You are on page 1of 58

BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA

NIT. 844.000.015 - 2
BALANCE GENERAL
A 30 DE NOVIEMBRE DE 2016

ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
DISPONIBLE 287,894,299 OBLIGACIONES FINANCIERAS 32,945,701
Caja 71,373,860 Contratos en arrendamiento financiero 32,945,701
Bancos 216,520,439
PROVEEDORES 724,239,162
DEUDORES 1,762,203,639 Nacionales ###
Clientes 1,232,695,511
Anticipo proveedores 68,890,331 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 376,007,467
Anticipo trabajadores 5,500,000 honorarios 11,001,100
Depósitos en garantía 0 Servicios públicos 334,174
Anticipo de impuestos industria y comercio 14,993,000 Otros proveedores 52,070,122
Anticipo de impuestos retención 117,788,051 Dividenos por pagar ###
Anticipo de impuestos retención de IVA 18,075,369 Retenciones en la fuente 8,711,548
Impuesto de industria y comercio 21,374,308 Retenciones de IVA 1,140,841
Sobrantes en liquidación 552,060 Retenciones industria y comercio 673,860
Anticipo de impuesto autorretención CREE 18,533,594 Retenciones y aportes de nómina 5,829,852
Cuentas por cobar empledos 72,604,377 Acreedores varios 21,639,065

Otros deudores 400,000,000 IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS 118,483,378


Provisión de cartera -208,802,962 Impuesto al valor agregado 33,484,785
Industria y comercio 269,000
INVENTARIOS ### 1,575,392,516 Impuesto para equidad CREE 84,729,593
Mercancias no fabricados por la empresa 1,575,392,516
Devoluciones en compras OBLIGACIONES LABORALES 74,120,264
Salarios por pagar 1
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 3,625,490,454 Cesantías 30,918,607
Intereses sobre cesantías 6,156,077
Prima de servicios 22,395,287
ACTIVO NO CORRIENTE Vacaciones 14,650,292
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 690,819,796
Terrenos 534,800,819 OTROS PASIVOS 541,392,147

Construcciones y edificaciones 187,842,176 Anticipos y avance recibidos ###


Maquinaria y equipo 268,922,172
Equipo de oficina 24,393,514 TOTAL PASIVO CORRIENTE 1,867,188,119
Equipo de computo y comunicación 60,050,530
Equipo medico-cientifico 6,426,864 PASIVO NO CORRIENTE
Flota y equipo de transporte 361,852,100
Depreciación acumulada -603,866,203 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Provisiones -149,602,176
TOTAL PASIVO 1,867,188,119
INTANGIBLES 44,881,356
Bienes recibidos en arrendamiento financiero 44,881,356 PATRIMONIO 3,399,901,216
Cuotas o partes de interés social 150,000,000
DIFERIDOS 10,279,586 Superavit de capital 7,409,320
Gastos pagados por anticipado 9,308,953 Reservas 76,393,945
Cargos diferidos 970,633 Revalorización del patrimonio 26,330,605
Utilidad del ejercicio 148,004,969
VALORIZACIONES 895,618,142 Resultados de ejercicios anteriores 2,096,144,235
Terrenos 713,399,181 Superavit por valorizaciones 895,618,142
Construcciones y edificaciones 182,218,961

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,641,598,880 TOTAL PATRIMONIO 3,399,901,216

TOTAL ACTIVO 5,267,089,334


TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5,267,089,335

RAUL SERRANO CABRERA


Representante Legal JORGE LEONARDO SILVA VEGA
Contador Público
TP. 178956 - T

HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
BALANCE GENERAL
A 30 DE DICIEMBRE DE 2016

INGRESOS BRUTOS OPERACIONALES


VENTAS DE MERCANCIAS Y SERVICIOS
Venta De Bombas y Servicios ###
Venta a credito Bombas Y servicios ###
Venta de Bombas y Servicios Exentos 147,403,657
Participación union temporal 68,529,300

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO


Alquiler Maquinaria Y Equipo 24,837,912
Venta Alquileres Credito 453,238,276

MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO


Mantenimiento Y Reparacion De Maquinaria Y Equipo 28,364,141
Mantenimiento De Maq.Y.Equipo Credito. 519,062,490
Contrato de servicios 642,862,982

DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS


Devolución en ventas

INGRESOS NETOS OPERACIONALES

MENOS: COSTOS DE MERCANCIAS VENDIDAS Y DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS


Costo de mercancias vendidas
Costo de servicios prestados
Participación union temporal

UTILIDAD BRUTA

MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN


Gastos de personal
Honorarios
Impuestos
Seguros
Servicios
Gastos legales
Mantenimeinto y reparaciones
Adecuaciones e instalaciones
Gastos de viaje
Depreciaciones
Diversos
MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS
Honorarios
Impuestos
Arrendamientos
Contribuciones y afiliaciones
Seguros
Servicios
Gastos legales
Mantenimiento y reparaciones
Depreciaciones
Amortizaciones
Diversos

UTILIDAD OPERACIONAL

MÁS: INGRESOS NO OPERACIONALES


Ventas de materiales varios
Intereses bancarios
Descuentos comerciales condicionados
Recuperaciones
Indemnizaciones
Diversos

MENOS: GASTOS NO OPERACIONALES


Gastos bancarios
Gastos extraordinarios
Diversos

PROVISIÓN IMPUESTO DE RENTA


PROVISIÓN RENTA CREE

UTILIDAD NETA

RAUL SERRANO CABRERA JORGE LEONAR


Representante Legal Contado
TP. 17

HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
CIOS DEL CASANARE LTDA
44.000.015 - 2
NCE GENERAL
ICIEMBRE DE 2016

###
###

###

###

94,590,543
94,590,543

###

###
###
252,174,366
62,875,633

###

###
795,595,279
42,717,027
9,527,775
11,059,616
83,109,808
2,434,600
145,054,147
3,247,961
966,600
72,637,236
52,133,874
###
16,000,000
690,705
150,000
711,000
5,971,154
21,096,713
1,483,934
52,793,229
24,572,568
274,208
71,702,669

###

39,487,912
24,212,719
4,173,255
2,942,308
7,350,215
783,007
26,408

51,917,918
26,831,879
23,848,427
1,237,612

62,301,171
22,428,422

###

JORGE LEONARDO SILVA VEGA


Contador Público
TP. 178956 - T

H. AFRICANO M.
visor Fiscal
P. 44900 -T
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2

BALANCE GENERAL COMPARATIVO

VARIACIÓN VARIACIÓN
NOTA 2,016 2,015
ABSOLUTA RELATIVA
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE 3 287,894,299 380,070,826 -92,176,527 -24%
DEUDORES 4 1,762,203,639 1,845,331,276 -83,127,637 -5%
INVENTARIOS 5 1,575,392,516 1,387,985,715 187,406,801 14%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE ### 3,613,387,817 12,102,637 0%

ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 6 690,819,796 783,529,600 -92,709,804 -12%
INTANGIBLES 7 44,881,356 44,881,356 0 0%
DIFERIDOS 8 10,279,586 11,052,831 -773,245 -7%
VALORIZACIONES 9 895,618,142 895,618,142 0 0%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE ### 1,735,081,929 -93,483,049 -5%

TOTAL ACTIVO ### 5,348,469,746 -81,380,412 -2%

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS 10 32,945,701 44,881,356 -11,935,655 -27%
PROVEEDORES 11 724,239,162 768,962,149 -44,722,987 -6%
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 12 376,007,467 492,082,404 -116,074,937 -24%
IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS 13 118,483,378 191,388,617 -72,905,239 -38%
OBLIGACIONES LABORALES 14 74,120,264 65,868,034 8,252,230 13%
OTROS PASIVOS 0 371,121,268 -371,121,268 -100%

TOTAL PASIVO CORRIENTE ### 1,934,303,828 ### -31%

PASIVO NO CORRIENTE 15 541,392,147 0 ### 100%


OTROS PASIVOS 541,392,147 0 541,392,147 100%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO ### 1,934,303,828 -67,115,709 -3%

PATRIMONIO 16 ### 3,414,165,918


CUOTAS O PARTES DE INTERÉS SOCIAL 150,000,000 150,000,000 0 0%
SUPERAVIT DE CAPITAL 7,409,320 7,409,320 0 0%
RESERVAS 76,393,945 76,393,945 0 0%
REVALORIZACIÓN DEL PATRIMONIO 26,330,605 26,330,605 0 0%
UTILIDAD DEL EJERCICIO 148,004,969 118,023,848 29,981,122 25%
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 2,096,144,234 2,140,390,059 -44,245,825 -2%
SUPERAVIT POR VALORIZACIONES 895,618,142 895,618,142 0 0%

TOTAL PATRIMONIO ### 3,414,165,918 -14,264,703 0%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO ### 5,348,469,746 -81,380,412 -2%

RAUL SERRANO CABRERA JORGE LEONARDO SILVA VEGA


Representante Legal Contador Público
TP. 178956 - T

HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2

ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

VARIACIÓN VARIACIÓN
NOTA 2,016 2,015
ABSOLUTA RELATIVA
INGRESOS BRUTOS OPERACIONALES 17 ### ### ### -20%
VENTAS DE MERCANCIAS Y SERVICIOS ### ### ### -29%
ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO 478,076,188 636,844,070 -158,767,882 -25%
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO ### ### 101,586,669 9%
PARTICIPACIÓN UNIONES TEMPORALES 68,529,300 0 68,529,300 100%

DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS


DEVOLUCIÓN EN VENTAS 94,590,543 75,524,869 19,065,674 25%

INGRESOS NETOS OPERACIONALES ### ### ### -21%

MENOS: COSTOS DE MERCANCIAS VENDIDAS Y DE PRESTACIÓN DE SERVIC 18 ### ### ### ### -28%
COSTO DE MERCANCÍAS VENDIDAS ### ### -996,905,905 -27%
COSTO DE SERVICIOS PRESTADOS 252,174,366 475,894,034 -223,719,668 -47%
PARTICIPACIÓN UNIONES TEMPORALES 62,875,633 0 62,875,633 100%

UTILIDAD BRUTA ### ### -80,305,032 -5%

MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN 19 ### ### -43,169,228 -3%


GASTOS DE PERSONAL 795,595,279 796,449,995 -854,716 0%
HONORARIOS 42,717,027 23,083,212 19,633,815 85%
IMPUESTOS 9,527,775 58,214,051 -48,686,276 -84%
SEGUROS 11,059,616 9,205,510 1,854,106 20%
SERVICIOS 83,109,808 74,617,978 8,491,830 11%
GASTOS LEGALES 2,434,600 3,076,500 -641,900 -21%
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 145,054,147 101,309,216 43,744,931 43%
ADECUACIONES E INSTALACIONES 3,247,961 12,605,041 -9,357,080 -74%
GASTOS DE VIAJE 966,600 1,672,000 -705,400 -42%
DEPRECIACIONES 72,637,236 92,323,078 -19,685,842 -21%
AMORTIZACIONES 826,517 -826,517 100%
DIVERSOS 52,133,874 88,270,053 -36,136,179 -41%

MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS 20 195,446,180 ### -79,852,944 -29%


GASTOS DE PERSONAL 10,344,828
HONORARIOS 16,000,000 4,850,000 11,150,000 230%
IMPUESTOS 690,705 2,046,504 -1,355,799 -66%
ARRENDAMIENTOS 150,000 19,234,867 -19,084,867 -99%
CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 711,000 711,000 100%
SEGUROS 5,971,154 6,413,454 -442,300 -7%
SERVICIOS 21,096,713 41,991,343 -20,894,630 -50%
GASTOS LEGALES 1,483,934 1,594,433 -110,499 -7%
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 52,793,229 65,489,720 -12,696,491 -19%
DEPRECIACIONES 24,572,568 24,572,568 0 0%
AMORTIZACIONES 274,208 122,926 151,282 123%
DIVERSOS 71,702,669 98,638,481 -26,935,812 -27%

UTILIDAD OPERACIONAL 245,164,568 ### 42,717,140 21%

MÁS: INGRESOS NO OPERACIONALES 21 39,487,912 46,713,502 -7,225,590 -15%


VENTAS DE MATERIALES VARIOS 24,212,719 13,488,206 10,724,513 80%
INTERESES BANCARIOS 4,173,255 4,479,428 -306,173 -7%
DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS 2,942,308 2,942,308 100%
RECUPERACIONES 7,350,215 28,595,901 -21,245,686 -74%
INDEMNIZACIONES 783,007 783,007 100%
DIVERSOS 26,408 149,967 -123,559 -82%

MENOS: GASTOS NO OPERACIONALES 51,917,918 34,572,083 17,345,835 50%


GASTOS BANCARIOS 26,831,879 21,051,663 5,780,216 27%
GASTOS EXTRAORDINARIOS 23,848,427 12,610,878 11,237,549 89%
DIVERSOS 1,237,612 909542 328,070 36%

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 232,734,562 ### 18,145,715 8%

PROVISIÓN IMPUESTO DE RENTA 62,301,171 96,565,000 -34,263,829 -35%


PROVISIÓN RENTA CREE 22,428,422

UTILIDAD NETA 148,004,969 ### 29,981,122 25%

6,755,330
9,714,792
164,475,091
14,802,758
RAUL SERRANO CABRERA JORGE LEONARDO SILVA VEGA
Representante Legal Contador Público
TP. 178956 - T

HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
BALANCE GENERAL
A 30 DE DICIEMBRE DE 2016

INGRESOS BRUTOS OPERACIONALES


VENTAS DE MERCANCIAS Y SERVICIOS
Venta De Bombas y Servicios ###
Venta a credito Bombas Y servicios ###
Venta de Bombas y Servicios Exentos 147,403,657

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO


Alquiler Maquinaria Y Equipo 24,837,912
Venta Alquileres Credito 453,238,276

MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO


Mantenimiento Y Reparacion De Maquinaria Y Equipo 28,364,141
Mantenimiento De Maq.Y.Equipo Credito. 519,062,490
Contrato de servicios 642,862,982

DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS


Devolución en ventas

INGRESOS NETOS OPERACIONALES

MENOS: COSTOS DE MERCANCIAS VENDIDAS Y DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS


Costo de mercancias vendidas
Costo de servicios prestados

UTILIDAD BRUTA

MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN


Gastos de personal
Honorarios
Impuestos
Arrendamientos
Seguros
Servicios
Gastos legales
Mantenimeinto y reparaciones
Adecuaciones e instalaciones
Gastos de viaje
Depreciaciones
Diversos
MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS
Honorarios
Impuestos
Arrendamientos
Contribuciones y afiliaciones
Seguros
Servicios
Gastos legales
Mantenimiento y reparaciones
Depreciaciones
Amortizaciones
Diversos

UTILIDAD OPERACIONAL

MÁS: INGRESOS NO OPERACIONALES


Ventas de materiales varios
Intereses bancarios
Descuentos comerciales condicionados
Recuperaciones
Indemnizaciones
Diversos

MENOS: GASTOS NO OPERACIONALES


Gastos bancarios
Gastos extraordinarios
Diversos

UTILIDAD NETA

RAUL SERRANO CABRERA JORGE LEONAR


Representante Legal Contado
TP. 17

HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
CIOS DEL CASANARE LTDA
44.000.015 - 2
NCE GENERAL
ICIEMBRE DE 2016

###
###

###

###

94,590,543
94,590,543

###

###
###
252,174,366

###

###
795,595,279
42,717,027
9,527,775
7,480,224
11,059,616
83,109,808
2,434,600
145,054,147
3,247,961
966,600
72,637,236
52,133,874
###
16,000,000
690,705
150,000
711,000
5,971,154
21,096,713
1,483,934
52,793,229
24,572,568
274,208
71,702,669

###

39,487,912
24,212,719
4,173,255
2,942,308
7,350,215
783,007
26,408

41,276,849
18,013,284
22,025,953
1,237,612

###

JORGE LEONARDO SILVA VEGA


Contador Público
TP. 178956 - T

H. AFRICANO M.
visor Fiscal
P. 44900 -T
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA 1. ENTIDAD REPORTANTE y OBJETO SOCiAL

BOMBAS Y SERVICIOS DEL: CASANARE LTDA., es una sociedad familiar, con ánimo de lucro,
creada mediante Escritura Pública No. 0000021 de Enero 24 de 1996, de la notaria Segunda de
Yopal, registrada en la Cámara de Comercio de Yopal el dia 30 de enero de 1996 bajo el número,
00001575 del libro IX, la compañia tendrá una duración inicial de 20 años, hasta enero 23 de
2016; tiene su domicilio principal en la Calle 13 No. 19-52 en la ciudad de Yopal, departamento
de Casanare .

EI objeto prtncipal de la sociedud. lo constituye el desarrollo de las siguientes actividades: 1.


Comercialización de a). Todo tipo de motobomhas. plantas. compresores y equipos afines, b).
Repuestos y accesorios en general. materiales de construceión. equipos especiales.
herramientas menores, accesorios y elementos de ferretería en general, y e). Equipos
especiales para topografia, para construcción de obras civiles, tratamientos de aguas residuos,
etc. Tales como. Equipo de topografia, vibradores de concreto, vibro compactadores. grúa pluma,
mezcladores, etc. 2. Servicios de mantenimtento preventivo y reparacián de loto lipo de equipo
electrónico e hidráulico en general; J. Alquiler de equipos en general; -l. Representacián y/o
agenciamiento de casas nacxionales y/o extranjeras. Parágrafo. El desarrollo de Su objeto
social, asi determinado,
la sociedad podrá realizar cualquier tipo de acto o contrato

La entidad ha sido reformada dos veces, la primera mediante escritura Pública No 0001099 del
10 de Octubre de 1996 de la Notaria Segunda de Yopal, inscrita ante la Cámara de Comercio de
Yopal el dlo 30 de Octubre d 1996 con los Nos. 00002099 y 2100. La reforma consisitió la
sesión de cuotas o partes de interés social del señor socio Raul Serrano Cabrera a María Mery
Serrano Cabrera.

