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J ean ne t t e Q u ir og a

OPERACIONES YCONTRATOS BANCARIOS CAPÍTULOS I Y II

CONTRATOS BANCARIOS.

Del contrato bancario en general. Es contrato esencialmente de crédito, y contrato-tipo,

extendido en formularios impresos, redactados exclusivamente por el Banco, a los que de
ordinario se adhieren los clientes. Se clasifican, según el criterio mas tradicional, entre
operaciones activas y pasivas, lo que no abarca operaciones como la custodia o la
mediación en los pagos, en las que no hay concesión de crédito por parte alguna.

Apertura de crédito ordinaria. Contrato por el que el Banco concede crédito al cliente
(acreditado) por un cierto plazo y hasta cierta suma, obligándose, a cambio del percibo de
una comisión, a poner en disposición de aquél, dentro de ese límite las cantidades que le
reclame en el plazo fijado. Frecuentemente se asegura por garantía personal o real.

Es consensual; bilateral, estando la obligación del acreditado condicionada ala efectiva

utilización del crédito (condición suspensiva y potestativa). Es oneroso y de tracto sucesivo
(no esencial); es convenido entre personas, es decir, que origina obligaciones personales ya
que el banco fía en la solvencia del acreditado por lo que el Banco se reserva la facultad de
cancelar el crédito y cerrar la cuenta en cualquier momento; el cliente no puede transferir
sus derechos a otra persona; el contrato termina con la muerte o extinción del acreditado.

Naturaleza y efectos. Es una operación jurídica unitaria. Los actos singulares de

disposición, son realizaciones concretas de esa operación.

El Banco se obliga a poner a disposición del cliente, las cantidades que este quiera dentro
del límite pactado. Importe, modo y tiempo. Lo que sobrepase el limite es facultativo para
el Banco y no es realización del crédito. El acreditado asume tres obligaciones distintas:
pagar al Banco una comisión de apertura; reintegrar al banco el saldo que a su favor arroje
la cuenta a la cancelación (en la póliza el acreditado acepta para que haga fe en juicio el
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saldo fijado por el Banco a la hora de cancelar (juicio ejecutivo); pagar intereses por las
cantidades dispuestas. La póliza puede cargar al acreditado el timbre de la póliza, pago de
impuestos establecidos y gastos que originen el incumplimiento de la obligación.

Apertura de crédito en cuenta corriente. Aplicar a la concesión de créditos, los

principios de funcionamiento de la cuenta corriente. Cada día mas uso. Recoge partidas de
cargo y abono, resultando un saldo diario sobre el que se calcula el interés pactado.
Reutilización del crédito hasta el vencimiento. Se puede dar con descubierto unilateral en
que el descubierto corre siempre a cargo del acreditado, cualquiera que sean los abonos
hechos, el acreditado no podrá ser acreedor del banco, por lo que sobre, el banco lo abonará
en una cuenta de depósito. En descubierto recíproco (lo normal) la cuenta puede estar a
favor del Banco o del acreditado.

Apertura de crédito con garantía. Si personales, en forma de fianza o aval. A veces los
Bancos exigen al abrir el crédito la entrega de letras aceptadas por el importe de éste, o
establecen la obligatoriedad para el acreditado de entregar las letras cuando el banco quiera.
Ejecutadas las letras, decaen los derechos del Banco derivados de la póliza de crédito.
Como garantía real se usan la prenda de valores o efectos cotizados (apertura de crédito
mas prenda, dos contratos superpuestos). También puede usarse cualquiera de las formas de
hipoteca.

El crédito de extingue por el vencimiento del término previsto en el contrato o de la

prórroga, en su caso. Por denuncia unilateral del banco acreditante. Por muerte del
acreditado. Por quiebra de cualquiera de las partes. Al terminar, procede que se reintegre al
Banco el saldo deudor, o entrarán en juego las garantías. Además, las pólizas establecen a
favor de los Bancos otras medidas como autorizarles a aplicarles a la liquidación del crédito
cualquier saldo acreedor que el acreditado tenga con ellos.

Apertura de crédito impropia o a favor de tercero. El crédito es utilizado por un

beneficiario, el cual o recibe pagos realizados por el Banco con cargo al crédito abierto
(crédito con movimiento de caja) o recibe letras giradas por el acreditado y aceptadas por el
Banco con cargo al crédito (crédito de aceptación).
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La operación siempre tiene finalidad resolutoria dirigida a satisfacer una obligación ajena
nacida de una contrato de compraventa entre el cliente y el beneficiario. El fin propio es
atender al precio de un contrato de compraventa. Se utiliza en las ventas trayectorias o de
plaza a plaza, en las que el vendedor no autoriza el envío de las mercancías si previamente
no tiene garantizado por Banco el cobro de lo convenido, ni el comprador se arriesga a
satisfacer el precio antes del recibo de la mercancía.

Es fraccionable cuando puede ser utilizado por el tercero en varias veces. Transferible
cuando el beneficiario puede designar otro beneficiario. Periódica para múltiples negocios y
unos se acumulan a otros (crédito cumulativo). Rotativa, cuando terminada una operación,
renace el crédito por el mismo importe.

