FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS

SEMANA 4
ÍNDICE

APRENDIZAJES ESPERADOS ........................................................................................................... 3

INTRODUCCIÓN ............................................................................................................................. 3
1. LOCALIZACIÓN ....................................................................................................................... 4
1.1. ESTIMACIÓN DE LOCALIZACIÓN MEDIANTE EL MODELO BROWN & GIBSON .............. 5
2. SELECCIÓN DE EQUIPOS Y PROCESOS ................................................................................... 9
2.1. FICHA EJEMPLO DE PROCESO...................................................................................... 12
2.2. BALANCE DE MASA Y ENERGÍA ................................................................................... 15
COMENTARIO FINAL.................................................................................................................... 16
REFERENCIAS ............................................................................................................................... 17

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ESTUDIO TÉCNICO

APRENDIZAJES ESPERADOS
Se espera que al finalizar esta unidad el alumno comprenda la forma de estimar la localización
y tamaño de instalaciones dentro de la formulación y evaluación de proyectos. Además, se
espera que relacione localización, tamaño y los costos e inversiones asociadas mediante el
análisis de selección de equipos, procesos y personal.

INTRODUCCIÓN
Dentro de la formulación y evaluación de proyectos, los aspectos logísticos, de personal y
procesos se tornan relevantes en el momento de estimar cuáles serán los costos e inversiones
que participarán del proyecto.

La importancia de estimar una buena localización de instalaciones radica en conseguir una

relación balanceada entre aspectos geográficos, costos relacionados a transporte, mano de
obra calificada, atención de clientes y publico objetivo. Todo esto es relevante en el momento
de estimar si el proyecto debe contar con mano de obra especializada, con abastecimiento de
insumos específicos o difíciles de obtener, por ende cada acción que se toma en relación a la
estimación de localización, impacta directamente en el resultado mediante las variables
inherentes a los procesos que desarrollará el proyecto, la capacidad productiva y los costos e
inversiones asociados (Embry, 2008-2012).

Desde el punto de vista de los procesos, es importante considerar cuáles son las actividades
del proyecto evaluado, el alcance y el objetivo, la forma de las tareas, cómo se realizarán, con
qué se realizarán y en los tiempos que se realizarán. Es importante considerar lo que se
necesita para ejercer la actividad del proyecto y lo que entregará como resultado tal actividad.
Desde este punto de vista el análisis de los procesos y sus relaciones dentro de un proyecto se
tornan relevantes, dado que de ellos dependen aspectos como inversiones, costos de
personal, que finalmente serán variables de decisión dentro de un flujo económico.

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 1. LOCALIZACIÓN
La estimación de la localización de un proyecto se torna relevante al momento de estimar
cuáles serán los costos relacionados con la mano de obra, la disponibilidad de la misma, los
factores ambientales, las normativas y la relación con comunidades según fuere el caso. Todos
estos aspectos deben ser evaluados y valorados de tal manera que su concepción sean
analizados finalmente mediante un flujo de caja económico y financiero.

Existen diversos factores que se deben tomar en consideración en el momento de analizar la

localización de instalaciones o infraestructura:

 Costo y disponibilidad de mano de obra calificada.

 Factores ambientales.
 Costos y disponibilidad de terrenos.
 Estructura de impuesto.
 Aspectos legales.
 Disponibilidad de recursos como agua, energía u otros.
 Fuentes de abastecimiento y su cercanía.
 Costo en transporte.
 Costos en almacenaje.
 Cercanía del mercado objetivo.
 Topografía de suelos.
 Comunicaciones.

Existen ciertas tendencias importantes relacionadas a estos factores, que son necesarias de
considerar dentro de la localización de un proyecto, estás se dividen en:

Figura 1. Factores a considerar dentro del estudio de localización.

Fuente: Embry, M. Á. (2008-2012).

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 1.1. ESTIMACIÓN DE LOCALIZACIÓN MEDIANTE EL MODELO
BROWN & GIBSON
El modelo de estimación Brown & Gibson propone relacionar variables objetivas cuantificables
con variables subjetivas, ponderándolas y relacionándolas para así lograr una medida
preferencial de localización, en donde el máximo valor será la localización elegida. Para esto se
debe tener dentro de la evaluación algunas alternativas de localización.