La última reforma se reallzá mediante escritura pública No. 2943j del 02 de Diclembre d«
2014.
reformando los Estatutos de las sociedad así:

> Se aumento el capital social de la compañía en 141.700.000. quedando en S 150.000000


> Se incrementó el valor de las cuotas o partes de interés social a S 10. 000 c/u
> Se amplio el objeto social de la compañia, incluyendo el traslado de todo tipo de maquinaria
y equipos para el desarrollo de la actividad petrolera y de construcción cualquiera que sea.
> Adicionando los numerales del .5 al /8.
> Ampliación de lo duración de 1(/Sociedad en 10 años más, hasta el 23 de enero ele2026

NOTA 2. PRINCIPALES PRACTICAS Y POLÍTlCAS CONTABLES BAJO DECRETOS 2649 y


2650

Para sus registros y la preparación de sus estados financieros la entidad observa los principios
de contabilidad generalmente aceptados en Colombia para esto tipo da entidodes.

A continuacion se describen las principales políticas y prácticas contables que se han adoptado
asl:

2. I Bases para el reconocimiento de ingresos y gastos.


Los ingresos. costos y gastos son llevados a resultados por el sistema de causacián
2.2. Inversiones
asl:

2. I Bases para el reconocimiento de ingresos y gastos.


Los ingresos. costos y gastos son llevados a resultados por el sistema de causacián
2.2. Inversiones
Las inversiones estan registradas al costoel cual se aproxima a su valor de realización
2.3 Deudores
Comprende compromisos adquiridos por los clientes, por ventas a crédito y por los servicios de
mantenimiento o alquiler prestados a crédito.
2.4 Inventarios BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
Los inventarios están valuados alNIT. 844.000.015
costo promedio - de2 adquisición, utilizando el sistema
NOTAS A
permanente y realizando inventario LOSalESTADOS
físico FINANCIEROS
final de cada periodo contable, para determinar la
veracidad del mismo. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
2.5 Propiedades, Planta y Equipo
Los octivos fijos se registran al costo de adquisición ajustado hasta dic 31 de 2006. en adelante a
su costo: los reparaciones. mantenimiento y mejoras que aumente su vida utíl, se registran
como mayor valor del costo y las erogaciones para reparaciones y mantenimiento que se
realizan para conservación de éstos activos. se cargan o gastos.

Cuando se vende o se retira un activo fijo, el costo y la depreciación acumulada hasta la fecha
de su retiro. se cancelan. La utilidad o pérdida producto de dicha operoción se incluye en el
Estado de resultados

Durante el año 2U10 Y para dar cumplimiento a lo normado en el decreto 2649, se realizó el
correspondiente avalúo técnico a la propiedad ploma y equipo de la entldad y se actualizó el
valor en dic de 2013, registrando las correspondientes valorizaciones y provisiones de los
activos.

Depreciación
La deprectaclán se registra uttlizando el método de linea recta, con base en la vida útil
estimada
de los activos y teniendo en cuenta un valor residual del 10%, empleando tasas anuales de
depreciación así:

2.6 Gastos Pagados por Anticipado y Diferidos

Los gastos pagados por anticipado y los cargos diferidos, corresponden a erogaciones en que
incurre la compañia en desarrollo de su actividad, como software, pólizas de cumplimiento,
seguros etc., cuyos beneficios u costos y gastos benefician periodos futuros.

La aortización de gastos pagados por anticipaso y cargos diferidos efectúa en forma mensual y
de acuerdo con su causacion.

2. 7 Obligaciones laborales
Las obligaciones laborales son ajustadas al cierre del ejercicio con base cm lo dispuesto por las
normas tcgatos.

2.8 Ingresos recibidos por anticipo

La compañia registra ingresos recibidos por anticipado en el desarrollo de su actividad los


cuales se umortlzan O descargcm en el periodo en que se causen.
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA 3. DISPONIBLE

Se disponia con dinero en efectivo y disposición en cuentas corrientes y ahorros en cabeza de


la empresa
2016 2015

Caja general 70,373,860 87,461,311


Caja menor 1,000,000 1,000,000
Banco de Bogota CTA Corriente 60,015,665 155,163,950
Banco de Bogota CTA Ahorros 112,554,605 87,595,690
Banco de Bogota CTA Ahorros EAAY 2,788,985
Banco Agrario 40,356,772 48,045,463
Banco B.B.V.A 804,412 804,412
Total disponible 287,894,299 380,070,826

NOTA 4. DEUDORES

A continuación se enlistan las cuentas por cobrar a favor de la empresa al corte del ejercio,

2016 2015

Clientes 1,238,349,178 1292181205


Anticipo proveedores 68,890,331 57168566
Anticipo trabajadores 5,500,000 7270000
Depósitos en garantía 0 12202815
Anticipo de impuestos industria y comercio 14,993,000 14993000
Anticipo de impuestos retención 112,134,384 128955671
Anticipo de impuestos retención de IVA 18,075,369 311615
Impuesto de industria y comercio 21,374,308 2053754
Sobrantes en liquidación 552,060 552060
Anticipo de impuesto autorretención CREE 18,533,594 23614594
Cuentas por cobar empledos 72,604,377 111779836
Otros deudores 400,000,000 409166732
Provisión de cartera -208,802,962 -214918572
Total cuentas por cobrar 1,762,203,639 1,845,331,276

NOTA 5. INVENTARIOS
Representan las existencias de mercancias disponibles para venta
2016 2015

Mercancias no fabricadas por la empresa 1,575,392,516 1,387,985,715


Total inventarios 1,575,392,516 1,387,985,715
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTA 6. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

La empresa dispone al corte del ejercicio activos con los cuales ejecuta su objeto social y
presta sus servicios, representado por las siguientes propiedades,

2016 2015
Terrenos 534,800,819 534,800,819

Construcciones y edificaciones 187,842,176 187,842,176


Provisiones Construcción y edificaciones -149,602,176 -149,602,176
Dep. Acumulada construcciones y edificaciones -103,056,729 -96,877,473
Total construcciones y edificaciones -64,816,729 -58,637,473

Maquinaria y equipo 268,922,172 268,922,172


Dep. Acumulada maquinaria y equipo -190,447,798 -165,595,882
Total maquinaria y equipo 78,474,374 103,326,290

Equipo de oficina 24,393,514 24,393,514


Dep. Acumulada equipo de oficina -22,510,558 -21,975,454
Total equipo de oficina 1,882,956 2,418,060

Equipo de computo y comunicación 60,050,530 55,550,530


Dep. Acumulada equipo de computo -59,873,880 -52,262,352
Total equipo de computo y comunicación 176,650 3,288,178

Equipo medico-cientifico 6,426,864 6,426,864


Dep. Acumulada quipo medico-cientifico -1,178,254 -1,178,254
Total equipo medico-cientifico 5,248,610 5,248,610

Flota y equipo de transporte 361,852,100 361,852,100


Dep. Acumulada flota y equipo de transporte -226,798,984 -168,766,984
Tota flota y equipo de transporte 135,053,116 193,085,116

Total propiedad planta y equipo 690,819,796 783,529,600

NOTA 9. VALORIZACIONES
Comprende el valor comercial de los activos al valor comercial de acuerdo a los avaluos
realizados
2016 2015
Terrenos 713,399,181 713,399,181
Construcciones y edificaciones 182,218,961 182,218,961
Total valorizaciones 895,618,142 895,618,142
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA 10. OBLIGACIONES FINANCIERAS


Corresponde a leasing financiero adquirido por la empresa para adquisición de propiedad
planta y equipo para la prestación de servicio

2016 2015
Leasing financiero 32,945,701 0
Total leasing financiero 32,945,701 0

NOTA 11. PROVEEDORES


Corresponde a los obligaciones por la mercancias para la venta a crédito, por cancelar al corte
del periodo