Crédito documentado. A favor de tercero, normalmente es crédito documentado. La

utilización del crédito por el beneficiario se hace contra la entrega de documentos relativos
a la compraventa que se trata de ejecutar. La mayor parte del comercio internacional se
liquida así. El comprador abre un crédito dando orden al Banco de pagar al vendedor contra
presentación de los documentos del contrato. La letra documentada acompañada de esos
documentos sirven de garantía al Banco al permitirle retener la mercancías y disponer de la
misma hasta que le paguen gastos, intereses y comisiones.

Unificación de las normas bancarias ordenadoras del crédito documentado. Su uso es

moderno. Reglas y Usos Uniformes, tienen el valor de cláusula de uso con función integral
a la voluntad contractual. Elaboradas sobre la práctica internacional de los grandes Bancos.

Clases de crédito documentado. A falta de indicación, será irrevocable.

. Crédito revocable. El Banco se reserva la facultad de revocarlo ad nutum, en cualquier

momento y sin previo aviso al beneficiario. Es conocido como autorización para pagar o
negociar giros. Puede revocar el crédito aunque haya recibido provisión anticipada del
cliente para hacer el pago al vendedor-beneficiario, y éste, en ningún caso puede exigir
responsabilidades al Banco por la revocación. Su naturaleza es un mandato de crédito, por
el que una persona se obliga frente a otra a abrir un crédito a un tercero en nombre y por
cuenta propios.
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. Crédito irrevocable. El Banco se obliga en firme con el cliente que le da la orden y con el
beneficiario. Uso muy extendido en comercio interior y exterior. El Banco en lugar de
limitarse a informar al beneficiario de la apertura del crédito, se vincula a él por medio de la
carta o comunicación en la que da a conocer la irrevocabilidad del crédito. Es un negocio
jurídico unitario que obliga al Banco con su cliente y con el beneficiario. Mandato de
crédito (con respecto al cliente) y figura jurídica atípica frente al beneficiario.

Efectos del crédito irrevocable. En la relación del Banco con el cliente, carácter de
mandato. El Banco se obliga a poner a disposición del beneficiario el importe el crédito y a
retirar y recoger los documentos correspondientes verificando la suficiencia, validez y
regularidad de los mismos. El cliente se obliga frente al Banco a retirar los documentos
relativos s ala operación y a reintegrarles las cantidades satisfechas al beneficiario, con los
intereses y la comisión. El Banco puede exigir garantía (real o personal), pero siempre
cuenta con la que le proporciona los documentos representativos de las mercancías, que el
cliente no puede retirar hasta liquidar con el Banco.

Entre Banco y beneficiario, aquél queda irrevocablemente obligado frente al beneficiario

desde que le comunica la apertura del crédito. Obligación directa, principal y autónoma,
desligada de las relaciones del Banco con el cliente ordenador y entre éste y el beneficiario.

Transferencia de crédito. Previsto en las Reglas a condición que se exprese que es

transferible. El beneficiario (primero) puede requerir al Banco a pagar, a comprometerse a
un pago diferido, a aceptar o negociar al banco autorizado en el crédito como banco
transferente, etc. Si no se dice otra cosa, un crédito transferible solo puede transferirse una
vez.

Crédito irrevocable confirmado. Puede ser confirmado para mayor garantía por un
segundo Banco. Compromiso firme por el confirmador adicional al del emisor. Este crédito
puede ser utilizado mediante giro a cargo del ordenante o a cargo del confirmante. El Banco
pagador liquida con el emisor, remitiéndole los documentos para que a su vez, éste pueda
liquidar con el cliente. En la práctica se suele identificar el crédito irrevocable con el
confirmado, pero es incorrecto.
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Responsabilidad de los Bancos en el crédito documentado. El Banco que pague, acepte

o negocie contra documentos, adquiere responsabilidad en orden a suficiencia, validez y
regularidad de los documentos en cuestión, ya que actúa como mandatario del comprador.
Debe comprobar la aparente conformidad de los documentos con las cláusulas y
condiciones del crédito. Si externa o aparentemente lo están, no asume obligación respecto
a su validez. Exentos los Bancos por retrasos o pérdidas que puedan sufrir los despachos o
documentos.

El descuento. Concepto. Típica operación bancaria que además carece de regulación legal.
No se fija el perfil jurídico de la operación. No se podrán descontar por mas de 90 días sin
la garantía de dos firmas de responsabilidad. Es un contrato por el que un Banco anticipa a
una persona el importe de un crédito pecuniario que ésta tiene contra un tercero, con
deducción de un interés o porcentaje y a cambio de la cesión del crédito mismo salvo buen
fin. Letras pagares y otros efectos de comercio, pero nada se opone a que puedan ser
descontados créditos.

Es contrato autónomo; unilateral, ya que la obligación corre a cargo del descontatario,

devolver al Banco la suma anticipada con gastos cuando el deudor no paga; Oneroso, no
formal e incluso puede ser verbal.

