Índice

1. INTRODUCCIÓN ………………………………………………………………………………………………………………………pág.2

1.1. INSTALACIÓN….……………………………………………………………………………………………………………………….pág.3

1.2. CREACIÓN Y ELIMINACIÓN DE USUARIOS ……………………………………………………………………………pág.7

1.3. CREACIÓN DE EMPRESAS Y ACTUALIZACIÓN DEL PLAN DE CUENTAS EMPRESARIAL…..pág.13

1.4. MANEJO DE PLAN DE CUENTAS EMPRESARIAL…………………………………………………………..pág.29

1.5. INGRESO DE ASIENTOS……………………………………….………………………………………………………….pág.46

1.6. VALIDACIÓN DE ASIENTOS CONTABLES………………………………………………………………………pág.77

1.7. MAYORIZAR Y LISTAR…………………………….……………………………………………………………………..pág.85

1.8. DIFERENCIA DE CAMBIO…………….………………………………………………………………………………..pág.96

1.9. SEGURIDAD DEL SISTEMA.……….………………………………………………………………………………..pág.107

1.10. ACTUALIZACIONES VERSIÓN 3.6.0 ……..……………………………………………………………….....pág.116

1
1. INTRODUCCIÓN

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 1.1. INSTALACIÓN

- Insertamos el CD
- Nos dirigimos a mi PC

- Nos posicionamos sobre el disco PACON, luego clic derecho en explorar

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- Al estar dentro de la unidad de CD procedemos a instalar el runtime.exe esperemos a que la
instalación termine dando siguiente en cada opción.

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- Seguidamente instalamos el setup.exe esperemos a que la instalación termine dando siguiente
en cada opción

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- Al finalizar la instalación, se creara un ícono clic en dicho ícono y se mostrará la interfaz del sistema.

- Enseguida aparece una pequeña ventana que nos exige que ingresemos la licencia en este caso la licencia
es “PACON” con mayúscula.

- Aparecerá un mensaje , aceptar y se cerrara el sistema

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- Nuevamente ingresamos al sistema y nos mostrará una ventana del ingreso del sistema.
- En usuario se selecciona “PACON” y en la contraseña se escribe “LAU” en minúscula o mayúscula.

1.2. CREACIÓN Y ELIMINACIÓN DE USUARIOS

- Nos dirigimos a la pestaña Archivos luego clic en Password - Autorización de Usuarios

- Nos aparecerá una ventana donde se creará nuestro nuevo usuario

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- Seleccionamos el administrador “PACON”, clic en el botón nuevo

- Nos pide confirmación de contraseña, ingresamos la contraseña del administrador que es "pacon"

- Ahora ingresamos los datos del nuevo usuario, no es obligatorio el cargo, pero sí es obligatorio ingresar
un código de usuario para el control del sistema. Pero como se observa podemos escoger los privilegios
para el usuario, el usuario tiene limitaciones y el supervisor tiene acceso a todo el sistema, en mi caso
escogeré usuario.

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- Ahora presionamos el botón grabar, nos pide que ingresemos una contraseña para el nuevo usuario

- Se creó el nuevo usuario correctamente

- El nuevo usuario necesita autorización de usuario para el manejo del sistema, entonces
seleccionamos al administrador “PACON” y presionamos el botón autorización de usuario,
ingresamos su contraseña “pacon”

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- Nos aparece una ventana con la lista de usuarios, escogemos el usuario creado luego clic en ver
autorización.

- Entonces comenzamos a marcar, por ejemplo podemos darle limitaciones como empresas, eliminar
empresas y así sucesivamente, pero es recomendable que en utilidades dejamos deshabilitado
limpieza de asientos, limpieza de registros y el restore.

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- Luego salimos del sistema para ingresar con nuestro nuevo usuario, nos dirigimos en la pestaña
archivos, luego clic en salir del sistema.

- Ahora volvemos a ingresar al sistema y como se aprecia veremos nuestro usuario creado, ingresamos
al sistema con nuestro nuevo usuario.

- Ahora pasaremos a la eliminación de usuario, ingresamos con el administrador “PACON” ya que es el

único que puede eliminar el usuario que deseamos.

