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NIT. 844.000.015 - 2
BALANCE GENERAL
A 30 DE NOVIEMBRE DE 2016
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
DISPONIBLE 287,894,299 OBLIGACIONES FINANCIERAS 32,945,701
Caja 71,373,860 Contratos en arrendamiento financiero 32,945,701
Bancos 216,520,439
PROVEEDORES 724,239,162
DEUDORES 1,762,203,639 Nacionales ###
Clientes 1,232,695,511
Anticipo proveedores 68,890,331 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 376,007,467
Anticipo trabajadores 5,500,000 honorarios 11,001,100
Depósitos en garantía 0 Servicios públicos 334,174
Anticipo de impuestos industria y comercio 14,993,000 Otros proveedores 52,070,122
Anticipo de impuestos retención 117,788,051 Dividenos por pagar ###
Anticipo de impuestos retención de IVA 18,075,369 Retenciones en la fuente 8,711,548
Impuesto de industria y comercio 21,374,308 Retenciones de IVA 1,140,841
Sobrantes en liquidación 552,060 Retenciones industria y comercio 673,860
Anticipo de impuesto autorretención CREE 18,533,594 Retenciones y aportes de nómina 5,829,852
Cuentas por cobar empledos 72,604,377 Acreedores varios 21,639,065
HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
BALANCE GENERAL
A 30 DE DICIEMBRE DE 2016
UTILIDAD BRUTA
UTILIDAD OPERACIONAL
UTILIDAD NETA
HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
CIOS DEL CASANARE LTDA
44.000.015 - 2
NCE GENERAL
ICIEMBRE DE 2016
###
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###
94,590,543
94,590,543
###
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252,174,366
62,875,633
###
###
795,595,279
42,717,027
9,527,775
11,059,616
83,109,808
2,434,600
145,054,147
3,247,961
966,600
72,637,236
52,133,874
###
16,000,000
690,705
150,000
711,000
5,971,154
21,096,713
1,483,934
52,793,229
24,572,568
274,208
71,702,669
###
39,487,912
24,212,719
4,173,255
2,942,308
7,350,215
783,007
26,408
51,917,918
26,831,879
23,848,427
1,237,612
62,301,171
22,428,422
###
H. AFRICANO M.
visor Fiscal
P. 44900 -T
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
VARIACIÓN VARIACIÓN
NOTA 2,016 2,015
ABSOLUTA RELATIVA
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE 3 287,894,299 380,070,826 -92,176,527 -24%
DEUDORES 4 1,762,203,639 1,845,331,276 -83,127,637 -5%
INVENTARIOS 5 1,575,392,516 1,387,985,715 187,406,801 14%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE ### 3,613,387,817 12,102,637 0%
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 6 690,819,796 783,529,600 -92,709,804 -12%
INTANGIBLES 7 44,881,356 44,881,356 0 0%
DIFERIDOS 8 10,279,586 11,052,831 -773,245 -7%
VALORIZACIONES 9 895,618,142 895,618,142 0 0%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE ### 1,735,081,929 -93,483,049 -5%
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS 10 32,945,701 44,881,356 -11,935,655 -27%
PROVEEDORES 11 724,239,162 768,962,149 -44,722,987 -6%
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 12 376,007,467 492,082,404 -116,074,937 -24%
IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS 13 118,483,378 191,388,617 -72,905,239 -38%
OBLIGACIONES LABORALES 14 74,120,264 65,868,034 8,252,230 13%
OTROS PASIVOS 0 371,121,268 -371,121,268 -100%
HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
VARIACIÓN VARIACIÓN
NOTA 2,016 2,015
ABSOLUTA RELATIVA
INGRESOS BRUTOS OPERACIONALES 17 ### ### ### -20%
VENTAS DE MERCANCIAS Y SERVICIOS ### ### ### -29%
ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO 478,076,188 636,844,070 -158,767,882 -25%
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO ### ### 101,586,669 9%
PARTICIPACIÓN UNIONES TEMPORALES 68,529,300 0 68,529,300 100%
MENOS: COSTOS DE MERCANCIAS VENDIDAS Y DE PRESTACIÓN DE SERVIC 18 ### ### ### ### -28%
COSTO DE MERCANCÍAS VENDIDAS ### ### -996,905,905 -27%
COSTO DE SERVICIOS PRESTADOS 252,174,366 475,894,034 -223,719,668 -47%
PARTICIPACIÓN UNIONES TEMPORALES 62,875,633 0 62,875,633 100%
6,755,330
9,714,792
164,475,091
14,802,758
RAUL SERRANO CABRERA JORGE LEONARDO SILVA VEGA
Representante Legal Contador Público
TP. 178956 - T
HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
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BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
