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Ref.

PREGUNTA N SI N/A OBSERVACIONES, COMENTARIOS, ACLARACIONES


O
1. ¿Cuáles son los conceptos por los
que se perciben ingresos?

2. ¿Existe un Área de Control de


Ingresos?

3. ¿Se verifica que el uso de recibos


oficiales se realice en orden crono-
lógico?
4. Se procura que los recibos oficiales
cancelados se encuentre el original
y sus respectivas copias juntas?
5. ¿Se verifica que los recibos oficiales
se encuentren contabilizados
oportunamente?
6. ¿Se anexa la ficha de depósito con
la póliza de ingreso?

7. ¿Se aceptan pagos mediante


cheque y cuales son sus
condiciones?

8. ¿Existen cheques devueltos?


¿Cuántos son?
¿Existe alguna relación y que trata-
miento se les da?
9. ¿Se ingresan los rendimientos de
las cuentas productivas y se
contabilizan oportunamente?
10. ¿Existen condonaciones de
ingresos, quien los autoriza, tienen
fundamento?
11. ¿Se han recibido donaciones en
dinero o en especie por parte de
Rectoría, Fomes, Gobierno del
Estado, Federal y/o Municipios?
12. ¿Se han obtenido ingresos por
concepto de Préstamos Bancarios,
Instituciones o de Particulares?

13.. ¿Los sellos o facsímiles utilizados


para darle validez legal a la
documentación de Ingreso, se
resguardan y controlan
convenientemente?
AUDITOR SUPERVISOR RESPONSABLE