Sie sind auf Seite 1von 10

COMPANY 5

PROGNOSA LAPORAN LABA (RUGI)


Per 30 April 2017
Rp 6.00 Rp 6.00

AKUN Y3Q1 Y3Q2

PENDAPATAN
-Pendapatan Operasional 3,127 3,531
JUMLAH PENDAPATAN 3,127 3,531
-Beban Pokok Pendapatan
Biaya Langsung (1,446) (1,813)
Biaya Tidak Langsung (68) (64)
BEBAN POKOK PENDAPATAN (1,514) (1,877)
LABA (RUGI) KOTOR 1,613 1,654
SELLING EXPENSES
Advertising (144) (347)
Salaries (126) (133)
Commision (55) (73)
General Selling (407) (447)
Transportation (177) (155)
Deprisasi (12) (12)
ADMIN & GENERAL EXPENSE
R&D (60) (60)
Training (106) (40)
Storage Exp (28) (31)
Exe. Compen (200) (210)
Other -

JUMLAH BEBAN OPERASI (1,315) (1,508)


LABA (RUGI) OPERASI 298 146
PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN 9.5% 4.1%
- CD Interest 24 31
Capital Gain -
- Laba/Rugi Selisih kurs
Loan Interest - -
Bond Interest (148) (148)
Jumlah Pendapatan (Beban) Lain-lain (124) (117)
LABA (RUGI) SEBELUM MANFAAT BEBAN PAJAK 174 29
MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN 5.6% 0.8%
Income Tax (68) (37)
-Tahun Berjalan (Non Final) - -
Foreign Currency Adjustment
Manfat (Beban) Pajak Penghasilan - Bersih (68) (37)
LABA (RUGI) BERSIH 106 (8)
Kapasitas
Plant M1 M2 M3 P
1 6 2+2 10
2 6+1+1+2 10
3 6+2 2+2 12
4 6+2 4+2 12
5 6 6 12
PT SOLUSI ENERGY NUSANTARA
PROGNOSA LAPORAN ARUS KAS
Per 30 April 2017

Akun

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI


Penerimaan Kas dari Pelanggan
Penghasilan Bunga
Pembayaran Kas kepada Pekerja
Pembayaran Kas untuk Beban Usaha dan Aktivitas Operasi Lainnya
Operation Expense
Pembayaran Kas untuk Pajak Penghasilan
Pembayaran Kas untuk Bunga
Kas Bersih yang Diperoleh dari Aktivitas Operasi

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI


CDs Matured
CDs Pruchased
New Equipment
Sales Office Invesment
Plant Investment
Stock Purchase
Other Inv.
Kas Bersih yang Digunakan untuk Aktivitas Investasi

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN


Loans from Bank
Stock Sold to Parent
Bond Sale
Stock Sale

Kas Bersih yang Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas Pendanaan

KENAIKAN BERSIH KAS DAN SETARA KAS


KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN - sebelum penyesuaian
KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN - setelah penyesuaian
Y3Q1 Y3Q2 Y3Q3 Y3Q4 Y3Q4

3,363 3,333
24 31

(1,337) (1,405)
(1,285) (1,432)
(319) (136)
(148) (148) - - -
298 243 0 0 0

#REF! #REF!
1,000 1,000
(1,000) (1,200)

(867) (931) - - -
- -
0
(867) (1,131) 0 0 0

- - -
- - - - -
4,000.00
- - - - -

4,000 - - - -

3,431 (888) 0 0 0
3,250 6,681 5,793 5,793 5,793
6,681 5,793 5,793 5,793 5,793
- - - (888.00) (1)
PT SOLUSI ENERGY NUSANTARA
PROGNOSA LAPORAN KOMPREHENSIF
Per 30 April 2017

Y3Q1 Y3Q2 Y3Q1 Y3Q2

ASET LANCAR KEWAJIBAN DAN EKUITAS

Kas dan setara kas 6,681 5,794 Biaya Yang Masih Harus Dibayar 872 967
Deposito 1,000 1,200 Utang Bank - -
Piutang Usaha 1,631 1,829 Utang Pajak 136 101
Persediaan 571 341
Pendapatan yang Masih Harus Diterima
Jumlah Aset Lancar 9,883 9,164 Jumlah Kewajiban Lancar 1,008 7,068
KEWAJIBAN TIDAK LANCAR
Sales Office 1,491 1,478
New Man Plant 3,933 4,823 Bond Outstanding 6,000 6,000
New Equipment 2,037 1,930
Equity in Subsidiaries Rp - EKUITAS
Other Investment Rp 2,000.00 2,000
Cap. Stock 9,500 9,500
Saldo laba
- Laba Tahun Lalu 2,835 2,827
- Tahun Berjalan
adjust 1
Jumlah Aset Tidak Lancar 9,461 10,231 Jumlah Ekuitas 12,336 12,327
JUMLAH ASET 19,344 19,395 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 19,344 19,395