BALANCE GENERAL
A 30 DE DICIEMBRE DE 2016
UTILIDAD BRUTA
UTILIDAD OPERACIONAL
UTILIDAD NETA
HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
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CIOS DEL CASANARE LTDA
44.000.015 - 2
NCE GENERAL
ICIEMBRE DE 2016
###
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94,590,543
94,590,543
###
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252,174,366
###
###
795,595,279
42,717,027
9,527,775
7,480,224
11,059,616
83,109,808
2,434,600
145,054,147
3,247,961
966,600
72,637,236
52,133,874
###
16,000,000
690,705
150,000
711,000
5,971,154
21,096,713
1,483,934
52,793,229
24,572,568
274,208
71,702,669
###
39,487,912
24,212,719
4,173,255
2,942,308
7,350,215
783,007
26,408
41,276,849
18,013,284
22,025,953
1,237,612
###
H. AFRICANO M.
visor Fiscal
P. 44900 -T
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
BOMBAS Y SERVICIOS DEL: CASANARE LTDA., es una sociedad familiar, con ánimo de lucro,
creada mediante Escritura Pública No. 0000021 de Enero 24 de 1996, de la notaria Segunda de
Yopal, registrada en la Cámara de Comercio de Yopal el dia 30 de enero de 1996 bajo el número,
00001575 del libro IX, la compañia tendrá una duración inicial de 20 años, hasta enero 23 de
2016; tiene su domicilio principal en la Calle 13 No. 19-52 en la ciudad de Yopal, departamento
de Casanare .
La entidad ha sido reformada dos veces, la primera mediante escritura Pública No 0001099 del
10 de Octubre de 1996 de la Notaria Segunda de Yopal, inscrita ante la Cámara de Comercio de
Yopal el dlo 30 de Octubre d 1996 con los Nos. 00002099 y 2100. La reforma consisitió la
sesión de cuotas o partes de interés social del señor socio Raul Serrano Cabrera a María Mery
Serrano Cabrera.
La última reforma se reallzá mediante escritura pública No. 2943j del 02 de Diclembre d«
2014.
reformando los Estatutos de las sociedad así:
Para sus registros y la preparación de sus estados financieros la entidad observa los principios
de contabilidad generalmente aceptados en Colombia para esto tipo da entidodes.
A continuacion se describen las principales políticas y prácticas contables que se han adoptado
asl:
Cuando se vende o se retira un activo fijo, el costo y la depreciación acumulada hasta la fecha
de su retiro. se cancelan. La utilidad o pérdida producto de dicha operoción se incluye en el
Estado de resultados
Durante el año 2U10 Y para dar cumplimiento a lo normado en el decreto 2649, se realizó el
correspondiente avalúo técnico a la propiedad ploma y equipo de la entldad y se actualizó el
valor en dic de 2013, registrando las correspondientes valorizaciones y provisiones de los
activos.
Depreciación
La deprectaclán se registra uttlizando el método de linea recta, con base en la vida útil
estimada
de los activos y teniendo en cuenta un valor residual del 10%, empleando tasas anuales de
depreciación así:
Los gastos pagados por anticipado y los cargos diferidos, corresponden a erogaciones en que
incurre la compañia en desarrollo de su actividad, como software, pólizas de cumplimiento,
seguros etc., cuyos beneficios u costos y gastos benefician periodos futuros.
La aortización de gastos pagados por anticipaso y cargos diferidos efectúa en forma mensual y
de acuerdo con su causacion.
2. 7 Obligaciones laborales
Las obligaciones laborales son ajustadas al cierre del ejercicio con base cm lo dispuesto por las
normas tcgatos.
