C, 3 juegos de sala a un precio
unitario de $ 484,00, según cheque N° 001 002 258.

Diciembre 23.- Se vende 11 juegos de sala a $ 485,50 c/u con crédito a la S. BEAUTIFUL,
según factura N° 002 007 199.

Diciembre 28.- Se compra al Sr. Gabriel Larrea P.N.S.C, 3 juegos de sala a un precio
unitario de $ 487,00, según cheque N° 001 002 265.

Diciembre 31.- Se paga sueldos del mes, registrando el rol de pagos y rol de beneficios
del mes correspondiente Diciembre, según cheque N° 001 003 218.
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (INICIAL)
AL 1 DE ENERO DEL 2016

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Bancos 150.000,00
Mercaderías 6.500,00
Útiles de oficina 900,00
Total Activo Corriente 157.400,00

ACTIVO NO CORRIENTE
Edificio 17.000,00
Vehículo 5.000,00
Muebles y enseres 2.950,00
Equipo de cómputo 3.000,00
Total Activo No Corriente 27.950,00

OTROS ACTIVOS
Gastos de constitución 1.500,00
Total Otros Activos 1.500,00
TOTAL ACTIVOS 186.850,00

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar 3.250,00
Documentos por pagar 2.675,00
TOTAL PASIVO 5.925,00

PATRIMONIO
Capital Pagado 180.925,00
Total Patrimonio 180.925,00
TOTAL PASIVO Y T. PATRIMONIO 186.850,00

