INDUSTRIAS DEL LITORAL

FLUJO DE EFECTIVO
INFORMACION DE VENTAS
CONCEPTO % nov dic ene
V/.Ventas Totales 100,000.00 200,000.00 400,000.00
Ventas en efectivo 0.2 20,000.00 40,000.00 80,000.00
Ventas a un mes 0.5 50,000.00 100,000.00
Ventas a dos meses 0.3 30,000.00
Total Ingresos por Ventas 20,000.00 90,000.00 210,000.00

INFORMACION DE COMPRAS
CONCEPTO % nov dic ene
v/.Compras Totales 0.7 70,000.00 140,000.00 280,000.00
Compras en efectivo 0.1 7,000.00 14,000.00 28,000.00
Compras a un mes 0.7 49,000.00 98,000.00
Compras a dos meses 0.2 14,000.00
Total pagos por compras 7,000.00 63,000.00 140,000.00

INDUSTRIAS DEL LITORAL

FLUJO DE EFECTIVO SIN DECISIONES DE INVERSION O FINANCIAMIENTO
ene feb mar TOTAL
Saldo Inicial Caja Bancos 50,000.00 51,400.00 12,800.00 50,000.00
INGRESOS
Ventas 210,000.00 320,000.00 310,000.00 840,000.00
Dividendos 30,000.00 30,000.00
TOTAL DE INGRESOS 210,000.00 320,000.00 340,000.00 870,000.00
EGRESOS 0.00
Compras 140,000.00 245,000.00 217,000.00 602,000.00
Dividendos 20,000.00 20,000.00
Arriendos 500.00 500.00 500.00 1,500.00
Servicios Básicos 100.00 100.00 100.00 300.00
Sueldos y Salarios 48,000.00 38,000.00 28,000.00 114,000.00
Impuestos 25,000.00 25,000.00
Compra maquinaria 75,000.00 75,000.00
Pago Préstamo Bancario 20,000.00 20,000.00
Pago intereses Préstamo 10,000.00 10,000.00
TOTAL DE EGRESOS 208,600.00 358,600.00 300,600.00 867,800.00
Saldo final de Caja Bancos 51,400.00 12,800.00 52,200.00 52,200.00
Nivel Mínimo Liquidez 25,000.00 25,000.00 25,000.00
Excedente/ Necesidad 26,400.00 (12,200.00) 27,200.00

Indicador de liquidez inmediata 1.25 1.04 1.17

 FLUJO DE EFECTIVO
FLUJO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Recibido de clientes 840,000.00
Dividendos recibidos 30,000.00
Pago a proveedores -602,000.00
Pago de Arriendos -1,500.00
Pago Servicios Básicos -300.00
Pago Sueldos y Salarios -114,000.00
Pago impuestos -25,000.00
Pago intereses -10,000.00
Efectivo neto proveniente activ. operación 117,200.00
FLUJO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Pago dividendos -20,000.00
Pago Préstamo Bancario -20,000.00
Efectivo neto utilizado en activ. Financiam. -40,000.00
FLUJO ACTIVIDADES DE INVERSION
Compra Maquinaria -75,000.00
Efectivo neto utilizado activid. Inversión -75,000.00
AUMENTO / DISMINUCION DE EFECTIVO 2,200.00
SALDO INICIAL EFECTIVO 50,000.00
SALDO FINAL EFECTIVO 52,200.00

CONTROL DE INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES

MES
ene

CONTROL DE PRESTAMOS BANCARIOS

M ES MONTO PLAZO TASA V/.INTERES
feb

TABLA DE AMORTIZACION
MES CAPITAL INTERES DIVIDENDO
feb
0.00 0.00 0.00
 feb mar abr may
300,000.00 200,000.00 Estado de Resultados
60,000.00 40,000.00 0.00 0.00
200,000.00 150,000.00 100,000.00 0.00
60,000.00 120,000.00 90,000.00 60,000.00
320,000.00 310,000.00 190,000.00 60,000.00 Flujo de Caja

feb mar abr may

210,000.00 140,000.00 0.00 0.00
21,000.00 14,000.00 0.00 0.00
196,000.00 147,000.00 98,000.00 0.00
28,000.00 56,000.00 42,000.00 28,000.00
245,000.00 217,000.00 140,000.00 28,000.00
 0.005
V/.IMPUESTOV/, a pagar

SALDO
0.00
0.00
 INDUSTRIAS DEL LITORAL
FLUJO DE EFECTIVO
INFORMACION DE VENTAS
CONCEPTO % nov dic ene
V/.Ventas Totales 100,000.00 200,000.00 400,000.00
Ventas en efectivo 0.2 20,000.00 40,000.00 80,000.00
Ventas a un mes 0.5 50,000.00 100,000.00
Ventas a dos meses 0.3 30,000.00
Total Ingresos por Ventas 20,000.00 90,000.00 210,000.00