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- Nos dirigimos nuevamente a la pestaña archivos, clic en Password - Autorización de Usuarios

- Escogemos el usuario que vamos a eliminar y presionamos el botón eliminar

- El usuario se eliminara correctamente

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 1.3. CREACIÓN DE EMPRESAS Y ACTUALIZACION DEL PLAN DE CUENTAS EMPRESARIAL

- Nos dirigimos en la pestaña Archivo, clic en Empresas

- Seleccionamos el botón nuevo

- Se ve el número correlativo de la nueva empresa, escribimos el nombre de la empresa a crear con sus
datos correspondientes y presionamos el botón grabar.

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- Ahora si queremos ingresar con la empresa creada tenemos que dar autorización al usuario para que
vea las empresas.
- Nos dirigimos en la pestaña Archivos - Password Autorización de Usuarios

- Seleccionamos al administrador “PACON” y presionamos el botón autorización de usuario,

ingresamos su contraseña “pacon”

- Nos aparece una ventana con la lista de usuarios, escogemos el usuario que deseamos dar
autorización de empresa.

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- Nos aparece una ventana con las empresas ya existentes y la creada, seleccionamos las empresas y
aceptar, luego regresar y cerramos la ventana.

- Ahora ingresamos con la empresa creada, clic en la pestaña proceso enseguida clic en selección de
empresas

- Luego seleccionamos la empresa creada y clic en propiedades

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- Luego clic en nuevo periodo y creamos el nuevo año en este caso el 2011.

- Seleccionamos el periodo se nota las cuentas de ganancia y perdida, estas cuentas pueden ser
modificadas según como personaliza la empresa su plan de cuentas, luego clic en regresar.

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- Seleccionamos la empresa, clic en el botón aceptar, enseguida seleccionamos el año e iniciar.

- Entonces se puede apreciar en la parte inferior, que la empresa creada esta activo y el año

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- Ahora clic en la pestaña Registros, enseguida clic en Plan de Cuentas

- Se puede observar que está vacío, por ello procedemos a restaurar el plan de cuentas empresarial.

- Nos dirigimos en la pestaña Utilidades - Restore, luego desmarcamos el check actualizar nombre de
entidad, si no reemplazaría el nombre de la empresa y por ultimo clic en descomprimir.

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- Luego nos ubicamos en la carpeta ejemplos - plan de cuentas, seleccionamos el archivo zipeado datos
y clic en restaurar.

- Es muy importante que después de la restauración de datos debes actualizar la base de datos, que se
encuentra en Utilidades - Actualizar base de datos

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- Ahora seleccionamos la pestaña Registros, clic en Plan de Cuentas y nos mostrará el plan de cuentas
empresarial

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- Es recomendable para aquellos administradores del sistema, proceder a limpiar los asientos de los
subdiarios de todo el año.

- Esto se encuentra en la pestaña Utilidades – Limpieza de asientos por Subdiario

- En esta ventana se puede limpiar todos los subdiarios desde la apertura hasta cierre, luego clic en
aceptar.

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- Esto realizará la limpieza de registro

- Por ejemplo deseo limpiar el subdiario de una venta del mes de junio la selecciono y acepto

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- Ahora en la pestaña Utilidades clic en Limpieza de Registro

- En esta ventana se limpia los registros ya sea relación, documentos, subdiario, tipo de cambio desde
la apertura hasta el cierre, por ejemplo si marcamos todos, luego clic en aceptar.

23
- Nos muestra un mensaje que nos pide confirmación de dicha operación

- En este caso presionamos Si, se observa que se ha borrado correctamente.

24
- También puedo limpiar Relación en el mes de junio, luego clic aceptar.

- Nos muestra un mensaje que nos pide confirmación de dicha operación.

- En este caso presionamos Si, se observa que se ha borrado correctamente.

25
- Ahora nos dirigimos en la pestaña Generar – Ultimo subdiario

- También nos dirigimos en la pestaña Generar – Cuenta Corriente

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- En esta ventana se pueden ver los movimientos que se hayan realizado, clic en el botón generar

- Para finalizar mayorizamos, clic en la pestaña Generar – Mayorizar plan contable

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- En esta ventana podemos mayorizar desde la apertura hasta el cierre, solamente marcamos todos los
check y presionamos mayorizar.