Función económica. Crediticia. Anticipo de un crédito de vencimiento posterior. Hoy si se

pueden descontar efectos superiores a 90 días. Recursos cambiarios contra el deudor. Los
Bancos pueden redescontar en el Banco de España. El Banco adquiere la titularidad del
crédito descontado y el cliente recibe el importe de ese crédito con deducción del
correspondiente interés. Efectos:

. La transmisión se hace siempre con fines liberatorios pero salvo buen fin. El Banco no se
obliga a actuar contra el deudor, pero si a presentar el crédito al cobro y a realizar los actos
conservativos del mismo. Si deja que se perjudiquen los efectos no pagados, el de
contratante queda liberado de su obligación de devolver la suma percibida. El Banco puede
dirigirse contra el deudor o devolver el título al cliente.
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. La prestación del Banco al cliente puede hacerse directamente por Caja, o abonándolo en
la cuenta del cliente Se aplica un tipo de descuento por los días que quedan hasta el
vencimiento.

Descuento de letras documentadas. Letras libradas por el vendedor sobre el comprador en

las ventas de plaza a plaza. Se pagan contra recibo de los documentos, por lo que el de
contratante debe poner a disposición del Banco los documentos en cuestión, para que pueda
entregarlos en su día al pagador de la letra. Se entrega a título de propiedad o a título de
mandato, dudoso, pero parece mandato. El banco adquiere la propiedad de la letra
descontada, pero no la de los documentos.

Extinción del contrato. Por vencimiento del crédito descontado, por el pago del mismo, si
impago por el reintegro del cliente de lo recibido mas gastos. El pago o reintegro deben ser
totales, no viene obligado el Banco a admitir pagos parciales. En relación a la prescripción
de la acción del Banco contra el deudor por razón del crédito descontado, se estará a las
normas inherentes a la naturaleza del crédito mismo. En efectos, los de la Ley Cambiaria.
La acción del Banco contra el descontatario, prescripción ordinaria de 15 años.

El llamado crédito de descuento. No un contrato aislado para cada efecto, sino todos los
efectos hasta una suma determinada. Se van abonando conforme se van descontando y se
renueva el crédito conforme se cobran los efectos descontados. Rotación.

Redescuento. Descuento que un Banco hace a otro de papel previamente descontado. Un

segundo descuento de un mismo crédito. Está sometido a los mismos principios jurídicos
que el primero. La tasa del redescuento es menor que la del descuento ya que los riesgos
son menores. BE tiene que hacer bonificación forzosa de 1/5 del interés que la Banca
privada le presente al redescuento. Se usa para regular la liquidez de los Bancos privados y
del mercado monetario en general.

Depósitos bancarios. Su papel en la economía. Operación que proporciona a los Bancos

los fondos para su actividad en el mercado del crédito. No siempre el depósito es índice de
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ahorro, también los capitales en tránsito se depositan temporalmente No todos los depósito
s son de capital numerario, también se practican los depósitos a titulo de crédito. Respecto a
este contrato valen las consideraciones para el depósito mercantil en general. Depósitos
bancarios se pueden clasificar en depósitos de uso y de custodia.

. Depósitos de uso. Son depósitos irregulares porque permiten al banco disponer del objeto
del depósito. Pero a pesar de esta facultad, el deber de custodia se trasluce de forma que los
depositantes puedan disponer siempre del tantumdem. Asegurar la disponibilidad
(liquidez)le distancia del préstamo mutuo. El de uso es depósito numerario. Puede haber a
la vista, con preaviso, a plazo fijo. Éste último se aproxima mas al préstamo de mutuo. Los
Bancos y Cajas pueden acreditar las cantidades recibidas a plazo fijo emitiendo resguardos
o certificados a la orden, susceptibles de ser transmitidos por endoso.

. Depósitos de custodia. Son regulares. El Banco no puede usar ni disponer de las cosas
depositadas. El mas importante es el depósito transmisible de valores o depósito de efectos
en custodia. Es un depósito remunerado y facilita a los Bancos la posibilidad de controlar
indirectamente el voto de fuertes paquetes de acciones, en virtud de las representaciones
que los accionistas depositantes suelen conferir a las personas designadas por el Banco
depositario. El Banco custodia y administra los valores depositados. Queda obligado a
cobrar los intereses o dividendos en sus vencimientos, y a realizar cuantos actos sean
necesarios para que los efectos conserven su valor y derechos. Dan información a los
clientes de las ampliaciones de capital, estampillan o canjean los títulos, piden los
dividendos pasivos, etc. La obligación de administrar es accesoria de la de custodia.

Se formalizan en documentos o resguardos, siendo éstos transferibles por medio de endoso

notificable al Banco con presentación del resguardo para su toma de razón.

Bancos se reservan el derecho a poner fin al depósito en cualquier momento. Pierde su

carácter de depósito regular cuando son valores negociables. Los anotados en cuenta son
valores fungibles, por lo que sus titulares lo son de una cantidad determinada de los
mismos, sin referencia que identifique individualmente los valores. Se puede constituir
depósito cerrado (cajas) pero en la práctica cada vez es mas infrecuente.
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OTROS CONTRATOS BANCARIOS.