INFORMACION DE COMPRAS
CONCEPTO % nov dic ene
v/.Compras Totales 0.7 70,000.00 140,000.00 280,000.00
Compras en efectivo 0.1 7,000.00 14,000.00 28,000.00
Compras a un mes 0.7 49,000.00 98,000.00
Compras a dos meses 0.2 14,000.00
Total pagos por compras 7,000.00 63,000.00 140,000.00

INDUSTRIAS DEL LITORAL

FLUJO DE EFECTIVO SIN DECISIONES DE INVERSION O FINANCIAMIENTO
ene feb mar TOTAL
Saldo Inicial Caja Bancos 50,000.00 25,000.00 25,000.00 50,000.00
INGRESOS
Ventas 210,000.00 320,000.00 310,000.00 840,000.00
Dividendos 30,000.00 30,000.00
Recuperacion inversion financiera 26,400.00 26,400.00
Intereses inversion financiera 119.08 119.08
Prestamo institucion financiera 12,080.92 12,080.92
TOTAL DE INGRESOS 210,000.00 358,600.00 340,000.00 908,600.00
EGRESOS
Compras 140,000.00 245,000.00 217,000.00 602,000.00
Dividendos 20,000.00 20,000.00
Arriendos 500.00 500.00 500.00 1,500.00
Servicios Básicos 100.00 100.00 100.00 300.00
Sueldos y Salarios 48,000.00 38,000.00 28,000.00 114,000.00
Impuestos 25,000.00 25,000.00
Compra maquinaria 75,000.00 75,000.00
Inversiones Financieras temporales 26,400.00 26,400.00
Pago Préstamo Bancario 32,080.92 32,080.92
Pago intereses Préstamo 10,109.22 10,109.22
TOTAL DE EGRESOS 235,000.00 358,600.00 312,790.14 906,390.14
Saldo final de Caja Bancos 25,000.00 25,000.00 52,209.86 52,209.86
Nivel Mínimo Liquidez 25,000.00 25,000.00 25,000.00
Excedente/ Necesidad - 0.00 27,209.86
Indicador de liquidez inmediata 1.11 1.07 1.17

FLUJO DE EFECTIVO
FLUJO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Recibido de clientes 840,000.00
Dividendos recibidos 30,000.00
Interes ganado 119.08
Pago a proveedores -602,000.00
Pago de Arriendos -1,500.00
Pago Servicios Básicos -300.00
Pago Sueldos y Salarios -114,000.00
Pago impuestos -25,000.00
Pago intereses -10,109.22
Efectivo neto proveniente activ. operación 117,209.86
FLUJO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Pago dividendos -20,000.00
Pago Préstamo Bancario -32,080.92
Prestamo institucion financiera 12,080.92
Efectivo neto utilizado en activ. Financiam. -40,000.00
FLUJO ACTIVIDADES DE INVERSION
Compra Maquinaria -75,000.00
Efectivo neto utilizado activid. Inversión -75,000.00
AUMENTO / DISMINUCION DE EFECTIVO 2,209.86
SALDO INICIAL EFECTIVO 50,000.00
SALDO FINAL EFECTIVO 52,209.86

CONTROL DE INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES

MES V. inver. ta. Int. plazo v. int.
ene 26,400.00 0.06 28.00 121.51

CONTROL DE PRESTAMOS BANCARIOS

M ES MONTO PLAZO TASA V/.INTERES
feb 12,080.92 30.00 0.11 109.22

TABLA DE AMORTIZACION
MES CAPITAL INTERES DIVIDENDO
feb
12,080.92 109.22 12,190.14
 feb mar abr may
300,000.00 200,000.00 Estado de Resultados
60,000.00 40,000.00 0.00 0.00
200,000.00 150,000.00 100,000.00 0.00
60,000.00 120,000.00 90,000.00 60,000.00
320,000.00 310,000.00 190,000.00 60,000.00 Flujo de Caja

feb mar abr may

210,000.00 140,000.00 0.00 0.00
21,000.00 14,000.00 0.00 0.00
196,000.00 147,000.00 98,000.00 0.00
28,000.00 56,000.00 42,000.00 28,000.00
245,000.00 217,000.00 140,000.00 28,000.00
 0.02
v. imp. v. int. neto Ent. Inv.
2.43 119.08 COPROGRESO

0.005
V/.IMPUESTOV/, a pagar
12,190.14

SALDO
12,080.92
0.00