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 1.4. MANEJO DE PLAN DE CUENTAS EMPRESARIAL

- Clic en el botón buscar, lo que hace este botón es buscar las cuentas, ya que están filtradas.

- En esta ventana se pueden realizar búsquedas de diferente forma ya sea CUENTAS en forma NORMAL
o CUENTAS en forma REFERENCIAL, así como DESCRIPCIÓN de forma NORMAL o DESCRIPCIÓN de
forma REFERENCIAL.

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- Por ejemplo si filtramos por CUENTAS, la cuenta 11 de forma NORMAL, nos mostrará todas las
cuentas que empiecen con 11.

- Pero si lo filtramos por CUENTAS, la cuenta 11 de forma REFERENCIAL, nos mostrará todas las
cuentas que contengan el 11 ya sea al INICIO, MEDIO ó FINAL.

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- También podemos filtrar por DESCRIPCIÓN, por ejemplo escribimos IGV de forma NORMAL, nos
mostrara las cuentas que empiecen con la palabra IGV

- Esto también sucede si filtramos por DESCRIPCIÓN, por ejemplo la palabra provisiones de forma
REFERENCIAL, nos mostrará las que contengan en su descripción IGV.

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- Ahora filtramos la cuenta 601 y aceptamos

- En la parte derecha de la ventana se muestra la cuenta que se ha filtrado.

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- Ahora crearemos una cuenta subdivisionaria, para ello se debe situar en una cuenta ya existente para
que así tome las mismas características de la cuenta, clic en el botón nuevo.

- Escribimos la cuenta, en este caso escribiremos la cuenta 10411 el tipo será normal, descripción
Banco Continental, enseguida entre en las demás opciones ya que han sido tomadas de la cuenta raíz.

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- Ahora en entidad financiera presionamos “F2”, nos mostrará un registro de todas las entidades
financieras en este caso filtraremos continental, seleccionamos la entidad, luego clic en aceptar.

- Ahora seleccionamos el tipo de moneda, ingresamos el número de cuenta de dicha entidad,

aceptamos y ya tenemos nuestra cuenta subdivisionaria creada.

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- Ahora seguimos con la opción modificar, seleccionamos la cuenta 121 y clic en el botón modificar.

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- Dentro de esta cuenta crearemos un asiento automático, en la parte derecha de la ventana
presionamos el botón automático de color verde y nos aparecerá la ventana con las cuentas.

- Filtraremos la cuenta 121 que corresponde al asiento de ventas, seleccionamos la cuenta y la

agregamos, luego en el debe colocaremos el 100 porque le corresponde el 100% al asiento.

36
- Nuevamente clic en el botón automático y agregaremos otra cuenta, ahora filtraremos la cuenta
40111 la seleccionamos y aceptamos e ingresamos en el haber 18, ya que es el 18% que le
corresponde al IGV.

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- Presionamos nuevamente automático, ahora filtraremos la cuenta 701 la seleccionamos y aceptamos,
en el haber colocaremos 82, porque el 82% que corresponde a la cuenta.

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- Clic en aceptar y se grabará la cuenta

- Al ser utilizado dicho asiento de venta 121 se genera automáticamente las cuentas agregadas como la
40111 y la 701.
- Esto también se puede observar en las cuentas de clase 6 que están con check, tienen un asiento de
destino que son muy diferentes a una cuenta automática, ya que está sirve para enlazar.

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- Entonces realizamos un asiento de destino, seleccionamos la cuenta 6311, modificar y clic en el
botón agregar y nos mostrará una ventana con las cuentas.

- Por ejemplo, está afectando a la cuenta 941 y en el debe ingresamos el 60%

- Seguimos agregando la cuenta 951 en el debe ingresamos el 40%
- Finalmente ingresamos la cuenta 791 y en el haber ingresamos el 100%

40
- Clic en aceptar y se grabará la cuenta

- También se puede manejar la clase 9 con la clase 6, ya que se pueden enlazar, por ejemplo enlazamos
la cuenta 92 y lo hacemos de la misma manera, puedo enlazarlo a una clase 6, que yo desee, por
ejemplo la 6211, esto contra la 791 y para finalizar clic en aceptar y se grabará la cuenta.

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- Ahora procedemos a enlazar en el plan de cuentas el flujo efectivo, buscamos la cuenta que nos
genere ingresos como la cuenta 12 y lo enlazamos a cobranza de venta de bienes o servicios.