Servicio de cajas fuertes. Se concede a cambio de un precio. Banco vigila y custodia las
cajas y responde de la idoneidad de los locales. La apertura de las cajas se hace previa firma
del usuario en un libro registro especial en presencia de un empleado del Banco, con el
concurso de dos llaves distintas, una del usuario y otra del Banco. Es contrato mixto de
arrendamiento de cosa y de depósito.

El giro y la transferencia. Giro es cuando el banco recibe o carga en la cuenta de un

cliente una determinada suma que pone a disposición de otra persona en plaza distinta.
Ordenes de pago a sus sucursales. Es un contrato de cambio trayecticio.

La transferencia es un traspaso de crédito de una cuenta bancaria a otra de otro titular en el

mismo Banco o en Banco distinto. Esta operación implica una delegación (contrato
celebrado entre tres personas, por el que una de ellas, delegada, que normalmente es
deudora de otra, delegante, consiste en sustituir a ésta en la deuda que ésta tiene a su vez
con un tercero, delegatario. Pero en realidad, la relación del Banco con el cliente dador de
la orden puede configurarse como un mandato.

Cuenta Corriente Bancaria

Por el contrato de depósito en cuenta corriente bancaria el cuenta corrientista adquiere la facultad de
consignar sumas de dinero y cheques en un establecimiento bancario y de disponer total o
parcialmente de sus saldos mediante el giro de cheques o en otra forma previamente convenida con
el banco. Todo depósito constituido a la vista se entenderá entregado en cuenta corrientista bancaria
salvo convenio en contrario.
Todo cheque consignado se entiende salvo buen cobro, a menos que exista estipulación en
contrario. De los depósitos recibidos en cuenta corriente abierta a nombre de dos o más personas,
podrá disponer cualquiera de ellas, a menos que se haya convenido otra cosa con el banco.
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Las cuenta corrientes serán deudores solidarios de los saldos a cargo de la cuenta colectiva.
El banco podrá salvo pacto en contrario, acreditar o debilitar en la cuenta corriente de su titular el
importe de las obligaciones exigibles de que sean recíprocamente deudores o acreedores. Esta
compensación no operará tratándose de cuentas colectivas respecto de deudas que no corran a cargo
de todos los titulares de la cuenta corriente.
Tampoco operará cuando el cuenta corrientista o cualquiera de los cuenta corrientistas hayan sido
declarados en quiebra o se les haya abierto concurso de acreedores. Constituye plena prueba de la
consignación en cuenta corriente el recibo de depósito expedido por el banco. El comprobante de
haber recibido la chequera, firmado por el cuenta corrientista, constituye plena prueba de tal hecho.
El embargo de las sumas depositadas en cuenta corriente afectará tanto el saldo actual en la hora y
fecha en que el banco reciba la comunicación del juez, como las cantidades depositadas con
posterioridad hasta el límite indicado en la orden respectiva. Para este efecto, el banco anotará en la
tarjeta del depositante la hora y fecha de recibo de la orden de embargo, y pondrá los saldos a
disposición del juez, so pena de responder de los perjuicios que ocasione a los embargantes.
Cada una de las partes podrá poner término al contrato en cualquier tiempo, en cuyo caso el cuenta
corrientista estará obligado a devolver al banco los formularios de cheques no utilizados. En el caso
de que el banco termine unilateralmente el contrato, deberá, sin embargo, pagar los cheques girados
mientras exista provisión de fondos.

DEPÓSITO A TÉRMINO

Se denominan depósitos a término aquellos en que se haya estipulado, a favor del banco, un
preaviso o un término para exigir su restitución. Cuando se haya constituido el depósito a término o
con preaviso, pero se haya omitido indicar el plazo de vencimiento o del preaviso, se entenderá que
no será exigible antes de treinta días.
Los bancos expedirán a solicitud del interesado, certificados de depósito a termino los que, salvo
estipulación en contrario, serán negociables. Cuando no haya lugar a la expedición del certificado
será plena prueba del depósito el recibo correspondiente expedido por el banco. El depósito a
término es por naturaleza remunerado.

DEPÓSITO DE AHORRO

Los depósitos recibidos en cuenta de ahorros estarán representados en un documente idóneo para
reflejar fielmente el movimiento de la cuenta. Los registros hechos en el documento por el banco,
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serán plena prueba de su movimiento.

De los depósitos recibidos en cuenta de ahorros, a nombre de dos o mas personas, podrá disponer
cualquiera de ellas, a menos que se hay pactado otra cosa con el establecimiento de crédito.
Todo banco es responsable por el reembolso de sumas depositadas que haga a persona distinta del
titular de la cuenta o de su mandatario.
Apertura de Crédito y Descuento
Se entiende por apertura de crédito, el acuerdo en virtud del cual un establecimiento bancario se
obliga a tener a disposición de una persona sumas de dinero, dentro del límite pactado y por un
tiempo fijo indeterminado. Si no se expresa la duración del contrato, se tendrá por celebrado a
término indefinido.
La disponibilidad de que trata el artículo anterior podrá ser simple o rotatoria. En el primer caso, las
utilizaciones extinguirán las obligaciones del banco hasta concurrencia del monto de los mismas. En
el segundo, los reembolsos verificados por el cliente serán de nuevo utilizados por este durante la
vigencia del contrato.
El contrato de apertura de crédito se celebrará por escrito en el que se hará constar la cuantía del
crédito abierto. De omitirse la naturaleza de la disponibilidad, se entenderá que es simple.
Los sobregiros o descubiertos provisionales que el banco autorice. Cuando la persona a quien se
haya abierto un crédito en cuenta corriente sea declarada en quiebra, el banco se abstendrá de hacer
entregas por razón de dicho crédito. Fuere a través de la cuenta corriente bancaria, el banco debitará
esta cuenta hasta concurrencia de la cantidad no utilizada, a fin de establecer el verdadero saldo.