FIRMA CONTADOR FIRMA GERENTE

 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”
LIBRO DIARIO
Folio N° 01
Fecha DETALLE DEBE HABER
La SOCIEDAD "MOBILIER J.H" inicia sus
actividades
Enero 1 1
Bancos 150000,00
Mercaderías 6500,00
Útiles de oficina 900,00
Edificio 17000,00
Vehiculo 5000,00
Muebles y enseres 2950,00
Equipo de cómputo 3000,00
Gastos de constitución 1500,00
Cuentas por pagar 3250,00
Documentos por
2675,00
pagar
Capital Pagado 180925,00
V/R. Estado de Situaciòn Inicial
2
Enero 1 Inv. Mercaderias 20300,00
Capital 20300,00
V/R. Saldo inicial de camas.
3
Enero 1 Inv. Mercaderias 10900,00
Capital 10900,00
V/R. Saldo inicial de comedores.
4
Enero 1 Inv. Mercaderias 6750,00
Capital 6750,00
V/R. Saldo inicial de armarios.
5
Enero 1 Inv. Mercaderias 6175,00
Capital 6175,00
V/R. Saldo inicial de juegos de sala.
Enero 2 6
Inv. Mercaderias 2260,00
IVA Compras 316,40
Bancos 2553,80
Retención en la
22,60
fuente
V/R. Compra s/ch N° 001 002 034
PASAN 233551,40 233551,40
 Folio N°2
FECHA DETALLE DEBE HABER
VIENEN 233551,40 233551,40
Enero 17 7
Cuenta por cobrar 10431,00
Ventas 9150,00
IVA Ventas 1281,00
V/R. Venta s/f N° 002 007 098
17 8
Costo de ventas 8812,50
Inv. Mercaderias 8812,50
V/R. Venta s/f N° 002 007 098
24 9
Inv. Mercaderias 6020,00
IVA Compras 842,80
Bancos 6802,60
Retención en la fuente 60,20
V/R. Compra s/ch N° 001 002 038
31 10
Gasto Sueldo 6705,00
Gasto H. Extras 198,22
Gasto Bonificación 275,00
Gasto Comisión 135,00
Bancos 6593,78
IESS por pagar (9,45%) 691,10
R.Fuente del Imp. a la
28,34
Renta
V/R. Rol de Pagos mes de enero.
31 11
Gasto Decimo Tercero 609,43
Gasto Decimo Cuarto 305,00
Gasto Fondos de Reserva 609,43
Gasto Vacaciones 304,72
Gasto Aporte Patronal (12,15%) 888,56
Decimo Tercero por pagar 609,43
Decimo Cuarto por pagar 305,00
Fondos de Reserva por
609,43
pagar
Vacaciones por pagar 304,72
IESS por pagar 888,56
V/R. Rol de Beneficios mes de enero.
PASAN 269688,06 269688,06
 Folio N° 03
FECHA DETALLE DEBE HABER
VIENEN 269688,06 269688,06
Febrero 5 12
Inv. Mercaderias 5000,00
IVA Compras 700,00
Bancos 5650,00
Retención en la fuente 50,00
V/R. Compra s/ch N° 001 002 042
Febrero 12 13
Cuenta por cobrar 18097,50
Ventas 15875,00
IVA Ventas 2222,50
V/R. Venta s/f N° 002 007 110
12 14
Costo de ventas 14961,46
Inv. Mercaderias 14961,46
V/R. Venta s/f N° 002 007 110
Febrero 20 15
Inv. Mercaderias 8190,00
IVA Compras 1146,60
Bancos 9254,70
Retención en la fuente 81,90
V/R. Compra s/ch N° 001 002 048
Febrero 29 16
Gasto Sueldo 6705,00
Gasto H. Extras 198,22
Gasto Bonificación 275,00
Gasto Comisión 135,00
Bancos 6593,78
IESS por pagar (9,45%) 691,10
R.Fuente del Imp. a la
28,34
Renta
V/R. Rol de Pagos mes de febrero
Febrero 29 17
Gasto Decimo Tercero 609,43
Gasto Decimo Cuarto 305,00
Gasto Fondos de Reserva 609,43
Gasto Vacaciones 304,72
Gasto Aporte Patronal (12,15%) 888,56
Decimo Tercero por pagar 609,43
Decimo Cuarto por pagar 305,00
Fondos de Reserva por
609,43
pagar
Vacaciones por pagar 304,72
IESS por pagar 888,56
V/R. Rol de Beneficios mes de febrero.
PASAN 327813,98 327813,98
 Folio N° 4
FECHA DETALLE DEBE HABER
VIENEN 327813,98 327813,98
Marzo 9 18
Inv. Mercaderias 5742,00
IVA Compras 803,88
Bancos 6488,46
Retención en la fuente 57,42
V/R. Compra s/ch N° 001 002 052
Marzo 17 19
Bancos 5091,24
Inv. Mercaderias 4466,00
IVA Compras 625,24
V/R. Devolución de la compra anterior
Marzo 25 20
Cuenta por cobrar 21158,40
Ventas 18560,00
IVA Ventas 2598,40
V/R. Venta s/f N° 002 007 117
21
Marzo 25 Costo de ventas 17638,98
Inv. Mercaderias 17638,98
V/R. Venta s/f N° 002 007 117
Marzo 31 22
Gasto Sueldo 6705,00
Gasto H. Extras 198,22
Gasto Bonificación 275,00
Gasto Comisión 135,00
Bancos 6593,78
IESS por pagar (9,45%) 691,10
R.Fuente del Imp. a la
28,34
Renta
V/R. Rol de Pagos mes de marzo
Marzo 31 23
Gasto Decimo Tercero 609,43
Gasto Decimo Cuarto 305,00
Gasto Fondos de Reserva 609,43
Gasto Vacaciones 304,72
Gasto Aporte Patronal (12,15%) 888,56
Decimo Tercero por pagar 609,43
Decimo Cuarto por pagar 305,00
Fondos de Reserva por
609,43
pagar
Vacaciones por pagar 304,72
IESS por pagar 888,56
V/R. Rol de Beneficios mes de marzo.
PASAN 388278,85 388278,85
 Folio N°5
FECHA DETALLE DEBE HABER
VIENEN 388278,85 388278,85
Abril 5 24
Inv. Mercaderias 4400,00
IVA Compras 616,00
Bancos 4972,00
Retención en la fuente 44,00
V/R. Compra s/ch N° 001 002 058
Abril 12 25
Cuenta por cobrar 7525,80
Retención en la fuente 66,60
Ventas 6660,00
IVA Ventas 932,40
V/R. Venta s/f N° 002 007 120
Abril 12 26
Costo de ventas 6557,14
Inv. Mercaderias 6557,14
V/R. Venta s/f N° 002 007 120
Abril 19 27
Inv. Mercaderias 2790,00
IVA Compras 390,60
Bancos 3152,70
Retención en la fuente 27,90
V/R. Compra s/ch N° 001 002 063
Abril 30 28
Gasto Sueldo 6705,00
Gasto H. Extras 198,22
Gasto Bonificación 275,00
Gasto Comisión 135,00
Bancos 6593,78
IESS por pagar (9,45%) 691,10
R.Fuente del Imp. a la
28,34
Renta
V/R. Rol de Pagos mes de abril
Abril 30 29
Gasto Decimo Tercero 609,43
Gasto Decimo Cuarto 305,00
Gasto Fondos de Reserva 609,43
Gasto Vacaciones 304,72
Gasto Aporte Patronal (12,15%) 888,56
Decimo Tercero por pagar 609,43
Decimo Cuarto por pagar 305,00
Fondos de Reserva por
609,43
pagar
Vacaciones por pagar 304,72
IESS por pagar 888,56
V/R. Rol de Beneficios mes de abril
PASAN 420655,35 420655,35
 Folio N° 06
FECHA DETALLE DEBE HABER
VIENEN 420655,35 420655,35
Mayo 8 30
Cuenta por cobrar 6328,00
Retención en la fuente 56,00
Ventas 5600,00
IVA Ventas 784,00
V/R. Venta s/f N° 002 007 125
Mayo 8 31
Costo de ventas 5491,84
Inv. Mercaderias 5491,84
V/R. Venta s/f N° 002 007 125
Mayo 14 32
Inv. Mercaderias 1686,00
IVA Compras 236,04
Bancos 1905,18
Retención en la fuente 16,86
V/R. Compra s/ch N° 001 002 066
Mayo 28 33
Inv. Mercaderias 2815,00
IVA Compras 394,10
Bancos 3180,95
Retención en la fuente 28,15
V/R. Compra s/ch N° 001 002 070
Mayo 31 34
Gasto Sueldo 6705,00
Gasto H. Extras 198,22
Gasto Bonificación 275,00
Gasto Comisión 135,00
Bancos 6593,78
IESS por pagar (9,45%) 691,10
R.Fuente del Imp. a la
28,34
Renta
V/R. Rol de Pagos mes de mayo
Mayo 31 35
Gasto Decimo Tercero 609,43
Gasto Decimo Cuarto 305,00
Gasto Fondos de Reserva 609,43
Gasto Vacaciones 304,72
Gasto Aporte Patronal (12,15%) 888,56
Decimo Tercero por pagar 609,43
Decimo Cuarto por pagar 305,00
Fondos de Reserva por
609,43
pagar
Vacaciones por pagar 304,72
IESS por pagar 888,56
V/R. Rol de Beneficios mes de mayo
PASAN 447692,69 447692,69
 Folio N° 07
FECHA DETALLE DEBE HABER
VIENEN 447692,69 447692,69
Junio 1 36
Inv. Mercaderias 2260,00
IVA Compras 316,40
Bancos 2553,80
Retención en la fuente 22,60
V/R. Compra s/ch N° 001 002 073
Junio 14 37
Cuenta por cobrar 8343,92
Retención en la fuente 73,84
Ventas 7384,00
IVA Ventas 1033,76
Junio 14 38
Costo de ventas 7235,92
Inv. Mercaderias 7235,92
V/R. Venta s/f N° 002 007 135
Junio 20 39
Ventas 3408,00
IVA ventas 477,12
Cuenta por cobrar 3885,12
Junio 20 40
Inv. Mercaderias 3339,66
Costo de ventas 3339,66
V/R. Devolución del cliente
Junio 30 41
Gasto Sueldo 6705,00
Gasto H. Extras 198,22
Gasto Bonificación 275,00
Gasto Comisión 135,00
Bancos 6593,78
IESS por pagar (9,45%) 691,10
R.Fuente del Imp. a la
28,34
Renta
Junio 30 42
Gasto Decimo Tercero 609,43
Gasto Decimo Cuarto 305,00
Gasto Fondos de Reserva 609,43
Gasto Vacaciones 304,72
Gasto Aporte Patronal (12,15%) 888,56
Decimo Tercero por pagar 609,43
Decimo Cuarto por pagar 305,00
Fondos de Reserva por
609,43
pagar
Vacaciones por pagar 304,72
IESS por pagar 888,56
V/R. Rol de Beneficios mes de junio
PASAN 483177,92 483177,92
 Folio N°08
FECHA DETALLE DEBE HABER
VIENEN 483177,92 483177,92
Julio 4 43
Inv. Mercaderias 2260,00
IVA Compras 316,40
Bancos 2553,80
Retención en la fuente 22,60
V/R. Compra s/ch N° 001 002 078
Julio 17 44
Cuenta por cobrar 7695,30
Retención en la fuente 68,10
Ventas 6810,00
IVA Ventas 953,40
V/R. Venta s/f N° 002 007 145
Julio 17 45
Costo de ventas 6757,50
Inv. Mercaderias 6757,50
V/R. Venta s/f N° 002 007 145
Julio 24 46
Inv. Mercaderias 3648,00
IVA Compras 510,72
Bancos 4122,24
Retención en la fuente 36,48
V/R. Compra s/ch N° 001 002 083
Julio 31 47
Gasto Sueldo 6705,00
Gasto H. Extras 198,22
Gasto Bonificación 275,00
Gasto Comisión 135,00
Bancos 6593,78
IESS por pagar (9,45%) 691,10
R.Fuente del Imp. a la
28,34
Renta
V/R. Rol de Pagos mes de julio
Julio 31 48
Gasto Decimo Tercero 609,43
Gasto Decimo Cuarto 305,00
Gasto Fondos de Reserva 609,43
Gasto Vacaciones 304,72
Gasto Aporte Patronal (12,15%) 888,56
Decimo Tercero por pagar 609,43
Decimo Cuarto por pagar 305,00
Fondos de Reserva por
609,43
pagar
Vacaciones por pagar 304,72
IESS por pagar 888,56
V/R. Rol de Beneficios mes de julio
PASAN 514464,30 514464,30
 Folio N° 09
FECHA DETALLE DEBE HABER
VIENEN 514464,30 514464,30
Agosto 3 49
Inv. Mercaderias 2745,00
IVA Compras 384,30
Bancos 3101,85
Retención en la fuente 27,45
V/R. Compra s/ch N° 001 002 099
Agosto 18 50
Bancos 2086,20
Inv. Mercaderias 1830,00
IVA Compras 256,20
V/R. Devolución de la compra del 3/08
Agosto 26 51
Cuenta por cobrar 5186,70
Retención en la fuente 45,90
Ventas 4590,00
IVA Ventas 642,60
V/R. Venta s/f N° 002 007 153
Agosto 26 52
Costo de ventas 4543,67
Inv. Mercaderias 4543,67
V/R. Venta s/f N° 002 007 153
Agosto 31 53
Gasto Sueldo 6705,00
Gasto H. Extras 198,22
Gasto Bonificación 275,00
Gasto Comisión 135,00
Bancos 6593,78
IESS por pagar (9,45%) 691,10
R.Fuente del Imp. a la
28,34
Renta
V/R. Rol de Pagos mes de agosto
Agosto 31 54
Gasto Decimo Tercero 609,43
Gasto Decimo Cuarto 305,00
Gasto Fondos de Reserva 609,43
Gasto Vacaciones 304,72
Gasto Aporte Patronal (12,15%) 888,56
Decimo Tercero por pagar 609,43
Decimo Cuarto por pagar 305,00
Fondos de Reserva por
609,43
pagar
Vacaciones por pagar 304,72
IESS por pagar 888,56
V/R. Rol de Beneficios mes de agosto
PASAN 539486,43 539486,43
 Folio N° 10
FECHA DETALLE DEBE HABER
VIENEN 539486,43 539486,43
Septiembre 7 55
Inv. Mercaderias 3223,50
IVA Compras 451,29
Bancos 3642,56
Retención en la fuente 32,24
V/R. Compra s/ch N° 001 002 205
Septiembre 16 56
Cuenta por cobrar 3132,36
Retención en la fuente 27,72
Ventas 2772,00
IVA Ventas 388,08
V/R. Venta s/f N° 002 007 169
Septiembre 16 57
Costo de ventas 3205,61
Inv. Mercaderias 3205,61
V/R. Venta s/f N° 002 007 169
Septiembre 27 58
Inv. Mercaderias 2320,00
IVA Compras 324,80
Bancos 2621,60
Retención en la fuente 23,20
V/R. Compra s/ch N° 001 002 219
Septiembre 30 59
Gasto Sueldo 6705,00
Gasto H. Extras 198,22
Gasto Bonificación 275,00
Gasto Comisión 135,00
Bancos 6593,78
IESS por pagar (9,45%) 691,10
R.Fuente del Imp. a la
28,34
Renta
V/R. Rol de Pagos mes de septiembre
Septiembre 30 60
Gasto Decimo Tercero 609,43
Gasto Decimo Cuarto 305,00
Gasto Fondos de Reserva 609,43
Gasto Vacaciones 304,72
Gasto Aporte Patronal (12,15%) 888,56
Decimo Tercero por pagar 609,43
Decimo Cuarto por pagar 305,00
Fondos de Reserva por
609,43
pagar
Vacaciones por pagar 304,72
IESS por pagar 888,56
V/R. Rol de Beneficios mes de septiembre
PASAN 562202,07 562202,07
 Folio N° 11
FECHA DETALLE DEBE HABER
VIENEN 562202,07 562202,07
Octubre 10 61
Inv. Mercaderias 1906,00
IVA Compras 266,84
Bancos 2073,73
Retención en la fuente 19,06
Retención IVA 80,05
V/R. Compra s/ch N° 001 002 231
Octubre 25 62
Cuenta por cobrar 6481,68
Retención en la fuente 57,36
Ventas 5736,00
IVA Ventas 803,04
V/R. Venta s/f N° 002 007 177
Octubre 25 63
Costo de ventas 5704,24
Inv. Mercaderias 5704,24
V/R. Venta s/f N° 002 007 177
Octubre 31 64
Gasto Sueldo 6705,00
Gasto H. Extras 198,22
Gasto Bonificación 275,00
Gasto Comisión 135,00
Bancos 6593,78
IESS por pagar (9,45%) 691,10
R.Fuente del Imp. a la
28,34
Renta
V/R. Rol de Pagos mes de octubre
Octubre 31 65
Gasto Decimo Tercero 609,43
Gasto Decimo Cuarto 305,00
Gasto Fondos de Reserva 609,43
Gasto Vacaciones 304,72
Gasto Aporte Patronal (12,15%) 888,56
Decimo Tercero por pagar 609,43
Decimo Cuarto por pagar 305,00
Fondos de Reserva por
609,43
pagar
Vacaciones por pagar 304,72
IESS por pagar 888,56
V/R. Rol de Beneficios mes de octubre
PASAN 586648,55 586648,55
 Folio N° 12
FECHA DETALLE DEBE HABER
VIENEN 586648,55 586648,55
Noviembre 6 66
Inv. Mercaderias 1918,00
IVA Compras 268,52
Bancos 2086,78
Retención en la fuente 19,18
Retención IVA 80,56
V/R. Compra s/ch N° 001 002 242
Noviembre 18 67
Cuenta por cobrar 2717,65
Retención en la fuente 24,05
Ventas 2405,00
IVA Ventas 336,70
V/R. Venta s/f N° 002 007 183
Noviembre 18 68
Costo de ventas 2385,98
Inv. Mercaderias 2385,98
V/R. Venta s/f N° 002 007 183
Noviembre 22 69
Ventas 1443,00
IVA Ventas 202,02
Cuenta por cobrar 1645,02
V/R. Devolución del cliente
Noviembre 22 70
Inv. Mercaderias 1431,59
Costo de ventas 1431,59
V/R. Devolución del cliente
Noviembre 27 71
Inv. Mercaderias 2412,50
IVA Compras 337,75
Bancos 2624,80
Retención en la fuente 24,13
Retención IVA 101,33
V/R. Compra s/ch N° 001 002 251
Noviembre 30 72
Gasto Sueldo 6705,00
Gasto H. Extras 198,22
Gasto Bonificación 275,00
Gasto Comisión 135,00
Bancos 6593,78
IESS por pagar (9,45%) 691,10
R.Fuente del Imp. a la
28,34
Renta
V/R. Rol de Pagos mes de noviembre