- De la misma forma una 42 es una cuenta que genera desembolso y lo enlazamos a pago de
proveedores, de esta forma voy enlazando para que mi plan de cuentas sea automático.

42
- También en el plan de cuentas se controla el costo de ventas para que sea automático, por ejemplo
busco la cuenta 252 suministros, botón modificar y se seleccionamos en costo de ventas a materiales
y suministros directos.

- De la misma forma se puede realizar con la cuenta 92, lo enlazo a mi hoja de costos, que lo enlace a la
línea mano de obra directa, luego clic aceptar y se graba la cuenta.

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- También tener en cuenta que si seleccionamos la opción tipo - título en cualquiera de las cuentas del
plan, estas solo serian referenciales y no se podría realizar asientos contables.

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- Además se incluye una opción en el plan de cuentas para el porcentaje del IGV, podemos modificarlo,
por ejemplo en la cuenta 40111 en porcentaje de IGV ingresaremos el 18%, tener en cuenta cuando
se maneja el asiento automático, se debe modificar en la cuenta raíz, por ejemplo la cuenta 40, es la
cuenta principal si deseo utilizar los asientos automáticos, tendría que ingresar el 18% de lo contrario
no funcionarían.

45
 1.5. INGRESO DE ASIENTOS

- Nos dirigimos en la pestaña Proceso, clic en Ingreso de Asientos

- Selecciono el botón ingreso diario y en la cabecera seleccionamos el mes contable a trabajar por
ejemplo junio, pero como se puede observar en la parte inferior, estamos ya dentro de la empresa
seleccionada y el año.

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- Ahora seleccionamos el subdiario ya sea una compra, venta, ingresos o egresos todo lo que se desee,
selecciono una compra, en la referencia toma el subdiario y el mes.

C: Sub diario 06: Mes 0003: Correlativo

Compra contable del asiento

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- Luego ingresamos la fecha de documento que deseamos enseguida el tipo de moneda, ya sea Soles,
Dólares o Euros.

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- En caso que sea dólares podemos colocar el tipo de compra y venta, esto también sucede con los
euros.

49
- En vencimiento podemos colocar en cuantos días se pagará dicha compra.

- Ya ingresado los datos correspondientes en la cabecera procedemos a agregar, nos mostrará una
ventana donde se ingresan los datos para el cálculo del asiento.
- Las funciones principales del PACON
- F2: BUSCAR
- F3: CREAR

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- Ingresamos la cuenta, por ejemplo la cuenta 421 que está de forma automática, luego ingresamos el
monto, enseguida colocamos el tipo de documento e ingresamos su número de serie.

- Luego ingresamos el ruc de nuestro proveedor, si queremos ver la lista de proveedores presionamos
“F2” para ver nuestros proveedores.

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- Si queremos crear uno nuevo “F3”, clic en nuevo y agregamos el ruc, el nombre de la entidad y los
datos correspondientes, luego presionamos grabar.

20524723001

- En glosa describimos que se va a realizar, luego presionamos ENTER en las siguientes opciones
presionamos el botón aceptar.

20524723001

52
- Y como se observa se agregó la cuenta de forma automática, por último se graba el asiento, al
momento que se graba el asiento esto pasa automáticamente a las cuentas por pagar, a mi registro
de compras.

- Por ejemplo ingresamos una compra en dólares seleccionamos el mes contable junio, luego
ingresamos la fecha del documento en 10 de junio, en moneda seleccionamos dólares, si no está
ingresado el tipo de cambio de ese entonces, procedemos ingresar el tipo de cambio.

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- Entonces clic en agregar, ingresamos la cuenta 631, luego ingresamos el monto, enseguida el tipo de
documento y su número, en la glosa describimos lo que se va realizar, clic en aceptar.

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- Ahora nuevamente clic en agregar e ingresamos la cuenta 40111 y presionamos ENTER en las
opciones siguiente, luego clic en aceptar.

55
- Finalmente esto contra la cuenta 4212 en importe seleccionamos el haber, luego presionamos ENTER,
en ruc “F2” y buscamos el ruc de nuestro proveedor, luego presionamos ENTER en las demás
opciones y clic aceptar. Grabamos el asiento.