CAJILLAS DE SEGURIDAD

Los establecimientos bancarios podrán celebrar el contrato de cajillas de seguridad para la guarda
de bienes.
Los establecimientos bancarios responderán de la integridad e idoneidad de las cajillas y se
obligarán a mantener el libre acceso a ellas de los usuarios, en los días y horas señalados en el
contrato, o en los acostumbrados. Responderán así mismo por todo daño que sufran los clientes,
salvo fuerza mayor o caso fortuito.
El establecimiento bancario sólo permitirá el acceso al recinto en que se encuentran las cajillas, a
los usuarios o sus representantes y, bajo su responsabilidad, a sus empleados o dependientes.
Si la caja figura a nombre de varias personas, la apertura de ella se permitirá a cualquiera de los
titulares, salvo pacto en contrario. En caso de muerte, incapacidad o quiebra de uno de ellos, los
demás conservarán sus derechos en la forma prevista, pero la apertura se hará por ante notario y
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quedarán en poder del banco solamente los bienes que de modo ostensible aparezcan como de
propiedad del difunto, incapaz o quebrado.
Salvo estipulación en contrario, el término del contrato será identificado pero las partes podrán
unilateralmente darlo por terminado en cualquier tiempo, notificando a la otra parte por escrito, con
treinta días por lo menos de antelación. En este caso, el establecimiento bancario devolverá la parte
no causada del preciso que haya recibido.
La mora el pago del precio en la forma convenida, dará lugar a la terminación del contrato, quince
días después de ser exigido por escrito su cumplimiento por el banco.

DE ACUERDO AL CODIGO DE COMERCIO DE NUESTRA LEGISLACIÓN

Las operaciones y los contratos mencionados sólo pueden ser realizados por los bancos y entidades
de crédito debidamente autorizados conforme a la ley.
Los créditos otorgados por los bancos en moneda extranjera y los depósitos que reciban también en
la misma moneda se cubrirán y devolverán, respectivamente, conforme se prescribe en el artículo
795 es decir.

Art. 795. (OBLIGACIONES EN MONEDA EXTRANJERA). Las obligaciones contraídas en

moneda extranjera se cubrirán en la moneda estipulada cuando fuera legalmente posible. En caso
contrario, se cubrirán en moneda nacional boliviana conforme a las regulaciones monetarias y
cambiarias vigentes en el momento de hacerse el pago.
Las entidades bancarias y de crédito tienen la obligación de mantener en sus activos valores
equivalentes a las cantidades recibidas en depósito en la forma que, de acuerdo con la ley
respectiva, determine la autoridad administrativa de fiscalización competente.
Los depósitos bancarios también pueden ser objeto de retiro a la vista, a plazo o con previo aviso.
Si al constituir el depósito retirable con previo aviso no se señala el plazo del mismo, se entiende
que puede ser retirado desde el día siguiente al del aviso. si el depósito se constituye sin mención
especial de plazo, se entiende retirable a la vista.
Las entidades bancarias y de crédito guardarán el debido secreto acerca de las operaciones que
realicen y de la información recibida de sus clientes.
y funcionarios que violen esta disposición, responderán solidariamente de los daños y perjuicios
ocasionados con ello, salvo que deban revelar tales secretos por mandato del juez dentro de juicio,
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con los recaudos correspondientes, y por requerimiento fundado de la autoridad administrativa de

control.
la información intercambiada entre los bancos y entidades de crédito entre sí gozan también del
secreto bancario.
Los depósitos en cuenta corriente, en cuentas de ahorro y a la vista, prescriben en favor del estado
en el plazo de diez años desde la última operación realizada y siempre que hayan sido abandonados
por sus titulares durante dicho lapso. en los depósitos a plazo, dicho término se computará desde la
fecha de su vencimiento.
DE LOS CREDITOS
como un concepto principal de lo que se considera crédito tenemos a que es:
Significa la deuda que uno tiene a su favor o el documento que la justifica; en este sentido, en todo
crédito existe un deudor y un acreedor.
Considerada en nuestra legislación se entiende por apertura crédito el acuerdo en virtud del cual un
banco se obliga a poner una determinada suma de dinero a disposición del acreditado en la medida
de sus requerimientos o bien a realizar otras prestaciones que permitan a éste obtener crédito; el
acreditado, a su vez, se obliga a reembolsar la suma utilizada o a cubrir el importe de las
obligaciones contraídas por su cuenta, así como a pagar las comisiones, intereses y gastos
convenidos. en el articulo 1400 del código de comercio como indica