PASAN 607102,83 607102,83

 Folio N° 13
FECHA DETALLE DEBE HABER
VIENEN 607102,83 607102,83
Noviembre 30 73
Gasto Decimo Tercero 609,43
Gasto Decimo Cuarto 305,00
Gasto Fondos de Reserva 609,43
Gasto Vacaciones 304,72
Gasto Aporte Patronal (12,15%) 888,56
Decimo Tercero por pagar 609,43
Decimo Cuarto por pagar 305,00
Fondos de Reserva por
609,43
pagar
Vacaciones por pagar 304,72
IESS por pagar 888,56
V/R. Rol de Beneficios mes de noviembre
Diciembre 12 74
Inv. Mercaderias 1452,00
IVA Compras 203,28
Bancos 1579,78
Retención en la fuente 14,52
Retención IVA 60,98
V/R. Compra s/ch N° 001 002 258
Diciembre 23 75
Cuenta por cobrar 6034,77
Retención en la fuente 53,41
Ventas 5340,50
IVA Ventas 747,67
Diciembre 23 76
Costo de ventas 5283,57
Inv. Mercaderias 5283,57
V/R. Venta s/f N° 002 007 199
Diciembre 28 77
Inv. Mercaderias 1461,00
IVA Compras 204,54
Bancos 1589,57
Retención en la fuente 14,61
Retención IVA 61,36
Diciembre 31 78
Gasto Sueldo 6705,00
Gasto H. Extras 198,22
Gasto Bonificación 275,00
Gasto Comisión 135,00
Bancos 6593,78
IESS por pagar (9,45%) 691,10
R.Fuente del Imp. a la
28,34
Renta
V/R. Rol de Pagos mes de diciembre
 Folio N° 14
FECHA DETALLE DEBE HABER
VIENEN 631825,75 631825,75
Diciembre 31 79
Gasto Decimo Tercero 609,43
Gasto Decimo Cuarto 305,00
Gasto Fondos de Reserva 609,43
Gasto Vacaciones 304,72
Gasto Aporte Patronal (12,15%) 888,56
Decimo Tercero por
609,43
pagar
Decimo Cuarto por pagar 305,00
Fondos de Reserva por
609,43
pagar
Vacaciones por pagar 304,72
IESS por pagar 888,56
V/R. Rol de Beneficios mes de diciembre
634542,89 634542,89

AJUSTES POR DEPRECIACION

VALOR V.DEPRECIACION

EDIFICIO 1700.00 850.00

VEHICULO 5000.00 1000.00

G.DEPRE MUEBLES Y ENSERES 2950.00 295.00

G.DEPRE EQUIPO DE COMPUTO 3000.00 999.9

 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”
MAYORIZACIÓN

BANCOS UTILES DE OFICINA EDIFICIO

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
150000,00 2553,80 900,00 17000,00
5091,24 6802,60
2086,20 6593,78 900,00 17000,00
5650,00
9254,70
6593,78 VEHICULO MUEBLES Y ENSERES
6488,46 DEBE HABER DEBE HABER
6593,78 5000,00 2950,00
4972,00
3152,70 5000,00 2950,00
6593,78
1905,18
EQUIPO DE GASTOS
3180,95
COMPUTO CONSTITUCION
6593,78 DEBE HABER DEBE HABER
2553,80 3000,00 1500,00
6593,78
2553,80 3000,00 1500,00
4122,24
6593,78
3101,85 CTAS. POR PAGAR DOC. POR PAGAR
6593,78 DEBE HABER DEBE HABER
3642,56 3250,00 2675,00
2621,60
6593,78 2675,00
2073,73
6593,78
2086,78 CAPITAL
2624,80 DEBE HABER
6593,78 180925,00
1579,78 20300,00
1589,57 10900,00
6593,78 6750,00
157177,44 151636,22 6175,00
225050,00
 MERCADERÍAS IVA COMPRAS RETENCION FUENTE
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
6500,00 8812,5 316,40 625,24 66,6 22,6
20300,00 14961,46 842,80 256,20 56 60,2
6750, 4466 700 73,84 28,34
6175 17638,98 1146,6 68,1 50
6175 6557,14 803,88 45,9 81,9
20300 5491,84 616,00 27,72 28,34
6020 7235,92 390,60 57,36 57,42
6020 6757,5 236,04 24,05 28,34
8190 1830 394,10 53,41 44
5742 4543,67 316,40 27,9
4400 3205,61 316,40 28,34
2790 5704,24 510,72 16,86
1686 2385,98 384,30 28,15
2815 5283,57 451,29 28,34
2260 324,80 22,6
3339,66 266,84 28,34
2260 268,52 22,6
3648 337,75 36,48
2745 203,28 28,34
3223,5 204,54 27,45
2320 9031,26 881,44 28,34
1906 32,24
1918 23,2
1431,59 28,34
2412,5 19,06
1452 28,34
132779,25 94874,41 19,18
24,13
28,34
14,52
14,61
28,34
472,98 985,18
CTA. POR COBRAS VENTAS IVA VENTAS
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
10431,00 3885,12 3408,00 9150,00 1281,00
18097,50 1645,02 1443,00 15875,00 2222,50
21158,40 18560,00 2598,40
7525,80 6660,00 932,40
6328,00 5600,00 784,00
8343,92 7384,00 1033,76
7695,30 6810,00 953,40
5186,70 4590,00 642,60
3132,36 2772,00 388,08
6481,68 5736,00 803,04
2717,65 2405,00 336,70
6034,77 5340,50 747,67
103133,08 5530,14 4851,00 90882,50 12723,55

COSTO DE VENTAS GASTO SUELDO GASTO H. EXTRAS

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
8812,5 3339,66 6705,00 198,22
14961,46 1431,59 6705,00 198,22
17638,98 6705,00 198,22
6557,14 6705,00 198,22
5491,84 6705,00 198,22
7235,92 6705,00 198,22
6757,5 6705,00 198,22
4543,67 6705,00 198,22
3205,61 6705,00 198,22
5704,24 6705,00 198,22
2385,98 6705,00 198,22
5283,57 6705,00 198,22
88578,41 4771,25 80460,00 2378,63
 GASTO
BONIFICACION GASTO COMISIÓN IESS POR PAGAR
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
275,00 135,00 691,10
275,00 135,00 691,10
275,00 135,00 691,10
275,00 135,00 691,10
275,00 135,00 691,10
275,00 135,00 691,10
275,00 135,00 691,10
275,00 135,00 691,10
275,00 135,00 691,10
275,00 135,00 691,10
275,00 135,00 691,10
275,00 135,00 691,10
3300,00 1620,00 888,56
888,56
888,56
888,56
888,56
888,56
888,56
888,56
888,56
888,56
888,56
888,56
18955,86