NOTA 3. DISPONIBLE
NOTA 4. DEUDORES
A continuación se enlistan las cuentas por cobrar a favor de la empresa al corte del ejercio,
2016 2015
NOTA 5. INVENTARIOS
Representan las existencias de mercancias disponibles para venta
2016 2015
La empresa dispone al corte del ejercicio activos con los cuales ejecuta su objeto social y
presta sus servicios, representado por las siguientes propiedades,
2016 2015
Terrenos 534,800,819 534,800,819
NOTA 9. VALORIZACIONES
Comprende el valor comercial de los activos al valor comercial de acuerdo a los avaluos
realizados
2016 2015
Terrenos 713,399,181 713,399,181
Construcciones y edificaciones 182,218,961 182,218,961
Total valorizaciones 895,618,142 895,618,142
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
2016 2015
Leasing financiero 32,945,701 0
Total leasing financiero 32,945,701 0
PROVEEDOR VALOR
BARNES DE COLOMBIA S.A. 113,545,752
ENERGIA Y POTENCIA S.A.S 70,677,822
PERFORACIONES MONTAJES EQUIPOS Y SUMINISTROS SAS 70,192,557
REDES ELECTRICAS S.A. 53,771,341
ALIATUBOS BOYACA S.A.S 41,945,485
ASEQUIMICOS S.A. 37,605,071
ALTAMIRA WATER LTDA 32,430,026
FRANKLIN ELECTRIC S.A.S 28,779,422
ELECTRICAS BOGOTA LTDA 24,850,819
BARMESA S.A.S 15,620,933
PRODUCTOS QUIMICOS PANAMERICANOS S.A 14,267,399
HIDROMAC S.A 13,067,020
HUSQVARNA COLOMBIA S.A. 13,024,731
GRUPO BONNETT COLOMBIA SAS 11,531,486
CODIFER S.A.S 11,389,454
E MC ALLISTER S.A.S 9,408,360
IGNACIO GOMEZ I.H.M. S.A. 8,547,218
PEDROLLO COLOMBIA LTDA 8,415,875
CONSORCIO INDUSTRIAL S.A 6,728,119
DURMAN COLOMBIA SAS 6,072,104
SU FERRETERIA LA SABANA E.U 5,963,506
STAR QUIMICOS&ACCESORIOS SAS 5,944,073
MUNDO BATERIAS/LUZ AHIDA RODRIGUEZ U 5,880,475
HELBERT Y CIA S.A 5,827,403
AGROFRANCO S.A.S 5,661,067
J.M BOGOTANA DE ACOPLES 5,250,596
FILTROS Y LUBRICANTES 5,210,688
IMPORBOMBAS IMPORTADORA DE BOMBAS Y TEC. LTDA 5,150,082
DURESPO SA 5,133,750
PENAGOS HERMANOS Y CIA 5,120,512
IMPOCOVAL INGENIERIA Y PROYECCION 4,938,703
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AQUATRECE COLOMBIA S.A.S 4,585,400
VALSI DE COLOMBIA LTDA 4,289,059
AUTOMEX SAS 4,171,244
DOTA&SEG SAS/DOTACIONES Y SEG. INDUSTRI 3,746,734
SERVIAGRICOLA LTDA 3,291,448
MANGUERAS Y RACORES/WILMAN R. TORRES S 3,074,767
GECA-MAMRE GRUPO EMPRESARIAL COLOMBO ASIATICO SAS 2,777,175
MECANELECTRO SAS 2,775,818
SAVAKE COLOMBIA SAS 2,715,509
COLFER GROUP SAS 2,582,976
FERRETERIA VENCEDOR 2,443,662
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
PROVEEDOR VALOR
COMERCIALIZADORA FERROCLAR SAS 2,130,619
MELEXA S.A.S 1,910,304
FERRETERIA NACIONAL DE MATERIALES 1,857,249
MACROREPUESTOS Y PARTES E.U 1,850,050
FERRO NIPLES DEL ORIENTE SAS 1,788,384
EM COMPAÑIA S.A.S 1,648,691
FERRONORTE RL SAS 1,638,500
SIMONIZ S.A 1,574,533
MUNDIAL DE IMPORTACIONES SAS 1,522,406
PRINCIPAL DE TORNILLOS 1,449,689
JEN S.A. 1,355,367
INDUSTRIA COLOMBIANA DE FLEXIBLES INCOLFLEX SAS 1,308,388
ALMACEN MUNDO REPUESTOS 1,227,952
FIGURADOS DEL CASANARE SAS 1,088,518
GAMAR COLOMBIA SAS 1,066,900
DINE LTDA/DISTRIB E IMPORT MAT ELECTRICO 1,048,399
PETRO SUPPLIERS SAS 1,045,584
AUTOJAPONES S.A 1,043,531
HIDROTEC LTDA 915,936
RAMIRO DIAZ HERRERA 868,500
MOTOBORDA S.A. 818,863
SALCEDO RESTREPO COMERCIANTES Y CIA S EN C 722,999
BEAVER S.A. 687,144
FERRETRONIC LTDA 620,000
AUTOELECTRONIC 603,200
DISTRIBUIDORA MATELCON 600,700
VARIOS 521,000
BOBINADOS ELECTRO ORIENTE S.A.S 483,305
ESTACION DE SERV EL PARAISO DE MORICHAL 481,900
FERREIMPORTACIONES MAX LTDA 410,000
COPRICOL SAS 365,613
HERRAMIENTAS Y TORNILLOS 281,596
CAMARGO PEREZ LUIS HERNAN 234,828
ALMACENES DURAN DEL META SAS 234,696
GRAVITEC LTDA 197,944
FERRECONDIAS 164,000
COLEMPAQUES SAS 61,126