Los aspectos objetivos se deben calcular mediante la fórmula:

En donde:

FOi : El Factor objetivo calculado para la localización sub “i”

CTi La suma total de los factores objetivos de la localización sub “i”

Para los aspectos subjetivos se utiliza la fórmula:

FS i : Factor subjetivo sub “i”.

Rij : Factor relevante por localización sub (i,j).
W j : Ponderador total de la preferencia de cada factor evaluado sub “j”.

Para el cálculo de la localización se utiliza la fórmula (para cada localización propuesta):

K: El factor de ponderación.1
MPL: Factor de localización calculado por cada localización propuesta.

1
K se calcula como la relación de peso entre los factores objetivos y los subjetivos.

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De manera de lograr un mayor entendimiento del método se plantea el siguiente ejemplo
práctico:

Como resultado de un acabado estudio de mercado, se ha concluido que existen tres

ubicaciones posibles para instalar un prestigioso club de campo privado, encargado para la
comunidad escocesa radicada en Valparaíso y Santiago, tales sectores son: Curauma, Melosilla
y Los Andes.

El estudio determina que en la decisión sobre tales lugares prima como característica más
valorada la tranquilidad del lugar, en segundo plano la belleza del entorno y finalmente la
seguridad.

Desde el punto de vista técnico, el estudio entrega la estructura de costos:

Tabla 1. Costos por localización.

Localización Edificación Operación Terreno Total

Curauma 100.000 60.000 200.000 360.000
Melosilla 80.000 75.000 120.000 275.000
Los Andes 75.000 100.000 100.000 275.000

Dentro de los costos de edificación se consideran variables como mano de obra, transporte,
materiales de construcción, en donde la energía, el agua y el transporte son los costos de
mayor importancia.

Desde el punto de vista de los atributos del lugar, el estudio entrega los atributos más
valorados por los usuarios de club de campo privado, estos son, primero la tranquilidad, en
segundo lugar la belleza del entorno y finalmente, la seguridad.

El 70% de los encuestados indica que Curauma y Melosilla son los lugares preferidos por la
tranquilidad, por seguridad prefieren Curauma y son indiferentes ante Melosilla y Los Andes.
Por belleza del entorno prefieren Los Andes y son indiferentes ante Curauma y Melosilla.

El estudio determina que los factores subjetivos son más valorados que los factores objetivos
en relación de 1 a 5. El número total de personas encuestadas son 100.

De acuerdo a los antecedentes recabados, se debe estimar la mejor localización del club de
campo privado.

Solución:

Primeramente se calculan los factores objetivos por localización:

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En donde:

FOi : Es el factor objetivo calculado para la localización sub “i”.

CTi
: Es la suma total de los factores objetivos dela sub “i”.

Tabla 2. Factores objetivos por localización.

n
/ 
FOi= 1
1 CTi 1
CTi
Localización Edificación Operación Terreno Total CTi i 1

Curauma 100.000 60.000 200.000 360.000 0,00000278 0,28

Melosilla 80.000 75.000 120.000 275.000 0,00000364 0,36

Los Andes 75.000 100.000 100.000 275.000 0,00000364 0,36

n

i 1
1
CTi
0,00001005

Dado el cálculo de localización por factores objetivos, las ubicaciones seleccionadas son
Melosilla y Los Andes, los cuales presentan un FO de 0,36 respectivamente.

Con los antecedentes calculados no es posible tomar una decisión.

Como segundo paso se calculan los factores objetivos:

FS i : Factor subjetivo sub “i”.

Rij : Factor relevante por localización sub (i,j).
W j : Ponderador total de la preferencia de cada factor evaluado sub “j”.

Como primer paso se calcula el ponderador de preferencia W j para cada factor evaluado.

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 Tabla 3. Cálculo ponderador de preferencias.

FACTORES SUBJETIVOS
Comparaciones entre factores Suma Wj
Factor j 1 2 3 Pref.
Tranquilidad 40 30 0 70 70%
Belleza 0 20 0 20 20%
Seguridad 0 10 0 10 10%
Totales 100 100%

Tabla 4. Cálculo de factores ponderados.