GASTO DEC.
TERCERO GASTO DEC. CUARTO GASTO F. RESERVA
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
609,43 305,00 609,43
609,43 305,00 609,43
609,43 305,00 609,43
609,43 305,00 609,43
609,43 305,00 609,43
609,43 305,00 609,43
609,43 305,00 609,43
609,43 305,00 609,43
609,43 305,00 609,43
609,43 305,00 609,43
609,43 305,00 609,43
609,43 305,00 609,43
7313,22 3660,00 7313,22
GASTO VACACIONES GASTO A. PATRONAL D. TERC. POR PAGAR
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
304,72 888,56 609,43
304,72 888,56 609,43
304,72 888,56 609,43
304,72 888,56 609,43
304,72 888,56 609,43
304,72 888,56 609,43
304,72 888,56 609,43
304,72 888,56 609,43
304,72 888,56 609,43
304,72 888,56 609,43
304,72 888,56 609,43
304,72 888,56 609,43
3656,61 10662,67 7313,22

D. CUART. POR
PAGAR F. RESERVA X PAGAR VACACIONES X PAGAR
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
305,00 609,43 304,72
305,00 609,43 304,72
305,00 609,43 304,72
305,00 609,43 304,72
305,00 609,43 304,72
305,00 609,43 304,72
305,00 609,43 304,72
305,00 609,43 304,72
305,00 609,43 304,72
305,00 609,43 304,72
305,00 609,43 304,72
305,00 609,43 304,72
3660,00 7313,22 3656,61

RETENCIÓN DEL IVA

DEBE HABER
80,05
80,56
101,33
60,98
61,36
384,28
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”
BALANCE DE COMPROBACIÓN DE SUMAS Y SALDOS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

SUMAS SALDOS
N° CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
2 Bancos 157177,44 151636,22 5541,22
3 Mercaderías 123406,25 89590,84 33815,41
4 Útiles de oficina 900,00 900,00
5 Edificio 17000,00 17000,00
6 Vehiculo 5000,00 5000,00
7 Muebles y enseres 2950,00 2950,00
8 Equipo de cómputo 3000,00 3000,00
9 Gastos de constitución 1500,00 1500,00
10 Cuentas por pagar 3250,00 3250,00
11 Documentos por pagar 2675,00 2675,00
12 Capital Pagado 225050,00 225050,00
13 IVA Compras 9031,26 881,44 8149,82
14 Retención en la fuente 472,98 985,18 512,20
15 Cuentas por cobrar 100311,21 10813,72 89497,49
16 Ventas 4851,00 90882,50 86031,50
17 IVA Ventas 12723,55 12723,55
18 Costo de ventas 88578,41 4771,25 83807,16
19 Gasto Sueldo 80460,00 80460,00
20 Gasto H. Extras 2378,63 2378,63
21 Gasto Bonificación 3300,00 3300,00
22 Gasto Comisión 1620,00 1620,00
23 IESS por pagar 18955,86 18955,86
24 Gasto Decimo Tercero 7313,22 7313,22
25 Gasto Decimo Cuarto 3660,00 3660,00
26 Gasto Fondos de Reserva 7313,22 7313,22
27 Gasto Vacaciones 3656,61 3656,61
28 Gasto Aporte Patronal (12,15%) 10662,67 10662,67
29 Decimo Tercero por pagar 7313,22 7313,22
30 Decimo Cuarto por pagar 3660,00 3660,00
31 Fondos de Reserva por pagar 7313,22 7313,22
32 Vacaciones por pagar 3656,61 3656,61
33 Retención del IVA 384,28 384,28
SUMAN 634542,89 634542,89 371525,44 371525,44
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS 67350
(-)COSTO DE VENTAS 27700
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 39650
OTROS INGRESOS 100
(+)INTERES GANADOS 100
(=)TOTAL INGRESOS
GASTO OPERACIONALES 39750
GASTO ADMINISTRATIVOS 25600,00
GASTO SUELDO 12700,00
GASTO BENEFICIOS SOCIALES 3310,00
GASTO GENERALES 3200
GASTO UTILES DE OFICINA 350
GASTO SEGURO 180
GASTO DEP EDIFICIO 1250
GASTO DEP MUEBLES Y ENSERES 210
GASTO DEP VEHICULO 3400
GASTO DEP EQUIPOS DE OCIVINA 200
AMORTIZACION GASTO CONSTITUCION
GASTO DE VENTAS 800 480
GASTO CUENTAS INCOBRALBLES 30
GASTO PUBLICIDAD 450
GASTO FINANCIEROS 800
GASTO INTERES 800
TOTAL DE GASTOS 26880,00
UTILIDAD DEL EJERCICIO ANTES DE
PARTIPACION DE TRABAJADORES E
IMPUESTOS 12870,00
(-) 15% UTILIDAD TRABAJADORES 1930,5
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 10939,5
(-)IMPUESTO A LA RENTA 2406,7
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 8532,8
 TARJETAS KARDEX
SOCIEDAD “MOBILIER J.H”

TARJETA KARDEX

Producto: Cama Sonia con enchape

Método: Promedio Ponderado
Saldo Inicial: $ 20300,00
Cantidad Mínima: 35 u

ENTRADAS SALIDAS SALDOS

ITEM FECHA DETALLE
CANT. V. UNIT. V. TOTAL CANT. V UNIT. V. TOTAL CANT. V. UNIT. V. TOTAL
1 01-Ene Saldo Inicial 35 580,00 20300,00
2 02-Ene Compra s/ch N° 001 002 034 21 600,00 12600,00 56 587,50 32900,00
3 17-Ene Venta s/f N° 002 007 098 15 587,50 8812,50 41 587,50 24087,50
4 24-Ene Compra s/ch N° 001 002 038 11 620,00 6820,00 52 594,38 30907,50
5 05-Feb Compra s/ch N° 001 002 042 8 625,00 5000,00 60 598,46 35907,50
6 12-Feb Venta s/f N° 002 007 110 25 598,46 14961,46 35 598,46 20946,04
7 20-Feb Compra s/ch N° 001 002 048 13 630,00 8190,00 48 607,00 29136,04
8 09-Mar Compra s/ch N° 001 002 052 9 638,00 5742,00 57 611,90 34878,04
9 17-Mar Devolución de la compra del 9/03 7 638,00 4466,00 50 608,24 30412,04
10 25-Mar Venta s/f N° 002 007 117 29 608,24 17638,98 21 608,24 12773,06

TOTALES 55 33886,00 69 41412,94 21 12773,06

COMPROBACIÓN
C.V= I.I + CN -I. F
= 41412,94
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”

TARJETA KARDEX
Producto: Comedor español maderado
Método: Promedio Ponderado
Saldo Inicial: $ 10900,00
Cantidad Mínima: 20 u.

ENTRADAS SALIDAS SALDOS

ITEM FECHA DETALLE
CANT. V. UNIT. V. TOTAL CANT. V UNIT. V. TOTAL CANT. V. UNIT. V. TOTAL
1 01-Ene Saldo Inicial 20 545,00 10900,00
2 05-Abr Compra s/ch N° 001 002 058 8 550,00 4400,00 28 546,43 15300,00
3 12-Abr Venta s/f N° 002 007 120 12 546,43 6557,14 16 546,43 8742,86
4 19-Abr Compra s/ch N° 001 002 063 5 558,00 2790,00 21 549,18 11532,86
5 08-May Venta s/f N° 002 007 125 10 549,18 5491,84 11 549,18 6041,02
6 14-May Compra s/ch N° 001 002 066 3 562,00 1686,00 14 551,93 7727,02
7 28-May Compra s/ch N° 001 002 070 5 563,00 2815,00 19 554,84 10542,02
8 01-Jun Compra s/ch N° 001 002 073 4 565,00 2260,00 23 556,61 12802,02
9 14-Jun Venta s/f N° 002 007 135 13 556,61 7235,92 10 556,61 5566,10
10 20-Jun Devolución del cliente 6 556,61 3339,66 16 556,61 8905,75

TOTALES 25 13951,00 29 15945,25 16 8905,75

COMPROBACIÓN
C.V= I.I + CN -I. F
= 15945,25
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”

TARJETA KARDEX
Producto: Armario de dos puertas con espejo de madera
Método: Promedio Ponderado
Saldo Inicial: $ 6750,00
Cantidad Mínima: 15 u.