PROVEEDOR VALOR
BARNES DE COLOMBIA S.A. 113,545,752
ENERGIA Y POTENCIA S.A.S 70,677,822
PERFORACIONES MONTAJES EQUIPOS Y SUMINISTROS SAS 70,192,557
REDES ELECTRICAS S.A. 53,771,341
ALIATUBOS BOYACA S.A.S 41,945,485
ASEQUIMICOS S.A. 37,605,071
ALTAMIRA WATER LTDA 32,430,026
FRANKLIN ELECTRIC S.A.S 28,779,422
ELECTRICAS BOGOTA LTDA 24,850,819
BARMESA S.A.S 15,620,933
PRODUCTOS QUIMICOS PANAMERICANOS S.A 14,267,399
HIDROMAC S.A 13,067,020
HUSQVARNA COLOMBIA S.A. 13,024,731
GRUPO BONNETT COLOMBIA SAS 11,531,486
CODIFER S.A.S 11,389,454
E MC ALLISTER S.A.S 9,408,360
IGNACIO GOMEZ I.H.M. S.A. 8,547,218
PEDROLLO COLOMBIA LTDA 8,415,875
CONSORCIO INDUSTRIAL S.A 6,728,119
DURMAN COLOMBIA SAS 6,072,104
SU FERRETERIA LA SABANA E.U 5,963,506
STAR QUIMICOS&ACCESORIOS SAS 5,944,073
MUNDO BATERIAS/LUZ AHIDA RODRIGUEZ U 5,880,475
HELBERT Y CIA S.A 5,827,403
AGROFRANCO S.A.S 5,661,067
J.M BOGOTANA DE ACOPLES 5,250,596
FILTROS Y LUBRICANTES 5,210,688
IMPORBOMBAS IMPORTADORA DE BOMBAS Y TEC. LTDA 5,150,082
DURESPO SA 5,133,750
PENAGOS HERMANOS Y CIA 5,120,512
IMPOCOVAL INGENIERIA Y PROYECCION 4,938,703
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AQUATRECE COLOMBIA S.A.S 4,585,400
VALSI DE COLOMBIA LTDA 4,289,059
AUTOMEX SAS 4,171,244
DOTA&SEG SAS/DOTACIONES Y SEG. INDUSTRI 3,746,734
SERVIAGRICOLA LTDA 3,291,448
MANGUERAS Y RACORES/WILMAN R. TORRES S 3,074,767
GECA-MAMRE GRUPO EMPRESARIAL COLOMBO ASIATICO SAS 2,777,175
MECANELECTRO SAS 2,775,818
SAVAKE COLOMBIA SAS 2,715,509
COLFER GROUP SAS 2,582,976
FERRETERIA VENCEDOR 2,443,662
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
PROVEEDOR VALOR
COMERCIALIZADORA FERROCLAR SAS 2,130,619
MELEXA S.A.S 1,910,304
FERRETERIA NACIONAL DE MATERIALES 1,857,249
MACROREPUESTOS Y PARTES E.U 1,850,050
FERRO NIPLES DEL ORIENTE SAS 1,788,384
EM COMPAÑIA S.A.S 1,648,691
FERRONORTE RL SAS 1,638,500
SIMONIZ S.A 1,574,533
MUNDIAL DE IMPORTACIONES SAS 1,522,406
PRINCIPAL DE TORNILLOS 1,449,689
JEN S.A. 1,355,367
INDUSTRIA COLOMBIANA DE FLEXIBLES INCOLFLEX SAS 1,308,388
ALMACEN MUNDO REPUESTOS 1,227,952
FIGURADOS DEL CASANARE SAS 1,088,518
GAMAR COLOMBIA SAS 1,066,900
DINE LTDA/DISTRIB E IMPORT MAT ELECTRICO 1,048,399
PETRO SUPPLIERS SAS 1,045,584
AUTOJAPONES S.A 1,043,531
HIDROTEC LTDA 915,936
RAMIRO DIAZ HERRERA 868,500
MOTOBORDA S.A. 818,863
SALCEDO RESTREPO COMERCIANTES Y CIA S EN C 722,999
BEAVER S.A. 687,144
FERRETRONIC LTDA 620,000
AUTOELECTRONIC 603,200
DISTRIBUIDORA MATELCON 600,700
VARIOS 521,000
BOBINADOS ELECTRO ORIENTE S.A.S 483,305
ESTACION DE SERV EL PARAISO DE MORICHAL 481,900
FERREIMPORTACIONES MAX LTDA 410,000
COPRICOL SAS 365,613
HERRAMIENTAS Y TORNILLOS 281,596
CAMARGO PEREZ LUIS HERNAN 234,828
ALMACENES DURAN DEL META SAS 234,696
GRAVITEC LTDA 197,944
FERRECONDIAS 164,000
COLEMPAQUES SAS 61,126
MAQUINAGRO 4,655
RIEGO Y CAMPO SAS 450
TOTAL PROVEEDORES 724,239,163
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA 12. CUENTAS POR PAGAR

Corresponde a los valores adeudados por la empresa por la prestaciones de servicio,


retenciones en la fuente, dividendos por pagar, seguridad social, honorarios, etc

Honorarios 11,001,100 12,072,210


Servicios técnicos 12,719,528
Servicios públicos 334,174 -561,538
Otros proveedores 52,070,122 72,054,035
Dividenos por pagar 274,606,905 368,398,529
Retenciones en la fuente 8,711,548 6,044,707
Retenciones de IVA 1,140,841 1,057,467
Retenciones industria y comercio 673,860 503,341
Retenciones y aportes de nómina 5,829,852 5,511,638
Acreedores varios 21,639,065 14,282,487
TOTAL CUENTAS POR PAGAR 376,007,467 492,082,404

NOTA 13. IMPUESTOS POR PAGAR

Representa los valores por obligaciones por impuestos nacionales al corte del ejercicio

Provisión impuestos 2016 84,729,593 0


Impuesto al valor agregado 33,484,785 74,228,000
Industria y comercio 269,000 20,595,617
TOTAL IMPUESTOS POR PAGAR 118,483,378 94,823,617

NOTA 14. OBLIGACIONES LABORALES

Corresponde a las obligaciones laborales causadas para con los empleados por el año de
servicio prestado

Cesantías 30,918,608 27796856


Intereses sobre cesantías 6,156,077 5598989
Prima de servicios 22,395,287 19591298
Vacaciones 14,650,292 12880891
TOTAL OBLIGACIONES LABORALES 74,120,264 65,868,034

NOTA 15. OTROS PASIVOS


Son los valores consignados en las cuentas de la empresa por cliente de ventas a crédito no
identificado, lo que representa una disminución de la cartera por cobrar
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Anticipos de clientes recibidos 371,121,268 284902354
TOTAL OTROS PASIVOS 371,121,268 284,902,354
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA 16. PATRIMONIO


Representa los aportes sociales efectivamente pagados por los socios, los resultados
acumulados, las reservas apropiadas y los valores por concepto de valorizaciones (valor
comercial propiedad planta y equipo)

Capital social
Eliberto Serrano Cabrera 50,000,000 33%
Isaias Serrano Sanabria 50,000,000 33%
María Mery Serrano Cabrera 50,000,000 33%
Total capital social 150,000,000 100%

Superavit de capital 7,409,320 7,409,320


Reservas 76,393,945 76,393,945
Revalorización del patrimonio 26,330,605 26,330,605
Utilidad del ejercicio 148,004,969 118,023,848
Resultados de ejercicios anteriores 2,096,144,234 2,140,390,059
Superavit por valorizaciones 895,618,142 895,618,142
OTRAS PARTIDAS DE PATRIMONIO 3,249,901,215 3,264,165,918
TOTAL PATRIMONIO 3,399,901,215 3,414,165,918

NOTA 17. INGRESOS OPERACIONALES


Los ingresos obtenidos por la empresa por la prestación de servicios en cada una de sus líneas
de ingreso
2016 2015 VAR %
VENTAS DE MERCANCIAS Y SERVICIOS
Venta De Bombas y Servicios 1,119,924,252 1,334,756,126 -16%
Venta a credito Bombas Y servicios 1,763,731,625 2,797,200,729 -37%
Venta de Bombas y Servicios Exentos 147,403,657 129,440,064 14%
Participación Uniones Temporales 68,529,300 0 100%
ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO
Alquiler Maquinaria Y Equipo 24,837,912 23,688,587 5%
Venta Alquileres Credito 453,238,276 613,155,483 -26%
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA
Mantenimiento Y Reparacion De Maquinaria Y Equ 28,364,141 34,617,065 -18%
Mantenimiento De Maq.Y.Equipo Credito. 519,062,490 942,690,504 -45%
Contrato de servicios 642,862,982 111,395,375 477%
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS
Devolución en ventas 94,590,543 75,524,869 25%

TOTAL INGRESOS 4,673,364,093 5,911,419,065 -21%


BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA. 19 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

2016 2015 VAR %


Gastos de personal 795,595,279 796,449,995 0%
Honorarios 42,717,027 23,083,212 85%
Impuestos 9,527,775 58,214,051 -84%
Seguros 11,059,616 9,205,510 20%
Servicios 83,109,808 74,617,978 11%
Gastos legales 2,434,600 3,076,500 -21%
Mantenimeinto y reparaciones 145,054,147 101,309,216 43%
Adecuaciones e instalaciones 3,247,961 12,605,041 -74%
Gastos de viaje 966,600 1,672,000 -42%
Depreciaciones 72,637,236 92,323,078 -21%
Amortizaciones 826,517 -100%
Diversos 52,133,874 88,270,053 -41%
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 1,218,483,923 1,261,653,151 -3%

NOTA 20. GASTOS DE VENTAS

2016 2015 VAR %


Gastos de personal 10,344,828 -100%
Honorarios 16,000,000 4,850,000 230%
Impuestos 690,705 2,046,504 -66%
Arrendamientos 150,000 19,234,867 -99%
Contribuciones y afiliaciones 711,000 100%
Seguros 5,971,154 6,413,454 -7%
Servicios 21,096,713 41,991,343 -50%
Gastos legales 1,483,934 1,594,433 -7%
Mantenimiento y reparaciones 52,793,229 65,489,720 -19%
Depreciaciones 24,572,568 24,572,568 0%
Amortizaciones 274,208 122,926 123%
Diversos 71,702,669 98,638,481 -27%
TOTAL GASTOS DE VENTAS 195,446,180 275,299,124 -29%
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA 21. INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES

Ventas de materiales varios 24,212,719 13,488,206 80%


Intereses bancarios 4,173,255 4,479,428 -7%
Descuentos comerciales condicionados 2,942,308 100%
Recuperaciones 7,350,215 28,595,901 -74%
Indemnizaciones 783,007 100%
Diversos 26,408 149,967 -82%

