UNIVERSIDAD ABIERTA A DISTANCIA DE MÉXICO

AUDITORIA ADMINISTRATIVA
UNIDAD 2

ACTIVIDAD: EVIDENCIA DE APRENDIZAJE

DOCENTE: CARLOS LÓPEZ TORO

ALUMNA: NALLELY PALOMA GUERRERO GARCÍA

 Evidencia de aprendizaje

Resultados de encuestas 5 casos del mes

Cuestionario Gerente Empleado

Planeación
1 100 100
2 100 100
3 100 100
4 100 100
5 100 100
6 100 100
7 100 100
8 100 100
9 100 100
10 100 100
11 100 100
12 100 100
13 100 100
14 100 100
15 100 100
16 100 100
17 100 100
18 100 100
19 100 100
20 100 100
21 100 100
22 100 100
23 100 100
24 100 100
25 100 100
26 100 100
27 100 100
28 100 100
29 100 100
30 100 100
31 100 100
32 100 100
33 50 50
34 100 100
35 100 100
36 100 100
37 100 100
38 100 100
39 100 100
40 100 100
41 100 100
42 100 100
43 100 100
44 100 100
45 100 100
46 100 100
47 100 100
48 100 100
49 100 100
50 100 100
51 100 100
52 100 100
53 100 100
54 100 100
55 100 100
56 100 100
57 10 10
58 100 100
59 100 100
60 100 100
61 100 100
62 100 100
63 100 100
Resultado 6250 6250

Cuestionario Gerente Empleado

Organización
64 100 100
65 100 100
66 100 100
67 100 100
68 100 100
69 100 100
70 100 100
71 100 100
72 100 100
73 100 100
74 100 100
75 100 100
76 100 100
77 100 100
78 100 100
79 100 100
80 100 100
81 100 100
82 100 100
83 100 100
84 100 100
85 100 100
86 50 50
87 0 0
88 0 0
89 0 0
90 0 0
91 0 0
92 0 0
93 0 0
94 0 0
95 0 0
Resultado 2250 2250

Cuestionario Empleado
Integración
96 100
97 100
98 100
99 100
100 100
101 100
102 100
103 100
104 100
105 100
106 100
107 100
108 50
109 100
100 100
11 100
112 100
113 100
114 100
115 100
116 100
117 100
118 100
119 100
120 100
121 100
122 100
123 100
124 100
125 100
126 100
127 100
128 100
129 100
130 100
131 100
132 100
133 100
Resultado 3850

En los primeros 5 casos que se aplicaron los cuestionarios sobre planeación,

organización e integración, dentro de un periodo mensual y fueron principalmente
aplicados al gerente y un empleado, podemos ver que ambos coinciden con sus
repuestas, reflejados en el puntaje que se obtuvo.

Dos casos aplicados quincenal

Cuestionario Gerente Empleado

Control
163 100 100
164 100 100
165 100 100
166 100 100
167 100 100
168 100 100
169 100 100
170 100 100
171 100 100
172 100 100
173 100 100
174 100 100
175 100 100
176 100 100
177 100 100
178 100 100
179 100 100
180 100 100
181 100 100
182 100 100
183 100 100
184 100 100
185 100 100
186 100 100
187 100 100
Resultados 2500 2500
Después se aplicaron dos cuestionarios más pero ahora durante un periodo
quincenal, los cuestionarios se aplicaron al gerente y a un empleado, los
cuestionarios estaban enfocados en control, el resultado fue el mismo que se
obtuvo en ambas en cuestas.

Tres casos aplicados semanal

Cuestionario Gerente
Integración
96 100
97 100
98 100
99 100
100 100
101 100
102 100
103 100
104 100
105 100
106 100
107 100
108 50
109 100
100 100
11 100
112 100
113 100
114 100
115 100
116 100
117 100
118 100
119 100
120 100
121 100
122 100
123 100
124 100
125 100
126 100
127 100
128 100
129 100
130 100
131 100
132 100
133 100
Resultado 3750

Cuestionario Gerente Empleado

Dirección
134 100 100
135 100 100
136 100 100
137 100 100
138 100 100
139 100 100
140 100 100
141 50 50
142 100 100
143 100 100
144 100 100
145 100 100
146 100 100
147 100 100
148 100 100
149 100 100
150 100 100
151 100 100
152 100 100
153 100 100
154 100 100
155 100 100
156 100 100
157 100 100
158 100 100
159 100 100
160 100 100
161 100 100
162 100 100
Resultado 2850 2850

En estos tres últimos casos se aplico el cuestionario semanalmente se aplico dos

cuestionarios al gerente y dos cuestionarios más a dos empleados diferentes,
estos cuestionarios estaban enfocados principalmente integración y dirección, los
cuestionarios arrojaron los mismos resultados.
 FICHA DE EVALUACIÓN

Nombre Víctor Hugo Villalva J.