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- Ahora si queremos pagar dichas deudas, entonces rellenamos en la cabecera que sea en el mes
contable junio, en subdiario seleccionamos caja egresos en fecha de documento el 20 de junio, en
moneda dólares e ingresamos ya que en ese entonces el dólar está 3,1 luego borramos la fecha de
vencimiento.

- Ahora presionamos el botón pendiente y seleccionamos el pendiente en dólares.

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- Pero si queremos podemos amortizar, lo amortizo a 300.

- Ahora me dirijo al botón caja, en caja selecciono el banco donde voy a pagar, coloco el número de
cheque, en glosa se describe lo que se va a realizar, en tipo de medio presionamos “F2” y
seleccionamos cheque, luego aceptar.

58
59
- Pero como se aprecia se ve una diferencia, entonces como un asiento tiene que cuadrar, presionamos
el botón diferenciación, entonces se observa que se agregó la cuenta 676 que muestra la diferencia
de cambio y grabamos el asiento.

60
- Procedemos a la cancelación de dicha amortización, selecciono la fecha contable, subdiario caja
egresos, en tipo de moneda dólares, pero en ese entonces el dólar estaba a 3.2, luego clic en
pendientes.

61
- Enseguida clic en caja, seleccionamos la entidad bancaria y ingresamos su número, en glosa
describimos lo que se va a realizar en tipo de medio “F2” y seleccionamos cheque, luego aceptar.

62
- Pero como se aprecia se ve una diferencia, entonces como un asiento tiene que cuadrar, presionamos
el botón diferenciación, entonces se observa que se agregó la cuenta 676 que muestra la diferencia
de cambio y grabamos el asiento.

63
- Ahora realizaremos un asiento de venta en el mes contable seleccionamos el mes de junio, subdiario
seleccionamos ventas, en fecha de documento 6 de junio, en moneda soles, en vencimiento
ingresamos que en 30 días.

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- Ahora procedemos a agregar la cuenta 121, luego ingresamos el monto, luego tipo de documento -
factura, agregamos el ruc de nuestro proveedor “F2” seleccionamos y agregamos, en la glosa
describimos lo que se va realizar, luego aceptar.

- Y la cuenta se generará automáticamente, grabamos el asiento.

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- Pero esta venta me han pagado con “RETENCIÓN” entonces selecciono la fecha contable junio, en
subdiario caja ingresos y borramos la fecha de vencimiento.

- Nos dirigimos en el botón pendiente y nos mostrará los pagos pendientes, seleccionamos y
aceptamos.

66
- Luego agregamos la cuenta de retención 40114, en importe ingresamos la retención que ha sido 140,
en tipo de documento buscamos de retención y ingresamos su número y en glosa describimos lo que
se va realizar, clic en aceptar.

67
- Luego, nos dirigimos en el botón caja, para ver la diferencia, entonces seleccionamos caja, escribimos
su número de documento, en la glosa describimos lo que se va realizar, enseguida aceptar, esto nos
mostrará la diferencia de la retención, grabamos el asiento.

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- Ahora si queremos pagar una compra por DETRACCIÓN entonces ingreso otro asiento, selecciono la
fecha contable, en subdiario selecciono caja egresos, luego presionamos ENTER en las demás
opciones, seguidamente clic en el botón pendiente y se va a hacer una detracción de dicho pendiente,
lo seleccionamos y aceptamos.

69
- Ahora vamos a realizar la Detracción por 300, luego clic en el botón caja y vamos a pagar con un
cheque selecciono la entidad bancaria, ingresamos el número de cheque, en glosa describimos lo que
se va a realizar, en tipo de pago seleccionamos cheque y aceptamos.

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- Por último se observa el pago con cheque que se ha realizado, grabamos dicho asiento.

71
- Después de terminar el asiento puedo hacer el Voucher, clic en el botón Voucher, nos mostrará una
ventana, donde se puede configurar ya sea cheque, sin formato, cheque voucher, sin cabecera,
también si queremos exportarlo a Excel, en este caso presionamos imprimir Voucher.

- Nos mostrará el Voucher por la detracción realizada

72
- Ahora si deseamos trabajar un asiento con centro de costos, nos dirigimos en la pestaña Utilidades –
Opciones Impresiones y Variables.