ENTRADAS SALIDAS SALDOS

ITEM FECHA DETALLE
CANT. V. UNIT. V. TOTAL CANT. V UNIT. V. TOTAL CANT. V. UNIT. V. TOTAL
1 01-Ene Saldo Inicial 15 450,00 6750,00
2 04-Jul Compra s/ch N° 001 002 078 5 452,00 2260,00 20 450,50 9010,00
3 17-Jul Venta s/f N° 002 007 145 15 450,50 6757,50 5 450,50 2252,50
4 24-Jul Compra s/ch N° 001 002 083 8 456,00 3648,00 13 453,88 5900,50
5 03-Ago Compra s/ch N° 001 002 099 6 457,50 2745,00 19 455,03 8645,50
6 18-Ago Devolución de la compra del 3/08 4 457,50 1830,00 15 454,37 6815,50
7 26-Ago Venta s/f N° 002 007 153 10 454,37 4543,67 5 454,37 2271,83
8 07-Sept Compra s/ch N° 001 002 205 7 460,50 3223,50 12 457,94 5495,33
9 16-Sept Venta s/f N° 002 007 169 7 457,94 3205,61 5 457,94 2289,72
10 27-Sept Compra s/ch N° 001 002 219 5 464,00 2320,00 10 460,97 4609,72

TOTALES 27 12366,50 32 14506,78 10 4609,72

COMPROBACIÓN
C.V= I.I + CN -I. F
= 14506,78
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”

TARJETA KARDEX
Producto: Juegos de Sala
Método: Promedio Ponderado
Saldo Inicial: $ 6175,00
Cantidad Mínima: 13 u.

ENTRADAS SALIDAS SALDOS

ITEM FECHA DETALLE
CANT. V. UNIT. V. TOTAL CANT. V UNIT. V. TOTAL CANT. V. UNIT. V. TOTAL
1 01-Ene Saldo Inicial 13 475,00 6175,00
2 10-Oct Compra s/ch N° 001 002 231 4 476,50 1906,00 17 475,35 8081,00
3 25-Oct Venta s/f N° 002 007 177 12 475,35 5704,24 5 475,35 2376,76
4 06-Nov Compra s/ch N° 001 002 242 4 479,50 1918,00 9 477,20 4294,76
5 18-Nov Venta s/f N° 002 007 183 5 477,20 2385,98 4 477,20 1908,78
6 22-Nov Devolución del cliente 3 477,20 1431,59 7 477,20 3340,37
7 27-Nov Compra s/ch N° 001 002 251 5 482,50 2412,50 12 479,41 5752,87
8 12-Dic Compra s/ch N° 001 002 258 3 484,00 1452,00 15 480,32 7204,87
9 23-Dic Venta s/f N° 002 007 199 11 480,32 5283,57 4 480,32 1921,30
10 28-Dic Compra s/ch N° 001 002 265 3 487,00 1461,00 7 483,19 3382,30

TOTALES 19 9149,50 25 11942,20 7 3382,30

COMPROBACIÓN
C.V= I.I + CN -I. F
= 11942,20
ROLES DE PAGOS Y ROLES DE PROVICIONES

SOCIEDAD “MOBILIER J.H”

ROL DE PAGOS
DEL 01 AL 31 DE ENERO DEL 2016

HORAS EXTRAS
TOTAL IMP. TOTAL A
N° CARGO SUELDO COM. BONI. IESS
SUPL. EXTR. VALOR INGRESOS RENTA EGRESOS RECIBIR

1 Secretaria 450,00 0,00 0,00 0,00 450,00 42,53 0,00 42,53 407,48
2 Contadora 915,00 5 28,59 4 30,50 59,09 60,00 1034,09 97,72 3,32 101,04 933,05
3 Director Financiero 955,00 0,00 0,00 0,00 85,00 1040,00 98,28 6,53 104,81 935,19
4 Director RRHH 950,00 0,00 0,00 0,00 80,00 1030,00 97,34 1,10 98,43 931,57
5 Director Comercial 940,00 5 29,38 2 15,67 45,04 70,00 1055,04 99,70 14,70 114,41 940,64
6 Gerente General 920,00 3 17,25 4 30,67 47,92 65,00 1032,92 97,61 2,68 100,29 932,62
7 Vendedor 400,00 3 7,50 4 13,33 20,83 25,00 445,83 42,13 0,00 42,13 403,70
8 Cajero 400,00 0,00 0,00 0,00 400,00 37,80 0,00 37,80 362,20
9 Aux. Limpieza 380,00 4 9,50 5 15,83 25,33 25,00 430,33 40,67 0,00 40,67 389,67
10 Guardia 395,00 0,00 0,00 0,00 395,00 37,33 0,00 37,33 357,67
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”
ROL DE PAGOS
DEL 01 AL 29 DE FEBRERO DEL 2016

HORAS EXTRAS
TOTAL IMP. TOTAL A
N° CARGO SUELDO COM. BONI. IESS
SUPL. EXTR. VALOR INGRESOS RENTA EGRESOS RECIBIR

1 Secretaria 450,00 0,00 0,00 0,00 450,00 42,53 0,00 42,53 407,48
2 Contadora 915,00 5 28,59 4 30,50 59,09 60,00 1034,09 97,72 3,32 101,04 933,05
3 Director Financiero 955,00 0,00 0,00 0,00 85,00 1040,00 98,28 6,53 104,81 935,19
4 Director RRHH 950,00 0,00 0,00 0,00 80,00 1030,00 97,34 1,10 98,43 931,57
5 Director Comercial 940,00 5 29,38 2 15,67 45,04 70,00 1055,04 99,70 14,70 114,41 940,64
6 Gerente General 920,00 3 17,25 4 30,67 47,92 65,00 1032,92 97,61 2,68 100,29 932,62
7 Vendedor 400,00 3 7,50 4 13,33 20,83 25,00 445,83 42,13 0,00 42,13 403,70
8 Cajero 400,00 0,00 0,00 0,00 400,00 37,80 0,00 37,80 362,20
9 Aux. Limpieza 380,00 4 9,50 5 15,83 25,33 25,00 430,33 40,67 0,00 40,67 389,67
10 Guardia 395,00 0,00 0,00 0,00 395,00 37,33 0,00 37,33 357,67
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”
ROL DE PAGOS
DEL 01 AL 31 DE MARZO DEL 2016

HORAS EXTRAS
TOTAL IMP. TOTAL A
N° CARGO SUELDO COM. BONI. IESS
SUPL. EXTR. VALOR INGRESOS RENTA EGRESOS RECIBIR

1 Secretaria 450,00 0,00 0,00 0,00 450,00 42,53 0,00 42,53 407,48
2 Contadora 915,00 5 28,59 4 30,50 59,09 60,00 1034,09 97,72 3,32 101,04 933,05
3 Director Financiero 955,00 0,00 0,00 0,00 85,00 1040,00 98,28 6,53 104,81 935,19
4 Director RRHH 950,00 0,00 0,00 0,00 80,00 1030,00 97,34 1,10 98,43 931,57
5 Director Comercial 940,00 5 29,38 2 15,67 45,04 70,00 1055,04 99,70 14,70 114,41 940,64
6 Gerente General 920,00 3 17,25 4 30,67 47,92 65,00 1032,92 97,61 2,68 100,29 932,62
7 Vendedor 400,00 3 7,50 4 13,33 20,83 25,00 445,83 42,13 0,00 42,13 403,70
8 Cajero 400,00 0,00 0,00 0,00 400,00 37,80 0,00 37,80 362,20
9 Aux. Limpieza 380,00 4 9,50 5 15,83 25,33 25,00 430,33 40,67 0,00 40,67 389,67
10 Guardia 395,00 0,00 0,00 0,00 395,00 37,33 0,00 37,33 357,67
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”
ROL DE PAGOS
DEL 01 AL 30 DE ABRIL DEL 2016

HORAS EXTRAS
TOTAL IMP. TOTAL A
N° CARGO SUELDO COM. BONI. IESS
SUPL. EXTR. VALOR INGRESOS RENTA EGRESOS RECIBIR

1 Secretaria 450,00 0,00 0,00 0,00 450,00 42,53 0,00 42,53 407,48
2 Contadora 915,00 5 28,59 4 30,50 59,09 60,00 1034,09 97,72 3,32 101,04 933,05
3 Director Financiero 955,00 0,00 0,00 0,00 85,00 1040,00 98,28 6,53 104,81 935,19
4 Director RRHH 950,00 0,00 0,00 0,00 80,00 1030,00 97,34 1,10 98,43 931,57
5 Director Comercial 940,00 5 29,38 2 15,67 45,04 70,00 1055,04 99,70 14,70 114,41 940,64
6 Gerente General 920,00 3 17,25 4 30,67 47,92 65,00 1032,92 97,61 2,68 100,29 932,62
7 Vendedor 400,00 3 7,50 4 13,33 20,83 25,00 445,83 42,13 0,00 42,13 403,70
8 Cajero 400,00 0,00 0,00 0,00 400,00 37,80 0,00 37,80 362,20
9 Aux. Limpieza 380,00 4 9,50 5 15,83 25,33 25,00 430,33 40,67 0,00 40,67 389,67
10 Guardia 395,00 0,00 0,00 0,00 395,00 37,33 0,00 37,33 357,67
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”
ROL DE PAGOS
DEL 01 AL 31 DE MAYO DEL 2016