Departamento Dirección General

Función o cargo Director

Antigüedad 2 años

Fecha de ingreso 15/05/2015

Fecha de aplicación 21/08/2017

Nombre del auditor Nallely Paloma Guerrero García

CONTROL

TIPO DE HERRAMIENTA EMPRESA OBSERVACIONES

ESTÁNDARES: Están definidos cada uno Los estándares está bien

de los estándares y los definidos y el personal conoce
 Se tienen claramente empleados tienen bien bien su labor que tiene que
definidos los estándares
definido que es lo que realizar
de calidad en la empresa.
 El personal conoce los tienen que realizar
estándares.
 Existe un responsable de
su cumplimiento.

SUPERVISIÓN: Cada uno de los El personal tiene constante

encargados del supervisión y todo funciona a la
 Se tiene definido un departamento, supervisa a perfección
proceso de supervisión
su personal y al final le
del personal.
 Se utilizan herramientas entrega el reporte al
adecuadas de Director
supervisión (bitácoras,
 informes, reportes,
software, tableros, etc.)
 Se supervisan todas las
actividades.

MEDICIÓN DEL Se cuenta con un plan Llevan un control sobre la

DESEMPEÑO: definido y mensualmente evaluación de cada
les notifican a los departamento y su personal que
 Se cuenta con un plan empleados su desempeño lo integran
definido de medición del
que obtuvieron
desempeño.
 El personal conoce
claramente qué aspectos
le son evaluados.
 Se da seguimiento a las
evaluaciones.

Nombre y Firma del evaluador

____________________Nallely Paloma Guerrero García___________

 FICHA DE EVALUACIÓN

Nombre Virginia Soto López

Departamento Académico

Función o cargo Asistente

Antigüedad 8 años

Fecha de ingreso 02/07/2009

Fecha de aplicación 21/08/2017

Nombre del auditor Nallely Paloma Guerrero García

DIRECCIÓN

TIPO DE HERRAMIENTA EMPRESA OBSERVACIONES

Se comunican La comunicación entre

principalmente por medio departamentos es muy buena,
COMUNICACIÓN: de mails, por memorándum creo que en este caso no hay
 La empresa emplea y verbalmente. ningún problema
diferentes herramientas
para garantizar la
eficiente comunicación.
 Se fomenta el desarrollo
de juntas de trabajo.
 La empresa informa
constantemente los
resultados parciales y
totales a todo el personal.

Cuenta como incentivos el Hasta el momento ha

premio de puntualidad por funcionado muy bien este
MOTIVACIÓN/INCENTIVOS: mes incentivo, ya que la gran parte
 Se cuenta con un plan de del personal, llega muy puntual
incentivos para todo el
personal.
 Los incentivos están
ligados a resultados.
 Se fomenta en la
empresa el buen
ambiente de trabajo.

El director en reuniones Los empleados están

que tienen mensualmente satisfechos que los tomen en
LIDERAZGO: toma en cuenta la opinión cuenta en las decisiones de la
 Los directivos fomentan de sus empleados, para empresa
la participación del mejorar su técnica
personal en los planes.
 El enfoque principal de
los directivos es hacia el
logro de los resultados.
 Se otorga autonomía a
los empleados para el
desarrollo de sus
funciones.