MAQUINAGRO 4,655
RIEGO Y CAMPO SAS 450
TOTAL PROVEEDORES 724,239,163
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Representa los valores por obligaciones por impuestos nacionales al corte del ejercicio
Corresponde a las obligaciones laborales causadas para con los empleados por el año de
servicio prestado
Capital social
Eliberto Serrano Cabrera 50,000,000 33%
Isaias Serrano Sanabria 50,000,000 33%
María Mery Serrano Cabrera 50,000,000 33%
Total capital social 150,000,000 100%
HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 686,131,510 128,760,000 22,747,600 792,143,910 889,542,000 1,889,407,788
INTANGIBLES 0 - 44,881,356 44,881,356
DIFERIDOS 0 - 11,052,831 10,279,586
VALORIZACIONES 895,618,142 895,618,142 895,618,142 895,618,142
0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,581,749,652 1,687,762,052 ### ###
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS 44,881,356 32,945,701
PROVEEDORES 780,591,001 780,591,001 768,962,149 724,239,162
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 449,665,591 449,665,591 492,082,404 376,007,467
IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS 252,879,000 252,879,000 191,388,617 118,483,378
OBLIGACIONES LABORALES 59,548,345 59,548,345 65,868,034 74,120,264
OTROS PASIVOS 284,902,354 284,902,354 371,121,268
PASIVO NO CORRIENTE 0
OTROS PASIVOS 0 541,392,147
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
3,435,201,056 0 0
2,161,425,197 3,069,748,126
RAUL SERRANO CABRERA
Representante Legal 3,414,165,918
96,988,710
-34,661,572
HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
Maqunaria y equipo
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 8 2,829,907,286 1,830,041,498
OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS NO CORRIENTE 9 10,279,586 11,052,831
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 2,840,186,872 1,841,094,329
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 10 1,100,246,629 1,261,044,553
IMPUESTOS CORRIENTES 11 118,483,378 191,388,617
PRESTAMOS CORRIENTES 12 32,945,701 44,881,356
OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES 13 371,121,268
BENEFICIOS EMPLEADOS 14 74,120,264 65,868,034
TOTAL PASIVO CORRIENTE 1,325,795,972 1,934,303,828
PASIVO NO CORRIENTE
PASIVOS NO FINANCIEROS 15 541,392,147
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 541,392,147 -
PATRIMONIO 16
CAPITAL EMITIDO 150,000,000 150,000,000
GANANCIAS ACUMULADAS 4,118,077,893 3,069,748,126
OTRAS RESERVAS 76,393,945 76,393,945
AJUSTE POR CORRECCIÓN 131,650,281 131,650,281
UTILIDAD DEL EJERCICIO 148,004,969 118,023,848
TOTAL PATROMINIO 4,360,826,526 3,282,515,637
0 -
HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
TANQUES Y SERVICIOS DEL CASANARE S.A.S
GANANCIAS Y PÉRDIDAS
HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
BOMBAS Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
BOMBAS Y SERVICIOS DEL: CASANARE LTDA., es una sociedad limitada, con ánimo de lucro, creada me
Pública No. 0000021 de Enero 24 de 1996, de la notaria Segunda de Yopal, registrada en la Cámara de Com
dia 30 de enero de 1996 bajo el número, 00001575 del libro IX, la compañia tendrá una duración inicial d
enero 23 de 2016; tiene su domicilio principal en la Calle 13 No. 19-52 en la ciudad de Yopal, departamento de
La entidad ha sido reformada dos veces, la primera mediante escritura Pública No 0001099 del
10 de Octubre de 1996 de la Notaria Segunda de Yopal, inscrita ante la Cámara de Comercio de
Yopal el dlo 30 de Octubre d 1996 con los Nos. 00002099 y 2100. La reforma consisitió la sesión de cu
interés social del señor socio Raul Serrano Cabrera a María Mery Serrano Cabrera.