HORAS EXTRAS
TOTAL IMP. TOTAL A
N° CARGO SUELDO COM. BONI. IESS
SUPL. EXTR. VALOR INGRESOS RENTA EGRESOS RECIBIR

1 Secretaria 450,00 0,00 0,00 0,00 450,00 42,53 0,00 42,53 407,48
2 Contadora 915,00 5 28,59 4 30,50 59,09 60,00 1034,09 97,72 3,32 101,04 933,05
3 Director Financiero 955,00 0,00 0,00 0,00 85,00 1040,00 98,28 6,53 104,81 935,19
4 Director RRHH 950,00 0,00 0,00 0,00 80,00 1030,00 97,34 1,10 98,43 931,57
5 Director Comercial 940,00 5 29,38 2 15,67 45,04 70,00 1055,04 99,70 14,70 114,41 940,64
6 Gerente General 920,00 3 17,25 4 30,67 47,92 65,00 1032,92 97,61 2,68 100,29 932,62
7 Vendedor 400,00 3 7,50 4 13,33 20,83 25,00 445,83 42,13 0,00 42,13 403,70
8 Cajero 400,00 0,00 0,00 0,00 400,00 37,80 0,00 37,80 362,20
9 Aux. Limpieza 380,00 4 9,50 5 15,83 25,33 25,00 430,33 40,67 0,00 40,67 389,67
10 Guardia 395,00 0,00 0,00 0,00 395,00 37,33 0,00 37,33 357,67
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”
ROL DE PAGOS
DEL 01 AL 30 DE JUNIO DEL 2016

HORAS EXTRAS
TOTAL IMP. TOTAL A
N° CARGO SUELDO COM. BONI. IESS
SUPL. EXTR. VALOR INGRESOS RENTA EGRESOS RECIBIR

1 Secretaria 450,00 0,00 0,00 0,00 450,00 42,53 0,00 42,53 407,48
2 Contadora 915,00 5 28,59 4 30,50 59,09 60,00 1034,09 97,72 3,32 101,04 933,05
3 Director Financiero 955,00 0,00 0,00 0,00 85,00 1040,00 98,28 6,53 104,81 935,19
4 Director RRHH 950,00 0,00 0,00 0,00 80,00 1030,00 97,34 1,10 98,43 931,57
5 Director Comercial 940,00 5 29,38 2 15,67 45,04 70,00 1055,04 99,70 14,70 114,41 940,64
6 Gerente General 920,00 3 17,25 4 30,67 47,92 65,00 1032,92 97,61 2,68 100,29 932,62
7 Vendedor 400,00 3 7,50 4 13,33 20,83 25,00 445,83 42,13 0,00 42,13 403,70
8 Cajero 400,00 0,00 0,00 0,00 400,00 37,80 0,00 37,80 362,20
9 Aux. Limpieza 380,00 4 9,50 5 15,83 25,33 25,00 430,33 40,67 0,00 40,67 389,67
10 Guardia 395,00 0,00 0,00 0,00 395,00 37,33 0,00 37,33 357,67
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”
ROL DE PAGOS
DEL 01 AL 31 DE JULIO DEL 2016

HORAS EXTRAS
TOTAL IMP. TOTAL A
N° CARGO SUELDO COM. BONI. IESS
SUPL. EXTR. VALOR INGRESOS RENTA EGRESOS RECIBIR

1 Secretaria 450,00 0,00 0,00 0,00 450,00 42,53 0,00 42,53 407,48
2 Contadora 915,00 5 28,59 4 30,50 59,09 60,00 1034,09 97,72 3,32 101,04 933,05
3 Director Financiero 955,00 0,00 0,00 0,00 85,00 1040,00 98,28 6,53 104,81 935,19
4 Director RRHH 950,00 0,00 0,00 0,00 80,00 1030,00 97,34 1,10 98,43 931,57
5 Director Comercial 940,00 5 29,38 2 15,67 45,04 70,00 1055,04 99,70 14,70 114,41 940,64
6 Gerente General 920,00 3 17,25 4 30,67 47,92 65,00 1032,92 97,61 2,68 100,29 932,62
7 Vendedor 400,00 3 7,50 4 13,33 20,83 25,00 445,83 42,13 0,00 42,13 403,70
8 Cajero 400,00 0,00 0,00 0,00 400,00 37,80 0,00 37,80 362,20
9 Aux. Limpieza 380,00 4 9,50 5 15,83 25,33 25,00 430,33 40,67 0,00 40,67 389,67
10 Guardia 395,00 0,00 0,00 0,00 395,00 37,33 0,00 37,33 357,67
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”
ROL DE PAGOS
DEL 01 AL 31 DE AGOSTO DEL 2016

HORAS EXTRAS
TOTAL IMP. TOTAL A
N° CARGO SUELDO COM. BONI. IESS
SUPL. EXTR. VALOR INGRESOS RENTA EGRESOS RECIBIR

1 Secretaria 450,00 0,00 0,00 0,00 450,00 42,53 0,00 42,53 407,48
2 Contadora 915,00 5 28,59 4 30,50 59,09 60,00 1034,09 97,72 3,32 101,04 933,05
3 Director Financiero 955,00 0,00 0,00 0,00 85,00 1040,00 98,28 6,53 104,81 935,19
4 Director RRHH 950,00 0,00 0,00 0,00 80,00 1030,00 97,34 1,10 98,43 931,57
5 Director Comercial 940,00 5 29,38 2 15,67 45,04 70,00 1055,04 99,70 14,70 114,41 940,64
6 Gerente General 920,00 3 17,25 4 30,67 47,92 65,00 1032,92 97,61 2,68 100,29 932,62
7 Vendedor 400,00 3 7,50 4 13,33 20,83 25,00 445,83 42,13 0,00 42,13 403,70
8 Cajero 400,00 0,00 0,00 0,00 400,00 37,80 0,00 37,80 362,20
9 Aux. Limpieza 380,00 4 9,50 5 15,83 25,33 25,00 430,33 40,67 0,00 40,67 389,67
10 Guardia 395,00 0,00 0,00 0,00 395,00 37,33 0,00 37,33 357,67
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”
ROL DE PAGOS
DEL 01 AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2016

HORAS EXTRAS
TOTAL IMP. TOTAL A
N° CARGO SUELDO COM. BONI. IESS
SUPL. EXTR. VALOR INGRESOS RENTA EGRESOS RECIBIR

1 Secretaria 450,00 0,00 0,00 0,00 450,00 42,53 0,00 42,53 407,48
2 Contadora 915,00 5 28,59 4 30,50 59,09 60,00 1034,09 97,72 3,32 101,04 933,05
3 Director Financiero 955,00 0,00 0,00 0,00 85,00 1040,00 98,28 6,53 104,81 935,19
4 Director RRHH 950,00 0,00 0,00 0,00 80,00 1030,00 97,34 1,10 98,43 931,57
5 Director Comercial 940,00 5 29,38 2 15,67 45,04 70,00 1055,04 99,70 14,70 114,41 940,64
6 Gerente General 920,00 3 17,25 4 30,67 47,92 65,00 1032,92 97,61 2,68 100,29 932,62
7 Vendedor 400,00 3 7,50 4 13,33 20,83 25,00 445,83 42,13 0,00 42,13 403,70
8 Cajero 400,00 0,00 0,00 0,00 400,00 37,80 0,00 37,80 362,20
9 Aux. Limpieza 380,00 4 9,50 5 15,83 25,33 25,00 430,33 40,67 0,00 40,67 389,67
10 Guardia 395,00 0,00 0,00 0,00 395,00 37,33 0,00 37,33 357,67
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”
ROL DE PAGOS
DEL 01 AL 31 DE OCTUBRE DEL 2016

HORAS EXTRAS
TOTAL IMP. TOTAL A
N° CARGO SUELDO COM. BONI. IESS
SUPL. EXTR. VALOR INGRESOS RENTA EGRESOS RECIBIR

1 Secretaria 450,00 0,00 0,00 0,00 450,00 42,53 0,00 42,53 407,48
2 Contadora 915,00 5 28,59 4 30,50 59,09 60,00 1034,09 97,72 3,32 101,04 933,05
3 Director Financiero 955,00 0,00 0,00 0,00 85,00 1040,00 98,28 6,53 104,81 935,19
4 Director RRHH 950,00 0,00 0,00 0,00 80,00 1030,00 97,34 1,10 98,43 931,57
5 Director Comercial 940,00 5 29,38 2 15,67 45,04 70,00 1055,04 99,70 14,70 114,41 940,64
6 Gerente General 920,00 3 17,25 4 30,67 47,92 65,00 1032,92 97,61 2,68 100,29 932,62
7 Vendedor 400,00 3 7,50 4 13,33 20,83 25,00 445,83 42,13 0,00 42,13 403,70
8 Cajero 400,00 0,00 0,00 0,00 400,00 37,80 0,00 37,80 362,20
9 Aux. Limpieza 380,00 4 9,50 5 15,83 25,33 25,00 430,33 40,67 0,00 40,67 389,67
10 Guardia 395,00 0,00 0,00 0,00 395,00 37,33 0,00 37,33 357,67
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”
ROL DE PAGOS
DEL 01 AL 30 DE NOVIEMBRE DEL 2016