Total Total Total

Factor Tranquilidad preferencias Ri1 Belleza preferencias Ri2 Seguridad preferencias Ri3
Localización 1 2 3 1 2 3 1 2 3
Curauma 25 15 40 0,4 0 0 100 100 1
Melosilla 25 15 40 0,4 0 0 0 0
Los Andes 20 20 0,2 100 100 1 0 0
Totales 50 50 0 100 100% 100 0 0 100 100% 100 0 0 100 100%

Resumen de factores:

Tabla 5. Resumen de factores calculados subjetivos.

Localización Tranquilidad Belleza Seguridad

Curauma 0,4 0 1
Melosilla 0,4 0 0
Los Andes 0,2 1 0
Wi 70% 20% 10%

Con esto se calcula el FS i por cada localización:

FS Curauma = (0,4 * 70%) + (0 * 20%) + (1 * 10%) = 0,38

FS Melosilla = (0,4 * 70%) + (0 * 20%) + (0 * 10%) = 0,28
FS Los Andes = (0,2 * 70%) + (1 * 20%) + (0 * 10%) = 0,34

Validación del cálculo: la suma de los FS debe ser igual a 1.

Dado esto la localización por factores subjetivos es Curauma con un 0,38.

Finalmente el cálculo de la localización seleccionada debe considerar factores objetivos y

subjetivos.

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K: El factor de ponderación.
MPL: Factor de localización calculado por cada localización propuesta.

K se calcula dado el antecedente que los factores objetivos están en relación 1 es a 5 de los
subjetivos.

MLP Curauma = (0,2 * 0,28) + ((1- 0,2) * 0,38) = 0,36

MLP Melosilla = (0,2 * 0,36) + ((1- 0,2) * 0,28) = 0,296
MLP Los Andes = (0,2 * 0,36) + ((1- 0,2) * 0,34) = 0,344

Dado el cálculo en donde se consideran los factores objetivos y subjetivos, se estima que la
localización seleccionada es Curauma con un peso de 0,36 sobre el resto de las localizaciones.

Validación del cálculo: la suma de los MLP debe ser igual a 1.

2. SELECCIÓN DE EQUIPOS Y PROCESOS

Dentro de la evaluación y formulación de proyectos, el levantamiento y análisis de procesos
que dan vida a las iniciativas evaluadas, configuran un punto importante al momento de
estimar los recursos necesarios en cuanto a personal, maquinarias, insumos, costos de
mantención, balance de masa, energía y recuperación de residuos. Cada uno de estos
conceptos configura un valor dentro de la estimación económica y financiera del proyecto
evaluado.

Se entiende por proceso productivo al conjunto de actividades relacionadas, las cuales

interactúan entre sí, considerando variables de entrada, un proceso de transformación y
generación de salidas, las cuales aportan valor al negocio (Embry, 2008-2012).

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 Figura 2. Diagrama general de un proceso productivo.

Fuente: Embry, M. Á. (2008-2012).

Los procesos productivos se pueden clasificar en:

Procesos en serie: se caracterizan por actuar en producción contra stock, con productos o
servicios masivos y estandarizados, estos requieren un alto grado de especialización y costos
unitarios bajos.

Procesos por pedidos: se caracterizan por actuar sobre una producción flexible y que
requieren de mayor nivel de especialización y de mayores niveles de inventario.

Procesos por proyecto: los cuales se caracterizan por actuar con productos complejos de
carácter único con una línea de producción única.

Dependiendo del proceso identificado existe un flujo de proceso asociado. Para la selección de
los procesos idóneos se debe tener en cuenta la estrategia del negocio evaluado, un análisis
competitivo demarcado, las oportunidades y amenazas, el liderazgo y la diferenciación, los
objetivos operacionales y de producción.

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 Figura 3. Estrategia de análisis de los procesos productivos.

Objetivos del proyecto

Análisis Competitivo

Oportunidades,
Amenazas, Fortalezas y
debilidades, Liderazgo
diferenciación

Objetivos y estrategias
de operaciones y
producción

Selección de procesos e
infraestructura

Fuente: Embry, M. Á. (2008-2012).

Para el apoyo a la identificación de los procesos productivos, es necesario determinar cuáles

son los sistemas productivos inherentes de la iniciativa evaluada.

Los sistemas productivos se clasifican en (Carvallo, 2008):

Orientación a productos

 Líneas continuas.
 Productos estandarizados.
 Grandes volúmenes.
 Fabricación continua.