La última reforma se reallzá mediante escritura pública No. 2943 del 02 de Diclembre d« 2014.
reformando los Estatutos de las sociedad así:
Las principales políticas contables detalladas a continuación fueron aplicadas en la preparación de los est
individuales bajo las NCIF, a menos que se indique lo contrario.
Instrumentos financieros
• Efectivo y equivalente de efectivo
El efectivo y los equivalentes de efectivo incluyen el disponible, los depósitos en bancos y otras inversiones d
mercados activos con vencimientos de tres meses o menos.
Los equivalentes de efectivo se reconocen cuando se tienen inversiones cuyo vencimiento sea inferior a tres
la fecha de adquisición, de gran liquidez y de un riesgo poco significativo de cambio en su valor; se valoran c
costo amortizado, que se aproxima a su valor razonable por su corto tiempo de maduración y su bajo riesgo.
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
IMPUESTOS
El gasto por impuestos sobre la renta y CREE comprende el impuesto corriente y el impuesto diferido. El gasto
reconoce en el estado de resultados excepto en la parte que corresponde a partidas reconocidas en la
resultado integral en el patrimonio. En este caso el impuesto es también reconocido en dicha cuenta.
El impuesto corriente es la cantidad a pagar (recuperar) por el impuesto sobre la renta relativo a la gananci
del período corriente. Se reconoce como un pasivo en la medida en que no haya sido pagado; y como un act
ya pagada, que corresponda al período presente y a los anteriores, excede el importe del gasto por esos perío
El gasto por impuesto sobre la renta corriente, se reconoce en el año, de acuerdo con la depuración efe
ganancia (pérdida) contable, para determinar la ganancia (pérdida) fiscal, multiplicada por la tarifa del impues
del año corriente y conforme con lo establecido en las normas tributarias vigentes, o sobre un sistema de rent
la normatividad aplicable.
Su reconocimiento se efectúa mediante el registro de un gasto y un pasivo en las cuentas por pagar denom
sobre la renta por pagar.
En períodos intermedios se reconoce una estimación del impuesto sobre la renta corriente, con base en lo
resultados fiscales periódicos, por lo cual durante el año se maneja la cuenta del pasivo denominada provisión
la renta.
Los pasivos o activos por los impuestos corrientes del período y de períodos anteriores deben valorarse por e
espere pagar o recuperar de las autoridades fiscales, utilizando las tasas de impuestos y las leyes fisc
prácticamente promulgadas a la fecha del estado de situación financiera, los que sean aplicables según
fiscales.
El impuesto sobre la renta corriente es calculado sobre la base de las leyes tributarias vigentes en Colomb
corte de los estados financieros.
La gerencia de la Compañía periódicamente evalúa posiciones tomadas en las declaraciones tributarias
situaciones en los cuales la regulación fiscal aplicable es sujeta a interpretación y establece provisiones cuand
sobre la base de montos esperados a ser pagados a las autoridades tributarias.
La Entidad calcula la provisión del impuesto sobre la renta con base al mayor valor entre la renta líquida gra
presuntiva, es decir, 3% del patrimonio líquido del año gravable inmediatamente anterior, a una tarifa del 25%
calcula una provisión de impuesto de renta para la equidad (CREE) a una tarifa del 9%. Los responsables de
exoneración de los pagos de aportes parafiscales (SENA - ICBF) y aporte a salud.
A partir del 1° de septiembre del 2013, para efectos del recaudo y administración del impuesto sobre la renta
-CREE, todos los sujetos pasivos del mismo tendrán la calidad de autorretenedores.
La ley 1739 del 2014 en el artículo 21 crea la Sobretasa al impuesto sobre la renta para la equidad –CREE d
9% por períodos gravables 2015, 2016, 2017 y 2018, respectivamente, a cargo de los contribuyentes señalad
20 de la Ley 1607 del 2012, y se calculará sobre la misma base gravable determinada para el CREE, es d
sobretasa tiene una base de mínima de $800 millones.