Nombre y Firma del evaluador

_________Nallely Paloma Guerrero García_________

 FICHA DE EVALUACIÓN

Nombre Azucena Balderas Ramírez

Departamento Administrativo

Función o cargo Contadora

Antigüedad 9 años

Fecha de ingreso 10/01/2008

Fecha de aplicación 21/08/2017

Nombre del auditor Nallely Paloma Guerrero García

INTEGRACIÓN

TIPO DE HERRAMIENTA EMPRESA OBSERVACIONES

No cuenta con ningún Se necesita un departamento

formato preciso para la de Recursos Humanos, para la
RECLUTAMIENTO: selección y reclutamiento de selección y reclutamiento del
nuevas vacantes personal

 Existe un proceso
definido por escrito.
 Se respeta el proceso.
 Existe un responsable
de supervisar su
cumplimiento.
 Se evalúa el uso de
medios y fuentes de
reclutamiento.

Para la contratación del Al no contar con un

personal, hace las departamento de Recursos
SELECCIÓN DE entrevistas directamente el Humanos el Director y
PERSONAL: director el responsable del encargado de área realizan las
área de departamento que entrevistas a los posibles
 necesite del personal candidatos del puesto.

 Existe un proceso
definido por escrito.
 Se respeta el proceso.
 Existe un responsable
de supervisar su
cumplimiento.
 Se contempla la
aplicación de
exámenes.
 Se contempla la
investigación de
referencias.
 Se realizan entrevistas
planeadas.

Una vez que es aceptado el La empresa cuenta con un

candidato realiza una prueba contrato de trabajo, que firma el
CONTRATACIÓN: de 15 días y después ya empleado, donde tanto el
firma el contrato y se le dan empleado y la empresa debe de
a conocer tanto sus cumplir.
 Se genera un derechos y obligaciones
documento por escrito.
 Se contemplan
derechos y obligaciones
de ambas partes.
 Se le otorga un tiempo
razonable al trabajador
para leerlo.

. INDUCCIÓN: No existe dicho documento Están en proceso de realizar

de inducción un manual de trabajo para cada
departamento
 Existe un proceso
definido por escrito.
 Se contempla una
inducción general.
 Se contempla una
inducción al puesto.
 Se evalúa el tiempo
requerido para la
eficiente adaptación del
personal al puesto.
 Nombre y Firma del evaluador

______________Nallely Paloma Guerrero García______________

 FICHA DE EVALUACIÓN

Nombre Raúl Zapata Juárez

Departamento Control Escolar

Función o cargo Encargado

Antigüedad 10 años

Fecha de ingreso 06/04/2007

Fecha de aplicación 21/08/2017

Nombre del auditor Nallely Paloma Guerrero García

ORGANIZACIÓN

TIPO DE HERRAMIENTA EMPRESA OBSERVACIONES

El organigrama que presenta El organigrama está bien

la empresa es claro y estructurado y se encuentra a la
ORGANIGRAMA: especifica la jerarquía de vista de todos
cada empleado

 Muestra claramente las

estructuras y jerarquías.
 Es claro en su
presentación.
 Se encuentra publicado,
a la vista de todos.

Cuenta con la descripción y Cada uno de los puestos está

las responsabilidades de bien estructurado y es
DESCRIPCIÓN DE cada puesto entendible para todo el personal
PUESTOS:

 Están por escrito.

 Describe claramente las
 responsabilidades del
puesto.
 Cada puesto tiene
definido el objetivo para
el que fue creado.
 Contiene un perfil
definido.
 Se le entrega un
ejemplar a los
trabajadores y se
verifica el cumplimiento.

INSTRUCTIVOS No existen instructivos y si Están en proceso de

ESPECIALES: se capacita al personal para elaboración los instructivos
colocarlo en sus nuevas
actividades
 Están por escrito.
 Describe claramente las
instrucciones a
desarrollar.
 Se capacita al personal
para su correcta
implementación.

Nombre y Firma del evaluador

____________Nallely Paloma Guerrero García____________

 FICHA DE EVALUACIÓN

Nombre Laura Soto Medina

Departamento Maestría

Función o cargo Asistente

Antigüedad 7 años

Fecha de ingreso 14/07/2010

Fecha de aplicación 21/08/2017

Nombre del auditor Nallely Paloma Guerrero García

PLANEACIÓN

TIPO DE PLAN EMPRESA OBSERVACIONES

MISIÓN La empresa especifica bien cuál Todos los que integran la

es el servicio que ofrece y su empresa y utilizan de sus
misión servicio conocen de su misión
* Muestra claramente
su quehacer
fundamental

