TALLER No 1 – RIESGOS Y CONTROLES APLICADOS

CORPÒRACION INTERAMERICANA DE EDUCACION SUPERIOR

AUDITORIA DE SISTEMAS

Tomando como base la teoría de riesgos y controles, Se realizaran grupos de 3

personas de acuerdo a su ciclo profesional, y se analizaran 10 riesgos por caso
propuesto al cual se le adjudicaran los posibles controles.

1. SISTEMA DE PRESUPUESTO
La mayoría de empresas manejan un presupuesto anual, el cual determina los rubros
asignados a los diferentes proyectos que se desarrollaran en la empresa durante el año.
Los rubros desembolsados para cada proyecto debe ser controlado con el fin de conocer
en que momento se terminara el presupuesto y como ha sido distribuido.

2. SISTEMA DE GESTION ACADEMICA

Este sistema se orienta a gestionar la información relacionada con el proceso de
matriculas académicas y financieras de una institución académica universitaria. El sistema
de información debe contemplar las facultades, carreras (Programas), asignaturas, grupo,
docentes, estudiantes, pagos, aulas y notas. También incluye procesos de matricula,
inclusión y cancelación de asignaturas entre otros.

3. SISTEMA DE GESTION DE FACTURACION DE SERVICIOS PUBLICOS

Toda empresa cuenta con procesos o sistema que administren su facturación, tomando el
caso de empresas de servicios públicos. Se puede escoger como ejemplo el servicio de
agua o luz. Debe tenerse en cuenta cobros por servicios adicionales como reconexión,
pagos de electrodomésticos (Caso ESSA - RAYCO), reparaciones especiales, etc...

4. SISTEMA PARA VENTAS DE PASAJES DE TRANSPORTE TERRESTRE

Sistema que busca unificar la venta de pasajes de empresas de transporte intermunicipal.
El sistema debe permitir seleccionar: fecha, hora, empresa, tipo de vehiculo (Taxi, buseta,
Bus), ruta, numero de puesto, forma de pago, etc... el sistema funciona vía Web y estaría
implementado en un servidor ubicado en la Terminal de transporte. Los pasajes se
pueden separar y/o comprar vía Web o en sitios autorizados por la Terminal de transporte.

5. SISTEMA DE ADMINISTRACION CONTABLE UNIFICADO DE CADA UNA DE LAS

SUCURSALES DE LA EMPRESA X
Sistema que permita la integración de la contabilidad de 5 sucursales de la empresa X, de
tal manera que de ahora en adelante su contabilidad sea manejada y administrada desde
un propio sistema contable ubicado en la sede principal ya que hasta el momento su
contabilidad era llevada de forma errada y distinta en cada una ellas.

6. SISTEMA DE GESTION PARA UNA EMPRESA DE SEÑAL DE TV POR CABLE

Sistema que usan empresas UNE, TELMEX, entre otras, que permite llevar el control de
afiliados, planes, pagos, servicios de conexión y desconexión, pagos, reconexión, etc…