AUDITORÍA BASC

(05 DE DICIEMBRE DE 2017)

Es importante ampliar el análisis del indicador incluyendo todos los aspectos que han afectado de
manera positiva y/o negativa la operación de cada uno de los procesos.
Circular 304 de la supersociedades (lineamientos en materia de SIPLAFT y SARLAFT).
Decreto 390 (estatuto aduanero) – Verificar el grado de aplicabilidad.
Acta debe salir del libro de actas de la empresa, es importante cuando se saquen los informes
financieros mencionar a quién se denomina y cómo se denomina el oficial de cumplimiento.
Solicitar al oficial de cumplimiento la realización de informe de fin de año y comenzar a hacer los
informes trimestrales.
Realizar planes de acción para el cumplimiento de los requisitos legales que a la fecha están
pendientes.
CIRCULAR 0068 DE NOVIEMBRE DE 2017
Solicitar al auditor interno o incluir en el formato la conclusión general de la auditoría interna.
El DOFA permite conocer el contexto organizacional y es fundamental para que sea el punto de
partida en la identificación de riesgos.
Ajustar las escalas de calificación de la consecuencia en el procedimiento de riesgos evitando que
las mismas sean ambiguas.
Separar el riesgo por delitos informáticos – pérdida de la información (los planes de contingencia
serán distintos).
Probar servicio de Destino Seguro S.A.S. en cuanto al cumplimiento y responsabilidades en el
control y seguridad de la carga.
Cuando no exista el documento, es necesario incluir el pantallazo en el cual se menciona que la
persona no aparece en bases de datos colombianos, en tales casos es importante verificar listas
internacionales: los más buscados, interpol, DEA, banco interamericano, entre otros.
(Aspectos legales, aspectos penales y aspectos financieros: lavado de activos – mediante RUES,
contaduría general de la nación: boletín de deudores morosos).
La verificación de rama judicial es necesaria solo cuando la persona presenta antecedentes por
algún motivo o los presentó en algún momento.
Uso del logo de BASC sin el número de certificado PILAS!!!
Verificar afiliación de ARL cuando el trabajador es mediante voluntario.
Verificar la legalidad de cobrar costos por asistencia en carretera.
Verificar que los precintos se encuentren en los manifiestos (error de syscom).
La asistencia debe estar incluida en el manifiesto.
La conclusión de la visita domiciliaria deberá ser exclusivamente enfocada a la parte de seguridad.
Cuando el estudio de seguridad es realizado por una empresa deberá estar adscrita a la
supervigilancia (cuando sea persona natural podrá hacerlo persona competente por el BASC)
Determinar los objetivos generales aplicables al programa de capacitación.
Capacitación en conspiraciones internas 8.1.7. Norma BASC.
Importante tener en cuenta que los alcances del asociado de negocio sean acordes con el servicio
prestado.
Comenzar a implementar auditorías a proveedores y contratistas.
Verificar los procesos de selección y acuerdos celebrados con Human Talent.
Demostrar evidencia del no envío de los estados financieros.
Verificar la calificación de los proveedores en cuanto a los aspectos de HSEQ descritos en la matriz.
Análisis financiero al igual que a clientes y visitas.