Art. 1400.- (OBLIGACIONES DEL BANCO ACREDITANTE). El Banco acreditante, por el

contrato de crédito documentario, contrae las siguientes obligaciones principales: (Arts. 1394, 1346
a 1386 Código de Comercio).
1) Abrir en sus registros un crédito a favor del beneficiario y remitirle la correspondiente
carta comercial de crédito, directamente o por medio de corresponsal, notificándole este
hecho y las condiciones del crédito abierto para su utilización;
2) Obtener directamente o por medio de un corresponsal los documentos relativos al
crédito, practicarles un examen cuidadoso y según el caso, notificar o entregarlos al
interesado; (Arts. 535, 678, 1449 C. de Comercio).
3) Pagar el valor del crédito o aceptar o descontar las letras giradas por el beneficiario,
pudiendo también utilizar al corresponsal para que a título de mandatario, ejecute los
pagos, aceptaciones o descuentos, según el tipo de crédito
El contrato se iniciara con la apertura de crédito se formalizará mediante contrato escrito entre el
banco y el acreditado, en el cual, además de la naturaleza de la prestación, se estipulará por lo
menos lo siguiente:
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• El importe del crédito otorgado, que puede ser determinado o determinable,

según su naturaleza o finalidad.
• El plazo para utilización del crédito y de reembolso do las sumas utilizadas. la
omisión de la última condición obliga al acreditado a reembolsar su importe
dentro de los quince días siguientes a la fecha de notificación por el banco;
• Las garantías específicas, si las hubiera, si se entregan títulos valores por el
acreditado en garantía del adeudo, no podrán ser descontados o cedidos por el
banco antes del vencimiento del contrato, sino cuando aquél lo autorice
expresamente. la negociación indebida de los mismos obliga al banco a
responder al acreditado su restitución una vez pagada la obligación y los
intereses correspondientes a la misma tasa pactada en el contrato de crédito;
• La forma de utilización del crédito, que puede ser simple o en cuenta corriente,
y
• Las comisiones, intereses y gastos convenidos. el acreditado asume, en el
momento de la formalización de contrato, la obligación de pagar al banco una
comisión, haga o no uso total o parcial del crédito y los intereses corren sólo
sobre saldos deudores diarios que serán cubiertos al vencimiento de los plazos
parciales estipulados. vencido el plazo sin haberse efectuado el reembolso,
corren, asimismo, los intereses moratorios.
Cuando la naturaleza de la utilización del crédito es simple, la obligación del banco termina por la
concurrencia del monto del crédito y es exigible al vencimiento del plazo estipulado.
si la apertura del crédito es en cuenta corriente, el acreditado que haga abonos a cuenta o remesas de
dinero en reembolso parcial o total de las sumas utilizadas puede nuevamente utilizar el saldo
resultante a su favor hasta el límite del importe del crédito y plazo de vigencia del contrato.
En el importe del crédito concedido no se entenderán incluidos los intereses, comisiones y gastos a
cargo del acreditado.
Las provisiones de fondos si en virtud de la apertura de crédito el banco se obliga a aceptar o
descontar letras de cambio, suscribir pagarés, prestar avales o garantías por cuenta del acreditado,
éste le proveerá los fondos necesarios a más tardar el día hábil anterior al vencimiento del
documento, salvo pacto en contrario.
la aceptación, suscripción o garantía del acreditante por cuenta del acreditado, deba éste constituir o
no la provisión de los fondos necesarios, disminuirá el saldo del crédito utilizable en el importe
correspondiente.
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Prohibición de terminar anticipadamente el contrato el banco no puede dar por terminado

anticipadamente el contrato, salvo que ocurra alguna de las causas de extinción del crédito.
Efectuada la apertura de crédito, el acreditado podrá o no utilizarlo dentro del plazo señalado en el
contrato.
la falta de plazo para la utilización del crédito faculta a cualquiera de las partes a declarar concluido
el contrato, previa notificación a la otra.
si la notificación fuera hecha por el banco, el acreditado podrá utilizar el crédito dentro de los
quince días siguientes. vencido dicho plazo, se extinguirá el crédito en la parte no utilizada.
En los contratos de apertura de crédito podrá convenirse que la determinación del saldo del crédito
por el banco, al día del vencimiento, hará fe en juicio y surtirá todos los efectos legales pertinentes y
a ello quedarán sometidos el deudor y los avalistas.
el contrato de apertura de crédito y liquidación de la cuenta tendrá fuerza ejecutiva, sin necesidad de
reconocimiento de firma ni de otro requisito legal previo.
El derecho de utilización del crédito se extingue:

• Por haber el acreditado utilizado su importe total;