Orientación al proceso

 Organización por procesos.

 Solo considera producción por pedidos.
 Productos específicos.
 Número reducido reproducción.

Orientación intermedia

 Múltiples productos.
 Lotes estandarizados.
 Número de pedidos de mediano volumen.
 Ensamblados en línea.

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  Procesos adaptados al producto.

De acuerdo a esto, los procesos productivos se pueden identificar como:

Procesos continuos: gases, líquidos, celulosa o químicos considerados como productos, son
caracterizados por pertenecer a un proceso continuo en donde estos pasan directamente,
enlazando materia prima y productos terminados de forma seguida.

Flow - Shop (flujo de tienda): es similar a los procesos continuos, sin embargo solo considera
líneas de producción exclusivas que siguen para todos los individuos producidos la misma
secuencia de operaciones y en donde cada máquina realiza una tarea, existe un orden
predeterminado de las máquinas y las piezas solo pasan una vez por estas.

Job - Shop (trabajo programado): las máquinas se agrupan por funciones, los productos
pueden pasar en varias oportunidades por las máquinas y siguen diferentes trayectorias.

Para cada proceso identificado es necesario configurar una ficha del proceso, la cual debe
considerar una descripción narrada del proceso: entradas, salidas, participantes, tiempos,
reglas, restricciones, consideraciones y un diagrama de flujo.

2.1. FICHA EJEMPLO DE PROCESO

Proceso operación de los buses

Objetivos del proceso: este proceso se encuentra en el centro del negocio. Se encarga de
realizar la operación de los buses por día, desde su llegada a los puntos de partida de los
recorridos, la recepción de los pasajeros y el paseo por las rutas predefinidas, la recolección de
los boletos presentados por los pasajeros, hasta la finalización de la jornada. Dado lo anterior,
el objetivo de este proceso, en resumen, es entregar el servicio final al usuario
satisfactoriamente, este proceso puede clasificarse como uno en serie por ser de carácter
masivo y estandarizado.

Entradas del proceso: las entradas se definen como los pasajeros junto con los boletos
vendidos o los pasajeros que desean comprar boletos, dado que es este evento el que activa la
prestación del servicio.

Salida del proceso: la conformidad por el servicio prestado se considera una salida del
proceso, que alimenta los procesos de análisis.

Producto del proceso: el producto del proceso es la ejecución de un city tour en buses
semidescubiertos junto con la impresión del mismo por parte del pasajero y la generación de
información necesaria por las áreas relacionadas para el análisis y tomar decisiones.

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Ficha del proceso:

Tabla 6. Fija ejemplo de procesos.

Proceso Operación de los buses

Objetivo Suministrar un servicio de city tour al pasajero junto con registrar e informar
los eventos del mismo.
Límites del proceso El inicio es con la recepción de un boleto o la solicitud verbal de compra del
mismo. El fin es después de haber realizado el tour, la conformidad por el
servicio por parte del pasajero.
Duración Un día, considerando su dimensión temporal entre las 9:00 hasta las 19:30 hrs.
Tipo Proceso de producto final.
Actores Pasajeros, anfitriones, jefe operaciones, gerente operaciones.
Precondiciones Para que el proceso ocurra, es imprescindible la existencia de buses, pasajeros,
anfitriones y administrativos.
Descripción El pasajero se presenta al bus con o sin boleto acompañado o solo. En
cualquiera de los casos se valida al pasajero, vendiendo un boleto o validando
el que trae, se le realiza el tour en los buses y finalmente se extrae una
impresión de conformidad del servicio.
Documentos Boleto, carpeta del anfitrión en la cual contiene las normas de
comportamiento del mismo, junto con situaciones especiales, libro de
reclamos y sugerencias, planilla de no conformidades, planilla de revisión de
elementos y condiciones del bus, evaluación del anfitrión.
Reglas A partir de este proceso se generan los ingresos y las informaciones necesarias
para estimar volúmenes y sus variaciones en dimensión temporal.
Salidas de actividad Información para análisis y servicios prestados.
Procesos siguientes Análisis de información, mantención de infraestructura.
Productos del proceso Servicio de city tours.
Clientes internos Administración, jefaturas de operaciones, marketing, compras, ventas.
Clientes externos Pasajeros, hoteles y similares, líneas aéreas y asociados.
Proveedores internos Ventas, marketing, operaciones y gerencia.
Proveedores externos Hoteles y similares, líneas aéreas y asociados.