Gastos bancarios 26,831,879 21,051,663 27%


Gastos extraordinarios 23,848,427 12,610,878 89%
Diversos 1,237,612 909542 36%

Provisión impuesto de renta 62,301,171


Provisión impuesto de renta CREE 22,428,422

RAUL SERRANO CABRERA JORGE LEONARDO SILVA VEGA


Representante Legal Contador Público
TP. 178956 - T

HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2

BALANCE GENERAL COMPARATIVO

2,014 RECLASIFICACIÓN ESFA 2015 2016


ACTIVO D C
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE 403,508,405 403,508,405 380,070,826 287,894,299
DEUDORES 1,801,211,406 108,902,681 1,692,308,725 1,736,428,595 1,253,300,958
INVENTARIOS 1,472,798,811 128,760,000 1,344,038,811
- 1,259,225,715 1,846,632,516
DIFERIDOS 17,145,506 17,145,506 0 0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 3,694,664,128 3,457,001,447 ### ###

ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 686,131,510 128,760,000 22,747,600 792,143,910 889,542,000 1,889,407,788
INTANGIBLES 0 - 44,881,356 44,881,356
DIFERIDOS 0 - 11,052,831 10,279,586
VALORIZACIONES 895,618,142 895,618,142 895,618,142 895,618,142
0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,581,749,652 1,687,762,052 ### ###

TOTAL ACTIVO 5,276,413,780 5,144,763,499 ### ###

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS 44,881,356 32,945,701
PROVEEDORES 780,591,001 780,591,001 768,962,149 724,239,162
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 449,665,591 449,665,591 492,082,404 376,007,467
IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS 252,879,000 252,879,000 191,388,617 118,483,378
OBLIGACIONES LABORALES 59,548,345 59,548,345 65,868,034 74,120,264
OTROS PASIVOS 284,902,354 284,902,354 371,121,268

TOTAL PASIVO CORRIENTE 1,827,586,291 1,827,586,291 ### ###

PASIVO NO CORRIENTE 0
OTROS PASIVOS 0 541,392,147
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO 1,827,586,291 1,827,586,291 ### ###

PATRIMONIO 3,448,827,490 3,317,177,209 ### ###


CUOTAS O PARTES DE INTERÉS SOCIAL 150,000,000 150,000,000 150,000,000 150,000,000
SUPERAVIT DE CAPITAL 7,409,320 7,409,320 7,409,320 7,409,320
RESERVAS 76,393,945 76,393,945 76,393,945 76,393,945
REVALORIZACIÓN DEL PATRIMONIO 26,330,605 26,330,605 26,330,605 26,330,605
UTILIDAD DEL EJERCICIO 270,244,860 270,244,860 118,023,848 148,004,969
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 2,022,830,617 131,650,281 1,891,180,336 2,008,739,778 3,057,069,545
SUPERAVIT POR VALORIZACIONES 895,618,142 895,618,142 895,618,142 895,618,142

TOTAL PATRIMONIO 3,448,827,490 3,317,177,209 ### ###

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5,276,413,780 260,410,281 260,410,281 5,144,763,499 ### ###

3,435,201,056 0 0

2,161,425,197 3,069,748,126
RAUL SERRANO CABRERA
Representante Legal 3,414,165,918
96,988,710
-34,661,572

HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
Maqunaria y equipo

Terreno 1,388,400,000 277,200,000 298,800,000 498,600,000 1,214,800,000


construcción 52,320,000 30,590,000 28,060,000 33,810,000 (122,224,408)
1,440,720,000 307,790,000 326,860,000 532,410,000 1,092,575,592
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

NOTA 2,016 2,015


ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTTIVO Y EQUIVALENTE 3 287,894,299 380,070,826
DEUDORES COMERCIALES 4 983,880,199 1,025,528,518
ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTE 5 191,316,382 170,480,694
OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES 6 78,104,377 540,419,383
INVENTARIOS 7 1,846,632,516 1,259,225,715
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 3,387,827,773 3,375,725,136

ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 8 2,829,907,286 1,830,041,498
OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS NO CORRIENTE 9 10,279,586 11,052,831
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 2,840,186,872 1,841,094,329

TOTAL ACTIVO 6,228,014,645 5,216,819,465

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 10 1,100,246,629 1,261,044,553
IMPUESTOS CORRIENTES 11 118,483,378 191,388,617
PRESTAMOS CORRIENTES 12 32,945,701 44,881,356
OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES 13 371,121,268
BENEFICIOS EMPLEADOS 14 74,120,264 65,868,034
TOTAL PASIVO CORRIENTE 1,325,795,972 1,934,303,828

PASIVO NO CORRIENTE
PASIVOS NO FINANCIEROS 15 541,392,147
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 541,392,147 -

TOTAL PASIVO 1,867,188,119 1,934,303,828

PATRIMONIO 16
CAPITAL EMITIDO 150,000,000 150,000,000
GANANCIAS ACUMULADAS 4,118,077,893 3,069,748,126
OTRAS RESERVAS 76,393,945 76,393,945
AJUSTE POR CORRECCIÓN 131,650,281 131,650,281
UTILIDAD DEL EJERCICIO 148,004,969 118,023,848
TOTAL PATROMINIO 4,360,826,526 3,282,515,637

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 6,228,014,645 5,216,819,465

0 -

RAUL SERRANO CABRERA JORGE LEONARDO SILVA VEGA


Representante Legal Contador Público
TP. 178956 - T

HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
TANQUES Y SERVICIOS DEL CASANARE S.A.S

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL

NOTA 2016 2015


INGRESOS
INGRESOS ORDINARIOS 17
Ingresos por comercialización de productos 2,936,468,992 4,185,872,050
Ingresos por mantenimiento 547,426,631 977,307,570
Ingresos por alquiler de equipos 478,076,188 636,844,070
Ingresos por contratación 642,862,982 111,395,375
Ingresos por uniones empresariales 68,529,300 -
Menos: Costo de prestación del servicio 3,014,269,422 4,172,019,361

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS ### ###

Financieros 18 4,173,255 82,906


Recuperaciones 7,350,215 28,595,901
Indemnizaciones 783,007
Diversos 27,181,435 18,034,695

UTILIDAD BRUTA EN LA OPERACIÓN ###


### ###

Menos: GASTOS ORDINARIOS DE ADMINISTRACI 19 ### ###


GASTOS DE PERSONAL 795,595,279 796,449,995
HONORARIOS 42,717,027 23,083,212
IMPUESTOS 9,527,775 58,214,051
SEGUROS 11,059,616 9,205,510
SERVICIOS 83,109,808 74,617,978
GASTOS LEGALES 2,434,600 3,076,500
MANTENIMEINTO Y REPARACIONES 145,054,147 101,309,216
ADECUACIONES E INSTALACIONES 3,247,961 12,605,041
GASTOS DE VIAJE 966,600 1,672,000
DEPRECIACIONES 72,637,236 92,323,078
AMORTIZACIONES 826,517
DIVERSOS 52,133,874 88,270,053
BANCARIOS 17,159,307 20,060,437
EXTRORDINARIOS 25,086,039 13,520,420

Menos: GASTOS ORDINARIOS DE VENTAS 20 195,446,180 275,299,124


GASTOS DE PERSONAL 10,344,828
HONORARIOS 16,000,000 4,850,000
IMPUESTOS 690,705 2,046,504
ARRENDAMIENTOS 150,000 19,234,867
CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 711,000
SEGUROS 5,971,154 6,413,454
SERVICIOS 21,096,713 41,991,343
GASTOS LEGALES 1,483,934 1,594,433
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 52,793,229 65,489,720
DEPRECIACIONES 24,572,568 24,572,568
AMORTIZACIONES 274,208 122,926
DIVERSOS 71,702,669 98,638,481

TOTAL GASTOS ORDINARIOS ### ###

COSTOS POR PRÉSTAMOS 9,672,572 991,226

GANANCIAS Y PÉRDIDAS

IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

IMPUESTOS A LAS GANANCIAS 84,729,593 96,565,000

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 148,004,969


### 118,023,848

RAUL SERRANO CABRERA JORGE LEONARDO SILVA VEGA


Representante Legal Contador Público
TP. 178956 - T

HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA 1. ENTIDAD REPORTANTE y OBJETO SOCiAL

BOMBAS Y SERVICIOS DEL: CASANARE LTDA., es una sociedad limitada, con ánimo de lucro, creada me
Pública No. 0000021 de Enero 24 de 1996, de la notaria Segunda de Yopal, registrada en la Cámara de Com
dia 30 de enero de 1996 bajo el número, 00001575 del libro IX, la compañia tendrá una duración inicial d
enero 23 de 2016; tiene su domicilio principal en la Calle 13 No. 19-52 en la ciudad de Yopal, departamento de

EI objeto prtncipal de la sociedud. lo constituye el desarrollo de las siguientes actividades: 1. Comercializa


tipo de motobomhas. plantas. compresores y equipos afines, b). Repuestos y accesorios en genera
construceión. equipos especiales. herramientas menores, accesorios y elementos de ferretería en genera
especiales para topografia, para construcción de obras civiles, tratamientos de aguas residuos, etc. Tales c
topografia, vibradores de concreto, vibro compactadores. grúa pluma, mezcladores, etc. 2. Servicios de
preventivo y reparacián de loto lipo de equipo electrónico e hidráulico en general; J. Alquiler de equipo
Representacián y/o agenciamiento de casas nacxionales y/o extranjeras. Parágrafo. El desarrollo de Su o
determinado,
la sociedad podrá realizar cualquier tipo de acto o contrato

La entidad ha sido reformada dos veces, la primera mediante escritura Pública No 0001099 del
10 de Octubre de 1996 de la Notaria Segunda de Yopal, inscrita ante la Cámara de Comercio de
Yopal el dlo 30 de Octubre d 1996 con los Nos. 00002099 y 2100. La reforma consisitió la sesión de cu
interés social del señor socio Raul Serrano Cabrera a María Mery Serrano Cabrera.