• Por expiración del plazo fijado para su utilización:
• Por no mejorarse las garantías cuando éstas hayan disminuido de valor;
• Por la cesación de pagos, concurso de acreedores o quiebra del acreditado;
• Por inhabilitación del acreditado para el ejercicio del comercio;
• Por muerte o interdicción del acreditado, a menos que se hubiera pactado otra
cosa;
• Por disolución, fusión o transformación del acreditado, en caso de ser persona
jurídica.
DEL ANTICIPO
Concepto.- se entiende por anticipo el contrato por el cual un banco concede un crédito de corto
plazo al acreditado, por una parte del valor de los bienes o títulos-valores que éste le entregue en
prenda.
Los anticipos pueden concederse con la prenda de mercaderías o de títulos-valores de contenido
crediticio, de participación o representativos de mercaderías.
Si las mercaderías están depositadas en almacenes generales de depósito, el anticipo sobre ellas se
hará mediante negociación del bono de prenda.
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Si la prenda recae en mercaderías no depositadas en almacenes generales de depósito, los bienes

pignorados deberán determinarse detalladamente, pudiendo depositarse en poder de un tercero, por
cuenta del acreedor prendario o del propio banco.
Si se conviene expresamente, el banco podrá restituir al acreditado otros tantos títulos o mercaderías
de la misma especie y calidad que las recibidas en prenda.
Son aplicables al anticipo, en lo conducente, las disposiciones que se regulan

DEL DESCUENTO
Se entiende por descuento el acuerdo en virtud del cual el descontatario transmite a un banco la
titularidad de un crédito de vencimiento futuro y este último anticipa al primero el importe del
crédito, descontando del valor nominal los intereses por el tiempo que falte para su vencimiento.
el descontatario responderá del pago del importe nominal del título-valor en caso de no ser pagado a
su vencimiento.

DE LOS DOCUMENTOS DESCONTABLES.- pueden ser objetos de descuento los títulos-valores

de contenido crediticio, tales como letras de cambio, facturas cambiarias y otros de plazo futuro que
reúnan las características de los primeros y no devenguen interés durante el plazo que falte para su
vencimiento.

Intereses por causa de mora fenecido el plazo sin haberse efectuado el reembolso al banco
descontado, correrán los intereses moratorios hasta la fecha de pago.

En caso de pagarse la obligación antes de la fecha de vencimiento, el banco descontante devolverá

el importe de los intereses no devengados a la misma tasa de la operación original.
El banco descontante de letras de cambio adquiere los derechos derivados de la provisión.
El banco descontante de letras documentadas, tendrá los derechos de un endosatario en garantía
sobre los títulos representativos correspondientes, mientras los conserve en su poder.

PRESTAMO DE DINERO (O MUTUO)

Concepto.- El préstamo de dinero, como una forma del mutuo, es un contrato por el cual el
prestatario se obliga a devolver al banco prestamista una suma igual a la recibida de éste en los
plazos estipulados y, además, a pagarle los intereses convenidos.
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El contrato de préstamo no se perfecciona sino con la entrega del dinero al prestatario en la cantidad
convenida y deberá constar por escrito.

Cuando el préstamo se convenga para que sea por entregas parciales, éste se perfecciona con la
primera entrega que haga el banco prestamista y que igualmente constará por escrito.

Si no se ha estipulado acerca del plazo o lugar de la entrega, ésta debe hacerse luego que la reclame
el prestatario, pasados diez días de la celebración del contrato y en el domicilio del banco.

Asimismo, si se ha omitido el lugar del reembolso del préstamo a su vencimiento, éste se hará en el
lugar donde se recibió el mismo.

Los préstamos bancarios devengarán los intereses autorizados.

en los préstamos por tiempo indeterminado, no podrá exigirse al deudor su devolución sino pasados
quince días a contar de la fecha de requerimiento escrito que se le hubiera hecho.

Interés por causa de mora es aplicable al préstamo de dinero lo dispuesto en el artículo 1326:

Art. 1326.- (INTERESES MORATORIOS) Vencido el plazo sin haberse efectuado el reembolso al
Banco descontante, correrán los intereses moratorios hasta la fecha de pago.

El prestatario puede, libremente, devolver por anticipado al banco prestamista la suma prestada y
pagar los intereses por el tiempo corrido desde la utilización del préstamo hasta la fecha de
devolución.
el prestamista no puede pedir la devolución del importe sino después del vencimiento del plazo
estipulado.

Los pagos a cuenta, cuando no resulte expresa su aplicación. se imputarán en primer término al
pago de intereses, por orden de vencimiento, y después al del capital.

Cuando se pacten cuotas de amortización periódicas, la simple mora del deudor en el pago de una
cuota dará derecho al acreedor para exigir la devolución del importe en su integridad, salvo pacto en
contrario.
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Salvo pacto expreso en contrato, el mutuario deberá pagar al mutuante los intereses legales
comerciales de las sumas de dinero o del valor de las cosas recibidas en mutuo.

Salvo reserva expresa, el documento de recibo de los intereses correspondientes a un periodo de

pago hará presumir que se han pagado los anteriores.

Si no se estipula un termino cierto para la restitución, o si éste se deja a la voluntad o a las

posibilidades del mutuario, se hará su fijación por el juez competente, tomando en consideración las
estipulaciones del contrato, la naturaleza de la operación a la que se haya destinado el préstamo y
las circunstancias personales del mutuante y del mutuario.
El procedimiento que se seguirá en estos casos será el breve y del sumario regulado en el Código de
Procedimiento Civil.