Fuente: Embry, M. Á. (2008-2012).

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Diagrama de flujo del proceso:

Figura 4. Diagrama reflujo ejemplo.

Operación de los buses

Jeje Gerente
Pasajero Anfitrión Bus
Operaciones Operaciones

Inicio

Venta del boleto

No

Pasajero con
Boleto

Recepción y
Si Validación del
Boleto

Hay dudas
Preparación
sobre si
respuesta
pasajero?

Explica solución al
pasajero
Es capas de
Generación de
generar No
No solución
solución
Pasajero
conforme
Si

No
Si
Genera solución

Relato del tour o

manejo del audio

Generación de
Pasajero Análisis de no
Fin Si No solución de no
Conforme conformidad
conformidad

Generación de
solución al
pasajero

Fuente: Embry, M. Á. (2008-2012).

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 2.2. BALANCE DE MASA Y ENERGÍA
El balance de masa y energía, propone una metodología productiva la cual cumple con
entregar las herramientas para la generación de productos, optimizando los recursos. Dado
que el balance de masa y energía es un proceso en sí mismo, solo se abordarán los conceptos
generales de la metodología de manera de entregar las directrices para realizar una evaluación
más acabada (Embry, 2008-2012).

Dentro de los procesos productivos, existen excedentes inherentes a cada proceso, los cuales
se denominan desechos del proceso, sin embargo, mediante ciertas metodologías, estos
pueden ser incluidos nuevamente en el proceso producto, aprovechando al máximo los
recursos disponibles por el mismo. Estos desechos pueden presentarse en forma de gases,
sólidos o líquidos, entre otros.

Inicialmente es necesario identificar cuáles son los desechos reutilizables, separándolos por
medio de un análisis dedicado y exhaustivo.

En segundo lugar, es necesario diagramar un flujo en donde se representan las operaciones

unitarias del proceso productivo sus relaciones, que tiene como objetivo final el
entendimiento de lo que realmente acontece en el proceso evaluado.

La lógica balance de masa y energía radica en que las entradas al proceso cuantificadas en
masa y energía deben ser iguales a las salidas cuantificadas en materias relacionadas al
producto, a los residuos y a la materia no identificada.

ME = Mi1 + Mi2 + Mi3… Min

MS = Mr + Mp + Mn
ME = MS

ME: Masa de entrada.

MS: Masa de salida.
Mi1: Masa insumo 1.
Min: Masa insumo n.
Mr: Masa residuos.
Mp: Masa producto.
Mn: Masa no identificada.

Figura 5. Diagrama de proceso de transformación, balance de masa y energía.

Fuente: Embry, M. Á. (2008-2012).

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Proceso rediseñado, por medio del análisis del balance de masa y energía.

Figura 6. Diagrama de reproceso de balance de masa y energía.

Fuente: Embry, M. Á. (2008-2012).

COMENTARIO FINAL
El contenido del documento entrega información sobre la importancia de considerar la
localización en donde se desarrolla o desarrollarán la o las iniciativas evaluadas.

Lo importante a considerar son los aspectos objetivos y subjetivos en la evaluación, en donde

estos últimos se trasforman en términos medibles que aportan cuantitativamente a la
decisión.

El contenido recalca la importancia de considerar todos los valores como costos e inversiones
relacionadas a una decisión de localización.

El análisis de procesos y el balance de masa entregan los elementos básicos para realizar un
levantamiento de otros procesos e identifican, en términos generales, la metodología de
reutilización de recursos para el logro de mayor eficiencia.

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REFERENCIAS

Carvallo, Cristián. (2008). Administración y evaluación de proyectos. Santiago, Chile.

Universidad Técnica Federico Santa María.

Embry, Miguel Ángel. (2008-2012). Apuntes Administración y evaluación de proyectos.

Santiago, Chile. Universidad Técnica Federico Santa María.

Sapag, N. (1991). Preparación y evaluación de proyectos. (2ª edición). Atlacomulco, México:

Editorial McGraw-Hill Interamericana de México S. A.

PARA REFERENCIAR ESTE DOCUMENTO, CONSIDERE:

IACC (2012). Estudio técnico. Semana 4.

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