La última reforma se reallzá mediante escritura pública No. 2943 del 02 de Diclembre d« 2014.
reformando los Estatutos de las sociedad así:

> Se aumento el capital social de la compañía en 141.700.000. quedando en S 150.000000


> Se incrementó el valor de las cuotas o partes de interés social a S 10. 000 c/u
> Se amplio el objeto social de la compañia, incluyendo el traslado de todo tipo de maquinaria y equipos p
de la actividad petrolera y de construcción cualquiera que sea. Adicionando los numerales del .5 al /8.
> Ampliación de lo duración de la Sociedad en 10 años más, hasta el 23 de enero ele2026

Las principales políticas contables detalladas a continuación fueron aplicadas en la preparación de los est
individuales bajo las NCIF, a menos que se indique lo contrario.

Instrumentos financieros
• Efectivo y equivalente de efectivo

El efectivo y los equivalentes de efectivo incluyen el disponible, los depósitos en bancos y otras inversiones d
mercados activos con vencimientos de tres meses o menos.
Los equivalentes de efectivo se reconocen cuando se tienen inversiones cuyo vencimiento sea inferior a tres
la fecha de adquisición, de gran liquidez y de un riesgo poco significativo de cambio en su valor; se valoran c
costo amortizado, que se aproxima a su valor razonable por su corto tiempo de maduración y su bajo riesgo.
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
IMPUESTOS

a) Impuestos sobre la renta

El gasto por impuestos sobre la renta y CREE comprende el impuesto corriente y el impuesto diferido. El gasto
reconoce en el estado de resultados excepto en la parte que corresponde a partidas reconocidas en la
resultado integral en el patrimonio. En este caso el impuesto es también reconocido en dicha cuenta.

b) Impuesto corriente reconocido como pasivo

El impuesto corriente es la cantidad a pagar (recuperar) por el impuesto sobre la renta relativo a la gananci
del período corriente. Se reconoce como un pasivo en la medida en que no haya sido pagado; y como un act
ya pagada, que corresponda al período presente y a los anteriores, excede el importe del gasto por esos perío

El gasto por impuesto sobre la renta corriente, se reconoce en el año, de acuerdo con la depuración efe
ganancia (pérdida) contable, para determinar la ganancia (pérdida) fiscal, multiplicada por la tarifa del impues
del año corriente y conforme con lo establecido en las normas tributarias vigentes, o sobre un sistema de rent
la normatividad aplicable.

Su reconocimiento se efectúa mediante el registro de un gasto y un pasivo en las cuentas por pagar denom
sobre la renta por pagar.

En períodos intermedios se reconoce una estimación del impuesto sobre la renta corriente, con base en lo
resultados fiscales periódicos, por lo cual durante el año se maneja la cuenta del pasivo denominada provisión
la renta.

Los pasivos o activos por los impuestos corrientes del período y de períodos anteriores deben valorarse por e
espere pagar o recuperar de las autoridades fiscales, utilizando las tasas de impuestos y las leyes fisc
prácticamente promulgadas a la fecha del estado de situación financiera, los que sean aplicables según
fiscales.

El impuesto sobre la renta corriente es calculado sobre la base de las leyes tributarias vigentes en Colomb
corte de los estados financieros.
La gerencia de la Compañía periódicamente evalúa posiciones tomadas en las declaraciones tributarias
situaciones en los cuales la regulación fiscal aplicable es sujeta a interpretación y establece provisiones cuand
sobre la base de montos esperados a ser pagados a las autoridades tributarias.

La Entidad calcula la provisión del impuesto sobre la renta con base al mayor valor entre la renta líquida gra
presuntiva, es decir, 3% del patrimonio líquido del año gravable inmediatamente anterior, a una tarifa del 25%
calcula una provisión de impuesto de renta para la equidad (CREE) a una tarifa del 9%. Los responsables de
exoneración de los pagos de aportes parafiscales (SENA - ICBF) y aporte a salud.

c) Autorretención del Impuesto CREE

A partir del 1° de septiembre del 2013, para efectos del recaudo y administración del impuesto sobre la renta
-CREE, todos los sujetos pasivos del mismo tendrán la calidad de autorretenedores.

d) Sobretasa al Impuesto sobre la Renta para la Equidad – CREE

La ley 1739 del 2014 en el artículo 21 crea la Sobretasa al impuesto sobre la renta para la equidad –CREE d
9% por períodos gravables 2015, 2016, 2017 y 2018, respectivamente, a cargo de los contribuyentes señalad
20 de la Ley 1607 del 2012, y se calculará sobre la misma base gravable determinada para el CREE, es d
sobretasa tiene una base de mínima de $800 millones.
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA 3. EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

Se disponia con dinero en efectivo y disposición en cuentas corrientes y ahorros en cabeza de la empresa

2016

Caja general 70,373,860


Caja menor 1,000,000
Banco de Bogota CTA Corriente 60,015,665
Banco de Bogota CTA Ahorros 112,554,605
Banco de Bogota CTA Ahorros EAAY 2,788,985
Banco Agrario 40,356,772
Banco B.B.V.A 804,412
Total disponible 287,894,299

NOTA 4. DEUDORES COMERCIALES

A continuación se enlistan las cuentas por cobrar a favor de la empresa al corte del ejercio,

2016

Clientes 1,238,349,178
Anticipo proveedores 68,890,331
Anticipo trabajadores 5,500,000
Depósitos en garantía 0
Anticipo de impuestos industria y comercio 14,993,000
Anticipo de impuestos retención 112,134,384
Anticipo de impuestos retención de IVA 18,075,369
Impuesto de industria y comercio 21,374,308
Sobrantes en liquidación 552,060
Anticipo de impuesto autorretención CREE 18,533,594
Cuentas por cobar empledos 72,604,377
Otros deudores 400,000,000
Provisión de cartera -208,802,962
Total cuentas por cobrar 1,762,203,639
778,323,440

NOTA 5. ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTE

Anticipo de impuestos industria y comercio 14,993,000


Anticipo de impuestos retención 117,788,051
Anticipo de impuestos retención de IVA 18,075,369
Impuesto de industria y comercio 21,374,308
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Sobrantes en liquidación 552,060
Anticipo de impuesto autorretención CREE 18,533,594
TOTAL ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTE 191,316,382

NOTA 6. OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES


Anticipo trabajadores 5,500,000
Cuentas por cobar empledos 72,604,377
TOTAL OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES 78,104,377

NOTA 7. INVENTARIOS
Representan las existencias de mercancias disponibles para venta
2016

Mercancias no fabricadas por la empresa 1,846,632,516


Total inventarios 1,846,632,516
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTA 8. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

La empresa dispone al corte del ejercicio activos con los cuales ejecuta su objeto social y presta sus servici
por las siguientes propiedades,

2016
Terrenos 2,463,000,000

Construcciones y edificaciones 397,438,905


Provisiones Construcción y edificaciones -299,204,352
Dep. Acumulada construcciones y edificaciones -103,056,729
Total construcciones y edificaciones -4,822,176

Maquinaria y equipo 313,803,528


Dep. Acumulada maquinaria y equipo -190,447,798
Total maquinaria y equipo 123,355,730

Equipo de oficina 153,153,514


Dep. Acumulada equipo de oficina -45,258,158
Total equipo de oficina 107,895,356

Equipo de computo y comunicación 60,050,530


Dep. Acumulada equipo de computo -59,873,880
Total equipo de computo y comunicación 176,650

Equipo medico-cientifico 6,426,864


Dep. Acumulada quipo medico-cientifico -1,178,254
Total equipo medico-cientifico 5,248,610

Flota y equipo de transporte 361,852,100


Dep. Acumulada flota y equipo de transporte -226,798,984
Tota flota y equipo de transporte 135,053,116

Total propiedad planta y equipo 2,829,907,286

NOTA 9. OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS NO CORRIENTE


Diferidos 10,279,586
TOTAL OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS NO CORRIENTE 10,279,586

NOTA 10. CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

2016
Proveedores 724,239,162
Cuentas porpagar 376,007,467
TOTAL CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 1,100,246,629
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA 11. IMPUESTOS CORRIENTES

Representa los valores por obligaciones por impuestos nacionales al corte del ejercicio

Provisión impuestos 2016 84,729,593


Impuesto al valor agregado 33,484,785
Industria y comercio 269,000
TOTAL IMPUESTOS POR PAGAR 118,483,378

NOTA 12. PRESTAMOS CORRIENTES


Corresponde a leasing financiero adquirido por la empresa para adquisición de propiedad planta y equipo p
de servicio
2016
Leasing financiero 32,945,701
TOTA PRESTAMOS CORRIENTES 32,945,701

NOTA 13. OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES


Acreedores varios 0
TOTAL OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES 0

NOTA 14. BENEFICIOS EMPLEADOS

Corresponde a las obligaciones laborales causadas para con los empleados por el año de servicio prestado