Cuando el mutuo no sea en dinero y la restitución de las cosas se haga imposible o notoriamente
difícil, por causas no imputables al mutuario, éste deberá pagar el valor correspondiente a tales
cosas en la época y lugar en que debe hacerse la devolución.

El mutuante deberá indemnizar los daños que por los vicios ocultos o la mala calidad de la cosa
mutuada sufra el mutuario, si éste los ha ignorado o podido ignorar sin su culpa.

Cuando el mutuo se estipule sin intereses, el mutuante sólo estará obligado a la indemnización
indicada si teniendo conocimiento de la mala calidad o vicios ocultos de la cosa mutuada, no haya
advertido de ellos al mutuario.

Se deben prohibir los pactos que conlleven la simulación de los intereses legalmente admitidos.

Quien prometa dar en mutuo puede abstenerse de cumplir su promesa, si las condiciones
patrimoniales del otro contratante se han alterado en tal forma que haga notoriamente difícil la
restitución, a menos que el prometiente mutuario le ofrezca garantía suficiente.
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DE LAS CARTAS DE CREDITO U ORDENES DE CREDITO

Se entiende por crédito documentario el acuerdo mediante el cual, a petición y de conformidad con
las instrucciones del cliente, el banco corresponsal a pagar a un beneficiario hasta una suma
determinada de dinero, o a pagar, aceptar o negociar letras de cambio giradas por el beneficiario,
contra la prestación de los documentos estipulados y de conformidad con los términos y
condiciones establecidas.
La carta de crédito deberá contener:

* El nombre del banco emisor y del corresponsal, si lo hubiere.

* El nombre del tomador u ordenante de la carta.

* El nombre del beneficiario.

* El máximo de la cantidad que debe entregarse, o por el cual puedan girarse letras de
cambio a cargo del banco emisor del banco acreditante.
* El tiempo dentro del cual pueda hacerse uso del crédito.
* Los documentos y requisitos que deban presentarse o ser acreditados para la utilización
del crédito.

El crédito será revocable por el banco emisor en cualquier tiempo, mientras no haya sido utilizado
por el beneficiario. Utilizado en parte, conservará su carácter de tal solo en cuenta al saldo.

La carta de crédito será transferible cuando así se haga constar expresamente en ella. De no
prohibirse expresamente en ella. De no prohibirse expresamente, el crédito podrá transferirse por
fracciones hasta concurrencia de su monto. A su vez solo podrá utilizarse parcialmente cuando se
autorice expresamente en la carta de crédito.
Se caracterizan por la carta de crédito que el banco otorgante instruye a otro banco o corresponsal
para que entregue a la vista, a un tercero beneficiario, una cantidad fija de dinero o cantidades hasta
la suma señalada como límite.
si no se señala término de duración, la carta quedará cancelada a los seis meses a contar de su
expedición.
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La remuneración expedición de cartas de crédito es remunerada.

La carta de crédito no es negociable ni se acepta. tampoco es protestable y no confiere al

beneficiario derecho alguno contra la entidad a quien va dirigida.

El beneficiario tiene la obligación de depositar en el banco, en el momento de la expedición de la

carta de crédito, el monto a ser utilizado o a reembolsarle, si es emergente de un crédito, conforme
se haya estipulado. en este último caso, si no lo hace, el banco otorgante podrá exigirle mediante
acción ejecutiva el importe adeudado, con los intereses y costas del juicio.

Cuando el beneficiario haya depositado en poder del banco otorgante el importe de la carta de
crédito, éste estará obligado a restituirlo si la carta no fuera pagada y resarcirá, en su caso, los
perjuicios ocasionados
si el beneficiario hubiera dado fianza o asegurado de otro modo el importe de la carta y ésta no
fuera pagada, el banco otorgante estará obligado, asimismo, al pago de los perjuicios. este monto no
puede exceder de la décima parte del importe que no hubiera sido pagado y, además los gastos
causados por el otorgamiento de la garantía.

El banco otorgante de una carta de crédito podrá anularla en cualquier tiempo, salvo en el caso que
el beneficiario haya depositado el importe de la carta en su poder o la haya garantizado. en caso de
anulación deberá dar aviso al beneficiario y aquél a quien fuera dirigida.

El banco o corresponsal destinatario tiene la obligación de registrar en la propia carta de crédito las
cantidades entregadas al beneficiario, con objeto de establecer en cualquier momento el importe que
queda disponible, debiendo, además, quien realice el último pago, retener la carta de crédito para
devolverla al otorgante.

Quien expida una carta de crédito queda obligado frente al banco o corresponsal a cuyo cargo la
otorgó por la cantidad que éste entregue al beneficiario, dentro de los límites establecidos y siempre
que el pago se hubiera hecho dentro del plazo de vigencia de la carta de crédito.
si entre ambos existe cuenta corriente, el que pague podrá reembolsarse el importe pagado, dando
aviso de tal operación y adjuntando los recibos firmados por el beneficiario.

CONCLUSIÓN
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Se puede deducir que esta clase de contratos solo son para negocios

BANCO – BANCO

BANCO- BANCOS

BANCO- PERSONA FISICA