- Nos aparecerá una ventana donde tenemos que marcar Activa Centro de Costos y aceptar

73
- Luego nos dirigimos en la pestaña Proceso – Ingreso de asientos

- Enseguida clic en el botón ingreso diario, rellenamos en la cabecera ya sea una compra, luego clic en
botón agregar, en la siguiente ventana se puede apreciar que Centro de costos esta activo,
presionamos “F2” si queremos agregar un centro de costos.

74
- Si deseamos agregar un nuevo centro de costos “F3”, enseguida clic en nuevo y agregamos los datos
correspondientes, por ultimo grabar.

75
- Luego “F2” para agregar el centro de costos que se ha creado.

- Con esto ya tenemos nuestro asiento de compra enlazado al centro de costos

76
- También se puede observar que mi centro de costos esta enlazado en Caja y Bancos se agrega de la
misma manera con “F2”, seleccionamos y aceptamos.

1.6. VALIDACIÓN DE ASIENTOS CONTABLES

- Clic en la pestaña Proceso, clic Validación de Asientos, luego clic en buscar Diferencias en Asientos.

77
- Nos mostrará una ventana donde podemos corregir todos los asientos que no cuadran, entonces
seleccionamos un mes, por ejemplo junio, luego clic procesar y nos mostrará una lista de los asientos
que no hayan cumplido la dinámica contable, de la misma forma que se pueden modificar.

78
- En la misma pestaña Proceso, clic en Validación de Asientos, luego clic Cuentas que no Existen en el
Plan de Cuentas, esto nos buscará las cuentas que no tienen nada que ver con el plan de cuentas
empresarial.

79
- También en la misma pestaña Proceso, clic en Validación de asientos, luego clic Generar Asientos
con Destinos.

- En dicha ventana se observa los asientos de destino que han sido eliminados.

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- Entonces queremos ver que no tiene asiento de destino cerramos la ventana y nos dirigimos en la
pestaña proceso, clic en ingreso de asientos, luego presionamos el botón buscar y buscamos en el
mes de junio y seleccionamos el asiento y como veremos no tiene asiento de destino, entonces
cerramos la ventana.

81
- Ingresamos nuevamente en Proceso - Validación de Asientos - Generar Asientos con Destinos, ya
dentro de la ventana seleccionamos el mes, en este caso será junio y nos mostrará los asientos con
destino y presionamos el botón reparar y esto reparará el asiento con destino, finalmente
comprobamos que se reparó correctamente.

82
- Entonces ingresamos a Proceso-Ingreso de Asientos, clic en buscar, seleccionamos mes junio, luego
seleccionamos el asiento y ahora como se observa, se ha reparado correctamente.

- También en la misma pestaña Proceso, clic en Validación de Asientos, luego clic en Reemplazar
Cuentas en el Diario, en esta ventana se pueden reemplazar cualquier cuenta por ejemplo la 4011,
reemplazo con 40111, entonces en los asientos que contengan dicha cuenta se cambiara
automáticamente.

83
- En la misma pestaña Proceso, clic en Validación de Asientos, luego clic Reemplazar RUC en el Diario,
en esta ventana se pueden reemplazar cualquier ruc de proveedor o cliente por ejemplo el Ruc
20524723001, reemplazo con 33000545442, luego clic en ejecutar y será reemplazado.

84
 1.7. MAYORIZAR Y LISTAR

- Nos dirigimos en la pestaña Generar, clic en Mayorizar Plan Contable y mayorizamos todo el año,
marcamos desde la apertura hasta el cierre, luego clic en el botón mayorizar.

85
- También podemos mayorizar por desde la apertura hasta el mes que desee, por ejemplo el mes de
junio, y si quiero un balance acumulado selecciono desde la apertura hasta el mes de junio y clic en el
botón mayorizar.

86
- De la misma forma puedo hacerlo por mes por ejemplo junio y clic en mayorizar

87
- Nos dirigimos en la pestaña Listados, donde se pueden ver todos los listados, ya sea en el nuevo
formato, como Registro de Ventas, Registro de Compras en este caso Libro de Inventario Balance
General.

- Nos mostrará una ventana donde se observará todo el balance general, entonces escogemos el mes,
por ejemplo junio y clic en el botón procesar.