2
PERHITUNGAN RASIO LAPORAN KEUANGAN

KETERANGAN
Maret 2017 April 2017

HASIL-HASIL OPERASIONAL
Penjualan Bersih 3,127 3,531
Pertumbuhan Penjualan Bersih
HPP 1,514 1,877
Beban Usaha 1,315 1,508
Laba kotor 1,613 1,654
Laba Usaha 298 146
Laba Bersih 106 (8)

POSISI KEUANGAN
Modal Kerja Bersih
Jumlah Aset 19,344 19,395
Jumlah Aset Tetap + Lisensi 1,491 1,478
Jumlah Kewajiban 7,008 13,068
Jumlah Ekuitas 12,336 12,327
Aset lancar 9,883 9,164
Kewajiban lancar 1,008 7,068
penyusutan 407 447
Kas 6,681 5,794
Piutang Usaha 2,631 3,029
Modal 9,500 9,500
EBITDA 705 593

RASIO KEUANGAN
Margin Laba Kotor 52% 47%
Margin Laba Usaha 10% 4%
Margin Laba Bersih 3% 0%
Tingkat Pengembalian Aset (ROA) / Income/Ass 1% 0%
Tingkat Pengembalian Ekuitas (ROE) 1% 0%
Tingkat Pengembalian Investasi (ROI) 4% 5%
Rasio Kas 663% 82%
Rasio Lancar 980% 130%
Rasio Tingkat Kewajiban terhadap Aset 36% 67%
Rasio Tingkat Kewajiban terhadap Ekuitas 57% 106%
Collection Period 76 103 hari
Perputaran Total Aset (Sales/Asset) 16% 18%
Rasio Total Modal Sendiri Terhadap Total Aset 15% 15%
Efisiensi biaya 90% 96%
Income/Asset 16% 18%
Income/Sales 3% 0%
Unit Production Cost
Interest Coverage
Bonds/Equity
1/31/2017 2/28/2017
Jumlah Hari 90 120
Total Cost Per Unit Currency Rate
C M1 M2 M3 P Actual Output
Labor Cost 815.6259 399 416.6259
Material Cost 551.5526 215 336.5526
Maintenance Cost 108.8166 34 74.81663
Temp Lay of 176 176
1651.995 0 824 0 827.9951
Eq. Depreciation 193.7971 107 86.79707
Plant Depreciation 42.01467 26 16.01467
1887.807 0 957 0 930.8068

Actual output 120 287

Expertising Expense 167.5061 45 50 45 27.50611


Sales Salaries 411 65 68 58 220
Sales Commission 205 50 38 54 63
Gen Selling Expens 604.0098 156 154 150 144.0098
Transportation 331.6015 167 11 147 6.601467
1719.117 483 321 454 461.1174

Total Expense all unit for selling 1278 1391.924


$ Unit cost 10.65 4.84991
15.49991
7.749955
10.5 63.39463
2.750045 2010.283
Currency Rate
Unit Price 11.2 11.5 11.3 90 Usulan Harga Model
BB Unit Sales 117 121 123 92
1310.4 1391.5 1389.9 8280
Unit Price 9.75 9.75 9.75 75
1 Unit Sales 154 153 149 96
1501.5 1491.75 1452.75 7200
Unit Price 9.45 9.4 9.5 85
2 Unit Sales 158 152 169 84
1493.1 1428.8 1605.5 7140
Stock 131 62 0 8 61
Produksi 557 245 312
End Stock 235 67 100 29 39
Total Stock 792
8.18

8.18 M1 M2 M3 P
Usulan Harga Model 9.75 <94 <95 <75
Total Cost Per Unit Currency Rate
C M1 M2 M3 P Actual Output
Labor Cost 1473.38 900 573.3804
Material Cost 848.3121 433 415.3121
Maintenance Cost 167.755 76 91.75501
Temp Lay of 0 0
2489.448 0 1409 0 1080.448
Eq. Depreciation 190.6278 107 83.6278
Plant Depreciation 41.42992 26 15.42992
2721.505 0 1542 0 1179.505

Actual output 264 327

Expertising Expense 195.9128 60 60 50 25.91284


Sales Salaries 187.2615 56 59 50 22.26148
Sales Commission 162.8916 52 51 52 7.891637
Gen Selling Expens 634.4193 161 165 152 156.4193
Transportation 463.0118 246 17 190 10.01178
1643.497 575 352 494 222.4971

Total Expense all unit for selling 1894 1402.002


$ Unit cost 7.174242 4.287469
11.46171
5.730856
10.5 48.65496
4.769144 3486.244
Currency Rate
Unit Price 11.2 11.5 11.3 90 Usulan Harga Model
BB Unit Sales 117 121 123 92
1310.4 1391.5 1389.9 8280
Unit Price 9.75 9.75 9.75 75
1 Unit Sales 154 153 149 96
1501.5 1491.75 1452.75 7200
Unit Price 9.45 9.4 9.5 85
2 Unit Sales 158 152 169 84
1493.1 1428.8 1605.5 7140
Stock 131 62 0 8 61
Produksi 557 245 312
End Stock 235 67 100 29 39
Total Stock 792
8.49

8.18 M1 M2 M3 P
Usulan Harga Model <9.45 <9.4 <95 85
7.84 8.05 7.91 63

Das könnte Ihnen auch gefallen