Cesantías 30,918,608
Intereses sobre cesantías 6,156,077
Prima de servicios 22,395,287
Vacaciones 14,650,292
TOTAL OBLIGACIONES LABORALES 74,120,264

NOTA 15. PASIVOS NO FINANCIEROS


Son los valores consignados en las cuentas de la empresa por cliente de ventas a crédito no identificado, lo
una disminución de la cartera por cobrar

Anticipos de clientes recibidos 371,121,268


TOTAL PASIVOS NO FINANCIEROS 371,121,268
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA 16. PATRIMONIO


Representa los aportes sociales efectivamente pagados por los socios, los resultados acumulados, las reser

los valores por concepto de valorizaciones (valor comercial propiedad planta y equipo)

Capital social
Eliberto Serrano Cabrera 50,000,000
Isaias Serrano Sanabria 50,000,000
María Mery Serrano Cabrera 50,000,000
Total capital social 150,000,000

Superavit de capital
Reservas 76,393,945
Revalorización del patrimonio -131,650,281
Utilidad del ejercicio 148,004,969
Resultados de ejercicios anteriores 4,118,077,893
Superavit por valorizaciones
OTRAS PARTIDAS DE PATRIMONIO 4,210,826,526
TOTAL PATRIMONIO 4,360,826,526

NOTA 17. INGRESOS ORDINARIOS


Los ingresos obtenidos por la empresa por la prestación de servicios en cada una de sus líneas de ingreso

2016
VENTAS DE MERCANCIAS Y SERVICIOS
Venta De Bombas y Servicios 1,119,924,252
Venta a credito Bombas Y servicios 1,763,731,625
Venta de Bombas y Servicios Exentos 147,403,657
Participación Uniones Temporales 68,529,300
ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO
Alquiler Maquinaria Y Equipo 24,837,912
Venta Alquileres Credito 453,238,276
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA
Mantenimiento Y Reparacion De Maquinaria Y Equipo 28,364,141
Mantenimiento De Maq.Y.Equipo Credito. 519,062,490
Contrato de servicios 642,862,982
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS
Devolución en ventas 94,590,543

TOTAL INGRESOS 4,673,364,093

COSTO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO 3,014,269,422


BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA 18 . OTROS IINGRESOS


Ventas de materiales varios 24,212,719
Intereses bancarios 4,173,255
Descuentos comerciales condicionados 2,942,308
Recuperaciones 7,350,215
Indemnizaciones 783,007
Diversos 26,408
TOTAL OTROS IINGRESOS 39,487,912
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA. 19 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

2016
Gastos de personal 795,595,279
Honorarios 42,717,027
Impuestos 9,527,775
Seguros 11,059,616
Servicios 83,109,808
Gastos legales 2,434,600
Mantenimeinto y reparaciones 145,054,147
Adecuaciones e instalaciones 3,247,961
Gastos de viaje 966,600
Depreciaciones 72,637,236
Amortizaciones
Diversos 52,133,874
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 1,218,483,923

NOTA 20. GASTOS DE VENTAS

2016
Gastos de personal
Honorarios 16,000,000
Impuestos 690,705
Arrendamientos 150,000
Contribuciones y afiliaciones 711,000
Seguros 5,971,154
Servicios 21,096,713
Gastos legales 1,483,934
Mantenimiento y reparaciones 52,793,229
Depreciaciones 24,572,568
Amortizaciones 274,208
Diversos 71,702,669
TOTAL GASTOS DE VENTAS 195,446,180

RAUL SERRANO CABRERA JORGE LEONARDO SI


Representante Legal Contador Púb
TP. 178956 -

HUGO H. AFRICANO M.
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A LOS ESTADOS FINANCIEROS

iAL

una sociedad limitada, con ánimo de lucro, creada mediante Escritura


notaria Segunda de Yopal, registrada en la Cámara de Comercio de Yopal el
75 del libro IX, la compañia tendrá una duración inicial de 20 años, hasta
Calle 13 No. 19-52 en la ciudad de Yopal, departamento de Casanare .

el desarrollo de las siguientes actividades: 1. Comercialización de a). Todo


equipos afines, b). Repuestos y accesorios en general. materiales de
nores, accesorios y elementos de ferretería en general, y e). Equipos
obras civiles, tratamientos de aguas residuos, etc. Tales como. Equipo de
ctadores. grúa pluma, mezcladores, etc. 2. Servicios de mantenimtento
lectrónico e hidráulico en general; J. Alquiler de equipos en general; -l.
onales y/o extranjeras. Parágrafo. El desarrollo de Su objeto social, asi

ontrato

mediante escritura Pública No 0001099 del


opal, inscrita ante la Cámara de Comercio de
00002099 y 2100. La reforma consisitió la sesión de cuotas o partes de
a María Mery Serrano Cabrera.

pública No. 2943 del 02 de Diclembre d« 2014.

141.700.000. quedando en S 150.000000


interés social a S 10. 000 c/u
yendo el traslado de todo tipo de maquinaria y equipos para el desarrollo
ra que sea. Adicionando los numerales del .5 al /8.
años más, hasta el 23 de enero ele2026

ontinuación fueron aplicadas en la preparación de los estados financieros


o contrario.

el disponible, los depósitos en bancos y otras inversiones de corto plazo en


o menos.
se tienen inversiones cuyo vencimiento sea inferior a tres (3) meses desde
esgo poco significativo de cambio en su valor; se valoran con el método del
able por su corto tiempo de maduración y su bajo riesgo.
Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A LOS ESTADOS FINANCIEROS

rende el impuesto corriente y el impuesto diferido. El gasto por impuesto se


la parte que corresponde a partidas reconocidas en la cuenta de otro
impuesto es también reconocido en dicha cuenta.

perar) por el impuesto sobre la renta relativo a la ganancia (pérdida) fiscal


en la medida en que no haya sido pagado; y como un activo si la cantidad
a los anteriores, excede el importe del gasto por esos períodos.

e reconoce en el año, de acuerdo con la depuración efectuada entre la


nancia (pérdida) fiscal, multiplicada por la tarifa del impuesto sobre la renta
las normas tributarias vigentes, o sobre un sistema de renta especial según

de un gasto y un pasivo en las cuentas por pagar denominado impuesto

ón del impuesto sobre la renta corriente, con base en los cálculos de los
l año se maneja la cuenta del pasivo denominada provisión impuesto sobre

del período y de períodos anteriores deben valorarse por el importe que se


cales, utilizando las tasas de impuestos y las leyes fiscales vigentes o
o de situación financiera, los que sean aplicables según las autoridades

sobre la base de las leyes tributarias vigentes en Colombia a la fecha de

lúa posiciones tomadas en las declaraciones tributarias con respecto a


ble es sujeta a interpretación y establece provisiones cuando sea apropiado
a las autoridades tributarias.

la renta con base al mayor valor entre la renta líquida gravable y la renta
año gravable inmediatamente anterior, a una tarifa del 25%. Igualmente se
a equidad (CREE) a una tarifa del 9%. Los responsables del CREE tienen la
SENA - ICBF) y aporte a salud.

s del recaudo y administración del impuesto sobre la renta para la equidad


la calidad de autorretenedores.

uidad – CREE

retasa al impuesto sobre la renta para la equidad –CREE del 5%, 6%, 8% y
18, respectivamente, a cargo de los contribuyentes señalados en el artículo
la misma base gravable determinada para el CREE, es de aclarar que la
nes.
Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A LOS ESTADOS FINANCIEROS

en cuentas corrientes y ahorros en cabeza de la empresa

2015

87,461,311
1,000,000
155,163,950
87,595,690

48,045,463
804,412
380,070,826

a favor de la empresa al corte del ejercio,

2015

1292181205
57168566
7270000
12202815
14993000
128955671
311615
2053754
552060
23614594
111779836
409166732
-214918572
1,845,331,276
1,845,331,276

14,993,000
128,955,671
311,615
2,053,754
Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
552,060
23,614,594
170,480,694

7,270,000
533,149,383
540,419,383

2015

1,259,225,715
1,259,225,715
Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A LOS ESTADOS FINANCIEROS

con los cuales ejecuta su objeto social y presta sus servicios, representado

2015
1,248,200,000

347,313,537
-149,602,176
-96,877,473
100,833,888

313,803,528
-165,595,882
148,207,646

153,153,514
-21,975,454
131,178,060

55,550,530
-52,262,352
3,288,178

6,426,864
-1,178,254
5,248,610

361,852,100
-168,766,984
193,085,116

1,830,041,498

11,052,831
11,052,831

2015
768,962,149
492,082,404
1,261,044,553
Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A LOS ESTADOS FINANCIEROS

96565000
74,228,000
20,595,617
191,388,617

empresa para adquisición de propiedad planta y equipo para la prestación

2015
44,881,356
44,881,356

371,121,268
371,121,268

as para con los empleados por el año de servicio prestado

27796856
5598989
19591298
12880891
65,868,034

empresa por cliente de ventas a crédito no identificado, lo que representa

284902354
284,902,354
Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A LOS ESTADOS FINANCIEROS

agados por los socios, los resultados acumulados, las reservas apropiadas y

comercial propiedad planta y equipo)