88
- Si queremos podemos ver el reporte o en formato Excel clic en el botón imprimir, seguidamente
imprimir.

89
- También podemos ver en la misma pestaña Listados - Bancos – Bancos, selecciono el mes en este
caso junio y clic en procesar y nos muestra las entidades bancarias que se han trabajado ya sea en
soles, dólares o euros.

90
- También podemos ver en la misma pestaña Listados - Bancos – Conciliación, selecciono el mes en
este caso junio en cuenta selecciono el banco que he trabajado luego clic en procesar y me mostrará
la entidad bancaria, la conciliación se da si lo marco, si se llego a cobrar o no llego a cobrar, entonces
lo grabamos.

91
- Ahora en la misma pestaña Listado - Bancos - Cheques Girados, podemos ver todos los cheques que
eh girado por ejemplo lo vemos por mes, mes junio y moneda dólares de la cuenta 10411 luego clic
en procesar y nos mostrará los datos de dicho cheque girado.

92
- Luego, también podemos ver el balance de comprobación que está dentro de la pestaña Listados, por
ejemplo el Balance de 10 Columnas seleccionamos el mes junio, si lo queremos ver en 2, 3 o 4
dígitos, en tipo en resumen o detallado, luego procesar nos mostrará el balance.

93
- Si seleccionamos la cuenta podemos ver el detalle, click en el boton detalle, luego mostrará una
ventana y click en procesar, observaremos el asiento, este asiento se puede modificar.

- Solo seleccionamos el asiento y clic en modificar, con esto podemos modificar el asiento y esto creará
alguna variación en el balance si es que cambio algún monto.

94
95
 1.8. DIFERENCIA DE CAMBIO

- Nos dirigimos en la pestaña Generar – Diferencia de cambio mayor

- Nos muestra una ventana, donde seleccionaremos el mes ya que esto se realiza para el cierre del
año, seleccionamos diciembre.

96
- En moneda sea Dólares o Euros, ingresamos la fecha del documento, en la Cuenta Activo que está
dirigido de la 10 al 1 999 y su tipo de cambio será el que fue impuesto por la SUNAT, en Cuenta Pasivo
de la 40 al 4 999 y su tipo de cambio será el que fue impuesto por la SUNAT, luego clic en procesar.

- Nos muestra la diferencia del pasivo con el activo.

97
- Ahora en la pestaña Generar – Diferencia de cambio por documento

- En la siguiente ventana se realiza la revisión de las cuentas que intervienen en el mayor,

seleccionamos el mes.

98
- Ingresamos la fecha del documento, en moneda sea Dólares o Euros, en cuentas ingresamos las que
intervienen en el asiento, en tipo de cambio el que fue impuesto por la SUNAT, luego clic en procesar.

99
- Finalmente tenemos en la pestaña Generar – Apertura y Cierre

- En esta ventana se puede realizar el cierre de los asientos y apertura del siguiente año, entonces
marcamos el check Generar cierre, luego clic en Generar

100
- Nos mostrará los movimientos que se han realizado, así como si ha cuadrado los montos, si los
montos están cuadrando se puede proceder a cerrar la cuenta, clic en cierra cuenta

101
- Nos mostrará un mensaje si deseamos cerrar el año o no.

- Ahora si queremos realizar un asiento de apertura y deseamos continuar la contabilidad del año
anterior que aun no se ha cerrado, entonces creamos un nuevo periodo.

- Salimos de la empresa

- Ingresamos nuevamente

102
- Seleccionamos la empresa y clic en propiedades

- Clic en nuevo periodo, luego ingresamos el siguiente periodo del año correspondiente

103
- Ahora regresamos y ingresamos con el año anterior

- Ahora volvemos a ingresar a la pestaña Generar- Apertura y Cierre

- Marcamos el check Generar apertura, luego procesar

104
- Luego clic en transferir cuenta, nos mostrara una ventana para escoger el año que continua llevando
la contabilidad.

- Ahora ingresamos con el año creado, ingresamos en ingreso de asientos, buscar asiento, en mes
seleccionamos apertura y nos mostrará el asiento que transferimos.