HORAS EXTRAS
TOTAL IMP. TOTAL A
N° CARGO SUELDO COM. BONI. IESS
SUPL. EXTR. VALOR INGRESOS RENTA EGRESOS RECIBIR

1 Secretaria 450,00 0,00 0,00 0,00 450,00 42,53 0,00 42,53 407,48
2 Contadora 915,00 5 28,59 4 30,50 59,09 60,00 1034,09 97,72 3,32 101,04 933,05
3 Director Financiero 955,00 0,00 0,00 0,00 85,00 1040,00 98,28 6,53 104,81 935,19
4 Director RRHH 950,00 0,00 0,00 0,00 80,00 1030,00 97,34 1,10 98,43 931,57
5 Director Comercial 940,00 5 29,38 2 15,67 45,04 70,00 1055,04 99,70 14,70 114,41 940,64
6 Gerente General 920,00 3 17,25 4 30,67 47,92 65,00 1032,92 97,61 2,68 100,29 932,62
7 Vendedor 400,00 3 7,50 4 13,33 20,83 25,00 445,83 42,13 0,00 42,13 403,70
8 Cajero 400,00 0,00 0,00 0,00 400,00 37,80 0,00 37,80 362,20
9 Aux. Limpieza 380,00 4 9,50 5 15,83 25,33 25,00 430,33 40,67 0,00 40,67 389,67
10 Guardia 395,00 0,00 0,00 0,00 395,00 37,33 0,00 37,33 357,67
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”
ROL DE PAGOS
DEL 01 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

HORAS EXTRAS
TOTAL IMP. TOTAL A
N° CARGO SUELDO COM. BONI. IESS
SUPL. EXTR. VALOR INGRESOS RENTA EGRESOS RECIBIR

1 Secretaria 450,00 0,00 0,00 0,00 450,00 42,53 0,00 42,53 407,48
2 Contadora 915,00 5 28,59 4 30,50 59,09 60,00 1034,09 97,72 3,32 101,04 933,05
3 Director Financiero 955,00 0,00 0,00 0,00 85,00 1040,00 98,28 6,53 104,81 935,19
4 Director RRHH 950,00 0,00 0,00 0,00 80,00 1030,00 97,34 1,10 98,43 931,57
5 Director Comercial 940,00 5 29,38 2 15,67 45,04 70,00 1055,04 99,70 14,70 114,41 940,64
6 Gerente General 920,00 3 17,25 4 30,67 47,92 65,00 1032,92 97,61 2,68 100,29 932,62
7 Vendedor 400,00 3 7,50 4 13,33 20,83 25,00 445,83 42,13 0,00 42,13 403,70
8 Cajero 400,00 0,00 0,00 0,00 400,00 37,80 0,00 37,80 362,20
9 Aux. Limpieza 380,00 4 9,50 5 15,83 25,33 25,00 430,33 40,67 0,00 40,67 389,67
10 Guardia 395,00 0,00 0,00 0,00 395,00 37,33 0,00 37,33 357,67
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”
ROL DE BENEFICIOS
DEL 01 AL 31 DE ENERO DEL 2016

FONDOS
N° CARGO DECIMO DECIMO DE VACACIONES APORTE TOTAL
TERCERO CUARTO RESERVA PATRONAL BENEFICIOS
1 Secretaria 37,50 30,5 37,50 18,75 54,68 178,93
2 Contadora 86,17 30,5 86,17 43,09 125,64 371,58
3 Director Financiero 86,67 30,5 86,67 43,33 126,36 373,53
4 Director RRHH 85,83 30,5 85,83 42,92 125,15 370,23
5 Director Comercial 87,92 30,5 87,92 43,96 128,19 378,49
6 Gerente General 86,08 30,5 86,08 43,04 125,50 371,19
7 Vendedor 37,15 30,5 37,15 18,58 54,17 177,55
8 Cajero 33,33 30,5 33,33 16,67 48,60 162,43
9 Aux. Limpieza 35,86 30,5 35,86 17,93 52,29 172,44
10 Guardia 32,92 30,5 32,92 16,46 47,99 160,78

MOBILIER S.A
ROL DE BENEFICIOS
DEL 01 AL 29 DE FEBRERO DEL 2016

FONDOS
N° CARGO DECIMO DECIMO DE VACACIONES APORTE TOTAL
TERCERO CUARTO RESERVA PATRONAL BENEFICIOS
1 Secretaria 37,50 30,5 37,50 18,75 54,68 178,93
2 Contadora 86,17 30,5 86,17 43,09 125,64 371,58
3 Director Financiero 86,67 30,5 86,67 43,33 126,36 373,53
4 Director RRHH 85,83 30,5 85,83 42,92 125,15 370,23
5 Director Comercial 87,92 30,5 87,92 43,96 128,19 378,49
6 Gerente General 86,08 30,5 86,08 43,04 125,50 371,19
7 Vendedor 37,15 30,5 37,15 18,58 54,17 177,55
8 Cajero 33,33 30,5 33,33 16,67 48,60 162,43
9 Aux. Limpieza 35,86 30,5 35,86 17,93 52,29 172,44
10 Guardia 32,92 30,5 32,92 16,46 47,99 160,78
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”
ROL DE BENEFICIOS
DEL 01 AL 31 DE MARZO DEL 2016

FONDOS
N° CARGO DECIMO DECIMO DE VACACIONES APORTE TOTAL
TERCERO CUARTO RESERVA PATRONAL BENEFICIOS
1 Secretaria 37,50 30,5 37,50 18,75 54,68 178,93
2 Contadora 86,17 30,5 86,17 43,09 125,64 371,58
3 Director Financiero 86,67 30,5 86,67 43,33 126,36 373,53
4 Director RRHH 85,83 30,5 85,83 42,92 125,15 370,23
5 Director Comercial 87,92 30,5 87,92 43,96 128,19 378,49
6 Gerente General 86,08 30,5 86,08 43,04 125,50 371,19
7 Vendedor 37,15 30,5 37,15 18,58 54,17 177,55
8 Cajero 33,33 30,5 33,33 16,67 48,60 162,43
9 Aux. Limpieza 35,86 30,5 35,86 17,93 52,29 172,44
10 Guardia 32,92 30,5 32,92 16,46 47,99 160,78

MOBILIER S.A
ROL DE BENEFICIOS
DEL 01 AL 30 DE ABRIL DEL 2016

FONDOS
N° CARGO DECIMO DECIMO DE VACACIONES APORTE TOTAL
TERCERO CUARTO RESERVA PATRONAL BENEFICIOS
1 Secretaria 37,50 30,5 37,50 18,75 54,68 178,93
2 Contadora 86,17 30,5 86,17 43,09 125,64 371,58
3 Director Financiero 86,67 30,5 86,67 43,33 126,36 373,53
4 Director RRHH 85,83 30,5 85,83 42,92 125,15 370,23
5 Director Comercial 87,92 30,5 87,92 43,96 128,19 378,49
6 Gerente General 86,08 30,5 86,08 43,04 125,50 371,19
7 Vendedor 37,15 30,5 37,15 18,58 54,17 177,55
8 Cajero 33,33 30,5 33,33 16,67 48,60 162,43
9 Aux. Limpieza 35,86 30,5 35,86 17,93 52,29 172,44
10 Guardia 32,92 30,5 32,92 16,46 47,99 160,78
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”
ROL DE BENEFICIOS
DEL 01 AL 31 DE MAYO DEL 2016

FONDOS
N° CARGO DECIMO DECIMO DE VACACIONES APORTE TOTAL
TERCERO CUARTO RESERVA PATRONAL BENEFICIOS
1 Secretaria 37,50 30,5 37,50 18,75 54,68 178,93
2 Contadora 86,17 30,5 86,17 43,09 125,64 371,58
3 Director Financiero 86,67 30,5 86,67 43,33 126,36 373,53
4 Director RRHH 85,83 30,5 85,83 42,92 125,15 370,23
5 Director Comercial 87,92 30,5 87,92 43,96 128,19 378,49
6 Gerente General 86,08 30,5 86,08 43,04 125,50 371,19
7 Vendedor 37,15 30,5 37,15 18,58 54,17 177,55
8 Cajero 33,33 30,5 33,33 16,67 48,60 162,43
9 Aux. Limpieza 35,86 30,5 35,86 17,93 52,29 172,44
10 Guardia 32,92 30,5 32,92 16,46 47,99 160,78

MOBILIER S.A
ROL DE BENEFICIOS
DEL 01 AL 30 DE JUNIO DEL 2016

FONDOS
N° CARGO DECIMO DECIMO DE VACACIONES APORTE TOTAL
TERCERO CUARTO RESERVA PATRONAL BENEFICIOS
1 Secretaria 37,50 30,5 37,50 18,75 54,68 178,93
2 Contadora 86,17 30,5 86,17 43,09 125,64 371,58
3 Director Financiero 86,67 30,5 86,67 43,33 126,36 373,53
4 Director RRHH 85,83 30,5 85,83 42,92 125,15 370,23
5 Director Comercial 87,92 30,5 87,92 43,96 128,19 378,49
6 Gerente General 86,08 30,5 86,08 43,04 125,50 371,19
7 Vendedor 37,15 30,5 37,15 18,58 54,17 177,55
8 Cajero 33,33 30,5 33,33 16,67 48,60 162,43
9 Aux. Limpieza 35,86 30,5 35,86 17,93 52,29 172,44
10 Guardia 32,92 30,5 32,92 16,46 47,99 160,78
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”
ROL DE BENEFICIOS
DEL 01 AL 31 DE JULIO DEL 2016