* especifica si su
negocio son productos
o servicios

* Está por escrito

OBJETIVOS: Los objetivos están por escrito, Llevan un control de los

para cada uno de los objetivos por cada
departamentos y se les da departamento y al final entregan
 conocer en el momento indicado resultados al director

* Medibles

* Verificables

* Señalan qué lograr

* Señalan cuándo lograr

* Especifica las
limitaciones

* Los conocen los

responsables de
lograrlos

* Están por escrito

ESTRATEGIAS: Las estrategias que presentan Llevan un control por mes de

están bien estructuradas con el las estrategias planteadas
fin de atraer más alumnado a la
* Es coherente con la Escuela
misión

* Se hizo tomando en
cuenta:

- El ambiente interno

- El ambiente externo

POLÍTICAS: Sus políticas que tienen son Están en proceso de tenerlas

claras en un documento, visible para
* Son claras todos
* Apoyan la toma de
decisiones

* Están por escrito

* Están enunciadas de
manera que reflejan
una decisión

Cada uno de ellos se tiene por Son claros y precisos para cada
escrito área
PROCEDIMIENTOS:

* Están por escrito

* Son conocidos por los

responsables de
aplicarlos

* Son claros

* Están actualizados

PROGRAMAS: No están por escrito pero están Es importante contar con los
en proceso de terminarlos programas escritos para un
* Están por escrito mayor control y aplicación
* Todos cuentan con
programas de trabajo
por escrito

PRESUPUESTOS: Cada departamento cuenta con Los departamentos entregan

un presupuesto para sus facturas y notas al contador de
* Se elaboran actividades la empresa y así llevan un
presupuestos en todos control
los departamentos

* Se supervisa su
aplicación

REGLAS: Todo el personal tiene el Cuando uno de los empleados

conocimiento del reglamento y tiene alguna falta, se lo hacen
* Están por escrito las sanciones que podrían tener saber por escrito y verbalmente
* Son conocidas por el por su incumplimiento y si persiste el problema se le
personal suspende por un día con su
descuento respectivo
* Se sanciona su
incumplimiento

Nombre y Firma del evaluador

___________________Nallely Paloma Guerrero García________________

 Informe Preliminar

Una vez realizada la auditoria pertinente con todos los elementos y el apoyo que
nos brindo la empresa para la realización de la misma, obtuvimos los siguientes
resultados:

En las encuestas que se aplicaron que estaban enfocadas principalmente en

control, dirección, organización integración y planeación, tanto el gerente como el
empleado coincidieron en sus respuestas y detectaron ambos que le hace falta a
la empresa un departamento de Recursos Humanos y un manual de organización
en cada uno de los departamentos

Pero ya se están elaborando los manuales para cada departamento y están por
abrir un departamento de Recursos Humanos para que se encarguen de la
contratación y capacitación del personal.

Dentro de las fichas técnicas que se elaboraron podemos ver que dentro de
nuestra auditoria la empresa refleja lo siguiente:

*Control: La empresa cuenta con estándares definidos, cada departamento cuenta

con la supervisión y medición del desempeño de cada empleado, tanto el gerente
como los empleados conocen de este mecanismo.

*Dirección: Se cuenta con excelente comunicación con el fin de obtener

excelentes resultados, cuentan con motivación para realizar sus labores y se ven
reflejados con incentivos.

*Integración: En este caso necesitamos contar con un equipo especializado en

Recursos Humanos para darle mayor formalidad y capacitación al personal.

*Organización: Cada uno de los que integra la empresa tiene el conocimiento del
organigrama, el puesto que ocupa, la función que desempeña y a qué
departamento corresponde.

*Planeación: Cuenta con una misión, objetivos estrategias, reglas y presupuestos

para cada uno de los departamentos.

Finalmente considero que la empresa está bien estructurada llevan un control y

sólo les falta terminar de elaborar los manuales y aplicarlos a cada departamento,
después de las observaciones que arrojo la auditoria comenzarán a contratar
gente especializada en Recursos Humanos para abrir esa área.
Bibliografía

UNADM. (2017). Unidad 2. Metodología de la auditoria administrativa. 2017, de

UNADM Sitio web:
https://unadmexico.blackboard.com/bbcswebdav/institution/DCSA/BLOQUE1/
GAP/05/GAAD/U2/2.%20Metodologia%20de%20la%20auditoria%20administrat
iva.pdf