105
- Y observamos los movimientos de año anterior

106
 1.9. SEGURIDAD DEL SISTEMA

- En la pestaña Utilidades – Backup, en esta opción podemos crear copias de seguridad de las
empresas y sus movimientos ya sea su plan de cuentas, el registro de RUC, los tipos de cambio, etc.

107
- Por ejemplo si solo deseamos hacer un backup del plan de cuentas, desmarcamos el check

- Marcamos Plan que contiene el plan de cuentas y Detaplan que contiene los asientos con destino.

108
- Luego en la ruta del backup editamos el nombre esto es recomendable para saber cómo se llamara
nuestro backup.
- Seleccionamos el nombre en este caso 20110PBHX4 y lo editamos por “backup” o cualquier nombre
que deseamos.

109
- Ahora donde dice guardar código empresa destino esto se refiere a que empresa deseamos emigrar el
plan de cuentas en este caso será la empresa 001, luego clic en comprimir, con esto ya hemos creado
nuestro backup.

- Ahora restaurarlo en la empresa destinada clic en la pestaña Utilidades – Restore, también se

observa que ya estamos dentro de la empresa a la cual deseamos restaurar el plan de cuentas.

110
- Nos mostrara una pequeña ventana donde debemos desmarcar “Actualizar Nombre de entidad” para
que no reemplace con el nombre de la entidad que se haya hecho el backup, luego clic en
descomprimir.

- Nos mostrará una ventana con las carpetas que contiene el sistema PACON, pero seleccionamos la
carpeta donde se encuentra el backup, en este caso la carpeta W002 enseguida clic.

111
- Dentro de la carpeta W002, seleccionamos el archivo zipeado “backup” y clic en restaurar

- Nos mostrara un mensaje, clic en aceptar, luego de haber restaurado tener en cuenta que se debe
actualizar la base de datos.

- Clic en la pestaña Utilidades – Actualizar Versión de Base de Datos.

112
- Nos mostrara un mensaje, esto quiere decir que se actualizo correctamente.

- Finalmente tenemos la opción para bloquear periodos, por ejemplo nos dirigimos en la pestaña
Utilidades clic en Bloqueador Periodo, nos muestra una ventana donde podemos bloquear los meses
por ejemplo el mes de marzo, seleccionamos y clic en el botón bloquear.

113
- Enseguida nos dirigimos en la pestaña Proceso - Ingreso de Asientos, clic en nuevo asiento y
comprobamos que el mes de marzo ha sido bloqueado, al intentar ingresar con el mes de marzo y
queremos ingresar algo nos mostrará un mensaje que ha sido bloqueado.

114
- Entonces procedemos a desbloquearlo, nos dirigimos en la pestaña anterior Utilidades - Bloqueador
Periodo y desmarcamos el mes de marzo y clic en botón bloquear, de la misma manera
comprobamos.

115
 1.10 ACTUALIZACIONES VERSIÓN 3.6.0
1- Consulta de ruc con la SUNAT en línea.
 Clic en registros
 Clic en relación…

 Clic en el botón nuevo

116
 Ahora pondremos solo el número de ruc de nuestro proveedor o cliente
 Clic en el botón SUNAT

 Ahora podrán apreciar que los demás datos aparecieron

- Importante: esta opción solo funcionara para aquellas maquinas que estén conectadas a
internet
 Clic en el botón grabar

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2- Tipo de Cambio SUNAT en línea
 Clic en utilidades
 Clic en Descarga Tipo de Cambio SUNAT

 Aparecerá una ventana, en donde le pedirá que coloque la fecha desde donde comenzara a
descargar el tipo de cambio SUNAT y hasta que fecha desea dicha descarga
 Clic en el botón SUNAT

 Clic en el botón regresar después de que la descarga llegue al 100%

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 3- Actualización automática de las características: (Financi, Balance, Costo de ventas, Flujo efectivo
y E. Financiera) en el plan de cuentas

 como se puede apreciar las características de la cuenta principal están parame trisadas.

Cuenta principal

Características
de la cuenta

 creamos las sub cuentas a partir de la cuenta principal: Como se puede apreciar las
características de las sub cuentas están vacías.

Sub cuentas

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 Clic en la cuenta principal

 Clic en el boton |F8|Act. Caract ( Actualizar Caracteristicas )

 Y como se puede apreciar las sub cuentas actualizaron sus características

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