FONDOS
N° CARGO DECIMO DECIMO DE VACACIONES APORTE TOTAL
TERCERO CUARTO RESERVA PATRONAL BENEFICIOS
1 Secretaria 37,50 30,5 37,50 18,75 54,68 178,93
2 Contadora 86,17 30,5 86,17 43,09 125,64 371,58
3 Director Financiero 86,67 30,5 86,67 43,33 126,36 373,53
4 Director RRHH 85,83 30,5 85,83 42,92 125,15 370,23
5 Director Comercial 87,92 30,5 87,92 43,96 128,19 378,49
6 Gerente General 86,08 30,5 86,08 43,04 125,50 371,19
7 Vendedor 37,15 30,5 37,15 18,58 54,17 177,55
8 Cajero 33,33 30,5 33,33 16,67 48,60 162,43
9 Aux. Limpieza 35,86 30,5 35,86 17,93 52,29 172,44
10 Guardia 32,92 30,5 32,92 16,46 47,99 160,78

MOBILIER S.A
ROL DE BENEFICIOS
DEL 01 AL 31 DE AGOSTO DEL 2016

FONDOS
N° CARGO DECIMO DECIMO DE VACACIONES APORTE TOTAL
TERCERO CUARTO RESERVA PATRONAL BENEFICIOS
1 Secretaria 37,50 30,5 37,50 18,75 54,68 178,93
2 Contadora 86,17 30,5 86,17 43,09 125,64 371,58
3 Director Financiero 86,67 30,5 86,67 43,33 126,36 373,53
4 Director RRHH 85,83 30,5 85,83 42,92 125,15 370,23
5 Director Comercial 87,92 30,5 87,92 43,96 128,19 378,49
6 Gerente General 86,08 30,5 86,08 43,04 125,50 371,19
7 Vendedor 37,15 30,5 37,15 18,58 54,17 177,55
8 Cajero 33,33 30,5 33,33 16,67 48,60 162,43
9 Aux. Limpieza 35,86 30,5 35,86 17,93 52,29 172,44
10 Guardia 32,92 30,5 32,92 16,46 47,99 160,78
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”
ROL DE BENEFICIOS
DEL 01 AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2016

FONDOS
N° CARGO DECIMO DECIMO DE VACACIONES APORTE TOTAL
TERCERO CUARTO RESERVA PATRONAL BENEFICIOS
1 Secretaria 37,50 30,5 37,50 18,75 54,68 178,93
2 Contadora 86,17 30,5 86,17 43,09 125,64 371,58
3 Director Financiero 86,67 30,5 86,67 43,33 126,36 373,53
4 Director RRHH 85,83 30,5 85,83 42,92 125,15 370,23
5 Director Comercial 87,92 30,5 87,92 43,96 128,19 378,49
6 Gerente General 86,08 30,5 86,08 43,04 125,50 371,19
7 Vendedor 37,15 30,5 37,15 18,58 54,17 177,55
8 Cajero 33,33 30,5 33,33 16,67 48,60 162,43
9 Aux. Limpieza 35,86 30,5 35,86 17,93 52,29 172,44
10 Guardia 32,92 30,5 32,92 16,46 47,99 160,78

MOBILIER S.A
ROL DE BENEFICIOS
DEL 01 AL 31 DE OCTUBRE DEL 2016

FONDOS
N° CARGO DECIMO DECIMO DE VACACIONES APORTE TOTAL
TERCERO CUARTO RESERVA PATRONAL BENEFICIOS
1 Secretaria 37,50 30,5 37,50 18,75 54,68 178,93
2 Contadora 86,17 30,5 86,17 43,09 125,64 371,58
3 Director Financiero 86,67 30,5 86,67 43,33 126,36 373,53
4 Director RRHH 85,83 30,5 85,83 42,92 125,15 370,23
5 Director Comercial 87,92 30,5 87,92 43,96 128,19 378,49
6 Gerente General 86,08 30,5 86,08 43,04 125,50 371,19
7 Vendedor 37,15 30,5 37,15 18,58 54,17 177,55
8 Cajero 33,33 30,5 33,33 16,67 48,60 162,43
9 Aux. Limpieza 35,86 30,5 35,86 17,93 52,29 172,44
10 Guardia 32,92 30,5 32,92 16,46 47,99 160,78
 SOCIEDAD “MOBILIER J.H”
ROL DE BENEFICIOS
DEL 01 AL 30 DE NOVIEMBRE DEL 2016

FONDOS
N° CARGO DECIMO DECIMO DE VACACIONES APORTE TOTAL
TERCERO CUARTO RESERVA PATRONAL BENEFICIOS
1 Secretaria 37,50 30,5 37,50 18,75 54,68 178,93
2 Contadora 86,17 30,5 86,17 43,09 125,64 371,58
3 Director Financiero 86,67 30,5 86,67 43,33 126,36 373,53
4 Director RRHH 85,83 30,5 85,83 42,92 125,15 370,23
5 Director Comercial 87,92 30,5 87,92 43,96 128,19 378,49
6 Gerente General 86,08 30,5 86,08 43,04 125,50 371,19
7 Vendedor 37,15 30,5 37,15 18,58 54,17 177,55
8 Cajero 33,33 30,5 33,33 16,67 48,60 162,43
9 Aux. Limpieza 35,86 30,5 35,86 17,93 52,29 172,44
10 Guardia 32,92 30,5 32,92 16,46 47,99 160,78

MOBILIER S.A
ROL DE BENEFICIOS
DEL 01 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

FONDOS
N° CARGO DECIMO DECIMO DE VACACIONES APORTE TOTAL
TERCERO CUARTO RESERVA PATRONAL BENEFICIOS
1 Secretaria 37,50 30,5 37,50 18,75 54,68 178,93
2 Contadora 86,17 30,5 86,17 43,09 125,64 371,58
3 Director Financiero 86,67 30,5 86,67 43,33 126,36 373,53
4 Director RRHH 85,83 30,5 85,83 42,92 125,15 370,23
5 Director Comercial 87,92 30,5 87,92 43,96 128,19 378,49
6 Gerente General 86,08 30,5 86,08 43,04 125,50 371,19
7 Vendedor 37,15 30,5 37,15 18,58 54,17 177,55
8 Cajero 33,33 30,5 33,33 16,67 48,60 162,43
9 Aux. Limpieza 35,86 30,5 35,86 17,93 52,29 172,44
10 Guardia 32,92 30,5 32,92 16,46 47,99 160,78
ANEXOS

ARTÍCULOS DE COMPRA Y VENTA

 Cama Sonia Con Enchape

 Comedor Español Maderado

 Armario De Dos Puertas De Madera Con Espejo.

 Juegos De Sala
CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA

IMP. IMP.
FRACCIÓN
N° CARGO FB * 12 RENTA RENTA
BASICA
ANUAL MENSUAL
1 Secretaria 407,48 4889,70 0,00 0,00
2 Contadora 936,37 11236,46 3,32 0,28
3 Director Financiero 941,72 11300,64 6,53 0,54
4 Director RRHH 932,67 11191,98 1,10 0,09
5 Director Comercial 955,34 11464,08 14,70 1,23
6 Gerente General 935,31 11223,67 2,68 0,22
7 Vendedor 403,70 4844,43 0,00 0,00
8 Cajero 362,20 4346,40 0,00 0,00
9 Aux. Limpieza 389,67 4676,00 0,00 0,00
10 Guardia 357,67 4292,07 0,00 0,00

11236,46 11300,64 11191,98

(-) 11170,00 (-) 11170,00 (-) 11170,00
66,46 130,64 21,98
* 5% * 5% * 5%
3,32 6,532 1,10
+ 0,00 + 0,00 + 0,00
3,32 6,53 1,10

11464,08 11223,67
(-) 11170,00 (-) 11170,00
294,08 53,67
* 5% * 5%
14,7041375 2,68
+ 0,00 + 0,00
14,70 2,68
 CONCLUSIONES

La contabilidad como se demostró e investigo en este trabajo, es la ciencia más importante

para poder llevar una cuenta exacta y tangible de las pérdidas y ganancias de una empresa
u ente comercial o público.
En nuestra opinión se podría actualizar mucho en lo que reglas y procesos se refiere ya
que en la actualidad, se mantiene procesos de hace hasta 50 o 60 años, o más, y habría
que aprovechar con la tecnología que se cuenta que son las computadoras, para que se
hiciera mucho más fácil el proceso contable.

RECOMENDACIONES

Recomendamos que se estudie y analice debidamente los contenidos de cada tema

contable para su mejor compresión

Utilizando el proceso contable aprendido en un negocio en crecimiento o nuevo puede

garantizar un poco más la mejor forma de llevar la parte contable.

BIBLIOGRAFÍA
- Introducción al estudio de la contabilidad (1990) Impreso en Venezuela por RJ
LIBROS, C.A.
- Código de Comercio de Venezuela (1996) Editorial PANAPO. Impreso en Venezuela
por Litho-Tip, C.A.