33%
33%
33%
100%

76,393,945
-131,650,281
118,023,848
3,069,748,126

3,132,515,637
3,282,515,637

stación de servicios en cada una de sus líneas de ingreso

2015 VAR %

1,334,756,126 -16%
2,797,200,729 -37%
129,440,064 14%
0 100%

23,688,587 5%
613,155,483 -26%

34,617,065 -18%
942,690,504 -45%
111,395,375 477%

75,524,869 25%

5,911,419,065 -21%

4,172,019,361
Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A LOS ESTADOS FINANCIEROS

13,488,206 80%
4,479,428 -7%
100%
28,595,901 -74%
100%
149,967 -82%
46,713,502
Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A LOS ESTADOS FINANCIEROS

2015 VAR %
796,449,995 0%
23,083,212 85%
58,214,051 -84%
9,205,510 20%
74,617,978 11%
3,076,500 -21%
101,309,216 43%
12,605,041 -74%
1,672,000 -42%
92,323,078 -21%
826,517 -100%
88,270,053 -41%
1,261,653,151 -3%

2015 VAR %
10,344,828 -100%
4,850,000 230%
2,046,504 -66%
19,234,867 -99%
100%
6,413,454 -7%
41,991,343 -50%
1,594,433 -7%
65,489,720 -19%
24,572,568 0%
122,926 123%
98,638,481 -27%
275,299,124 -29%

JORGE LEONARDO SILVA VEGA


Contador Público
TP. 178956 - T

HUGO H. AFRICANO M.
Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

Utilidades Ajustes por Ajuste por Utilidad del Revalorización


Capital Reservas Total
retenidas adopción corrección ejercicio patrimonio
Saldo inicial 2015 150,000,000 3,090,783,264 - 76,393,945 - 3,317,177,209

Reclasificación de utilidades -2685419 - (2,685,419)

Distribución de dividendos (150,000,000) (150,000,000)

Utilidades del ejercicio ### - 118,023,848

SALDO 2015 150,000,000 2,938,097,845 - - ### 76,393,945 - 3,282,515,637


- -
Reclasificación de utilidades (72,269,672) - (72,269,672)

Distribución de dividendos (90,000,000) (90,000,000)

Utilidades del ejercicio ### ### - 2,755,784,969

SALDO 2016 150,000,000 2,775,828,173 - - ### ### - 5,876,030,934

RAUL SERRANO CABRERA JORGE LEONARDO SILVA VEGA


Representante Legal Contador Público
TP. 178956 - T

HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

2,016 2,015 FUENTE USO


ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTTIVO Y EQUIVALENTE 287,894,299 380,070,826 92,176,527
DEUDORES COMERCIALES 983,880,199 1,025,528,518 41,648,319
ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTE 191,316,382 170,480,694 20,835,688
OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES 78,104,377 540,419,383 462,315,006
INVENTARIOS 1,846,632,516 1,259,225,715 587,406,801
TOTAL ACTIVO CORRIENTE ### 3,375,725,136

ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 2,785,025,930 1,785,160,142
ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS DE LA PLUSVALIA 44,881,356 44,881,356 -
OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS NO CORRIENTE 10,279,586 11,052,831 773,245
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE ### 1,841,094,329

TOTAL ACTIVO ### 5,216,819,465

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 1,100,246,629 1,261,044,553 160,797,924
IMPUESTOS CORRIENTES 118,483,378 191,388,617 72,905,239
PRESTAMOS CORRIENTES 32,945,701 44,881,356 11,935,655
OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES 371,121,268 371,121,268
BENEFICIOS EMPLEADOS 74,120,264 65,868,034 8,252,230
TOTAL PASIVO CORRIENTE ### 1,934,303,828

PASIVO NO CORRIENTE
PASIVOS NO FINANCIEROS 541,392,147 541,392,147
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 541,392,147 -

TOTAL PASIVO ### 1,934,303,828

PATRIMONIO
CAPITAL EMITIDO 150,000,000 150,000,000 -
GANANCIAS ACUMULADAS 4,118,077,893 3,069,748,126 48,463,980 ###
OTRAS RESERVAS 76,393,945 76,393,945 -
AJUSTE POR CORRECCIÓN 131,650,281 131,650,281 -
UTILIDAD DEL EJERCICIO 148,004,969 118,023,848 29,981,122
TOTAL PATROMINIO ### 3,282,515,637

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO ### 5,216,819,465 1,225,002,575 1,225,002,575

0 -

RAUL SERRANO CABRERA JORGE LEONARDO SILVA VEGA


Representante Legal Contador Público
TP. 178956 - T

HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
FLUJO DE EFECTIVO
CORTE 31 DE DICIEMBRE 2016

UTILIDAD O PÉRDIDA ANTES DE IMPUESTOS Y CARGA FINANCIERA


AJUSTES PARA CONCILIAR LA UTILIDAD O PÉRDIDA
Ajustes gastos por impuestos a las ganancias
Ajustes por gastos de depreciacion y amortizacion
Ajustes por deterioro de valor - reversiones de perdidas por
deterioro de valor - reconocidas en el resultado del periodo
Ajustes por provisiones
Ajustes por costos financieros
Ajustes por perdidas - ganancias - de moneda extranjera no
realizadas
Ajustes por perdidas - ganancias - del valor razonable
Ajustes por ganancias no distribuidas de asociadas
Ajustes por perdidas - ganancias - por la disposicion de activos
no corrientes
Otros ajustes para conciliar la ganancia - perdida -
TOTAL AJUSTES PARA CONCILIAR LA UTILIDAD O PÉRDIDA
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES / UTILIZADOS EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Ajustes por disminuciones - incrementos - en los inventarios
Ajustes por la disminucion - incremento - de cuentas por cobrar
de origen comercial
Ajustes por disminuciones - incrementos - en otras cuentas por
cobrar derivadas de las actividades de operacion
Ajustes por el incremento - disminucion - de cuentas por pagar
de origen comercial
Ajustes por incrementos - disminuciones - en otras cuentas por
pagar derivadas de las actividades de operacion
Otras entradas - salidas - de efectivo
FLUJOS DE EFECTIVO NETOS PROCEDENTES / UTILIZADOS EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES / UTILIZADOS EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Flujos de efectivo procedentes de la perdida de control de
subsidiarias u otros negocios
FLUJO DE EFECTIVO
CORTE 31 DE DICIEMBRE 2016
Flujos de efectivo utilizados para obtener el control de
subsidiarias u otros negocios
Otros cobros por la venta de patrimonio o instrumentos de
deuda de otras entidades
Otros pagos para adquirir patrimonio o instrumentos de deuda
de otras entidades
Otros cobros por la venta de participaciones en negocios
conjuntos
Otros pagos para adquirir participaciones en negocios
conjuntos
Importes procedentes de la venta de propiedades, planta y
equipo
Compras de propiedades, planta y equipo
Importes procedentes de ventas de activos intangibles
Compras de activos intangibles
Recursos por ventas de otros activos a largo plazo
Compras de otros activos a largo plazo
Importes procedentes de subvenciones del gobierno
Pagos derivados de contratos de futuro, a termino, de
opciones y de permuta financiera
FLUJO DE EFECTIVO
CORTE 31 DE DICIEMBRE 2016

Cobros procedentes de contratos de futuro, a termino, de


opciones y de permuta financiera
Dividendos recibidos
Intereses recibidos
Otras entradas - salidas - de efectivo
FLUJOS DE EFECTIVO NETOS PROCEDENTES / UTILIZADOS EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES / UTILIZADOS EN ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
Recursos por cambios en las participaciones en la propiedad
en subsidiarias que no dan lugar a la perdida de control
Pagos por cambios en las participaciones en la propiedad en
subsidiarias que no dan lugar a la perdida de control
Importes procedentes de aumento de capital y o recolocacion de acciones
Disminucion de capital social y o readquisicion de acciones
Pagos por otras participaciones en el patrimonio
Importe procedente del aumento prima por emision
Disminucion de prima por emision
Importes procedentes de prestamos
Reembolsos de prestamos
Pagos de pasivos por arrendamientos financieros
Importes procedentes de subvenciones del gobierno
Dividendos pagados
Intereses pagados
Otras entradas - salidas - de efectivo
FLUJOS DE EFECTIVO NETOS PROCEDENTES / UTILIZADOS EN ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓ
INCREMENTOS / DISMINUCIÓN NETOS DE EFECTIVOS Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO, ANTES
EFECTOS DE LA VARIACIÓN EN LA TASA DE CAMBIO SOBRE EFECTIVO Y
Efectos de la variacion en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo
INCREMENTOS / DISMINUCIÓN NETOS DE EFECTIVOS Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
EFECTIVOS Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
EFECTIVOS Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
FLUJO DE EFECTIVO
CORTE 31 DE DICIEMBRE 2016

RAUL SERRANO CABRERA


Representante Legal

HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
157,677,541

84,729,593
24,846,776

267,253,910

(587,406,801)
41,648,319

462,315,006

(160,797,924)

(444,026,507)

529,581,934
E OPERACIÓN (158,685,973)
E INVERSIÓN -

NCIACIÓN

(11,935,655)

(123,373,909)
(9,672,572)
(55,762,328)
E FINANCIACIÓN (200,744,464)
ECTIVO, ANTES DEL EFECT (92,176,527)

vo -
(92,176,527)
380,070,826
287,894,299
JORGE LEONARDO SILVA VEGA
Contador Público
TP. 178956 - T