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Se disponia con dinero en efectivo y disposición en cuentas corrientes y ahorros en cabeza de la empresa
2016
A continuación se enlistan las cuentas por cobrar a favor de la empresa al corte del ejercio,
2016
Clientes 1,238,349,178
Anticipo proveedores 68,890,331
Anticipo trabajadores 5,500,000
Depósitos en garantía 0
Anticipo de impuestos industria y comercio 14,993,000
Anticipo de impuestos retención 112,134,384
Anticipo de impuestos retención de IVA 18,075,369
Impuesto de industria y comercio 21,374,308
Sobrantes en liquidación 552,060
Anticipo de impuesto autorretención CREE 18,533,594
Cuentas por cobar empledos 72,604,377
Otros deudores 400,000,000
Provisión de cartera -208,802,962
Total cuentas por cobrar 1,762,203,639
778,323,440
NOTA 7. INVENTARIOS
Representan las existencias de mercancias disponibles para venta
2016
La empresa dispone al corte del ejercicio activos con los cuales ejecuta su objeto social y presta sus servici
por las siguientes propiedades,
2016
Terrenos 2,463,000,000
2016
Proveedores 724,239,162
Cuentas porpagar 376,007,467
TOTAL CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 1,100,246,629
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Representa los valores por obligaciones por impuestos nacionales al corte del ejercicio
Corresponde a las obligaciones laborales causadas para con los empleados por el año de servicio prestado
Cesantías 30,918,608
Intereses sobre cesantías 6,156,077
Prima de servicios 22,395,287
Vacaciones 14,650,292
TOTAL OBLIGACIONES LABORALES 74,120,264
los valores por concepto de valorizaciones (valor comercial propiedad planta y equipo)
Capital social
Eliberto Serrano Cabrera 50,000,000
Isaias Serrano Sanabria 50,000,000
María Mery Serrano Cabrera 50,000,000
Total capital social 150,000,000
Superavit de capital
Reservas 76,393,945
Revalorización del patrimonio -131,650,281
Utilidad del ejercicio 148,004,969
Resultados de ejercicios anteriores 4,118,077,893
Superavit por valorizaciones
OTRAS PARTIDAS DE PATRIMONIO 4,210,826,526
TOTAL PATRIMONIO 4,360,826,526
2016
VENTAS DE MERCANCIAS Y SERVICIOS
Venta De Bombas y Servicios 1,119,924,252
Venta a credito Bombas Y servicios 1,763,731,625
Venta de Bombas y Servicios Exentos 147,403,657
Participación Uniones Temporales 68,529,300
ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO
Alquiler Maquinaria Y Equipo 24,837,912
Venta Alquileres Credito 453,238,276
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA
Mantenimiento Y Reparacion De Maquinaria Y Equipo 28,364,141
Mantenimiento De Maq.Y.Equipo Credito. 519,062,490
Contrato de servicios 642,862,982
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS
Devolución en ventas 94,590,543
2016
Gastos de personal 795,595,279
Honorarios 42,717,027
Impuestos 9,527,775
Seguros 11,059,616
Servicios 83,109,808
Gastos legales 2,434,600
Mantenimeinto y reparaciones 145,054,147
Adecuaciones e instalaciones 3,247,961
Gastos de viaje 966,600
Depreciaciones 72,637,236
Amortizaciones
Diversos 52,133,874
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 1,218,483,923
2016
Gastos de personal
Honorarios 16,000,000
Impuestos 690,705
Arrendamientos 150,000
Contribuciones y afiliaciones 711,000
Seguros 5,971,154
Servicios 21,096,713
Gastos legales 1,483,934
Mantenimiento y reparaciones 52,793,229
Depreciaciones 24,572,568
Amortizaciones 274,208
Diversos 71,702,669
TOTAL GASTOS DE VENTAS 195,446,180
HUGO H. AFRICANO M.
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
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A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
iAL
ontrato
ón del impuesto sobre la renta corriente, con base en los cálculos de los
l año se maneja la cuenta del pasivo denominada provisión impuesto sobre
la renta con base al mayor valor entre la renta líquida gravable y la renta
año gravable inmediatamente anterior, a una tarifa del 25%. Igualmente se
a equidad (CREE) a una tarifa del 9%. Los responsables del CREE tienen la
SENA - ICBF) y aporte a salud.
uidad – CREE
retasa al impuesto sobre la renta para la equidad –CREE del 5%, 6%, 8% y
18, respectivamente, a cargo de los contribuyentes señalados en el artículo
la misma base gravable determinada para el CREE, es de aclarar que la
nes.
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A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
2015
87,461,311
1,000,000
155,163,950
87,595,690
48,045,463
804,412
380,070,826
2015
1292181205
57168566
7270000
12202815
14993000
128955671
311615
2053754
552060
23614594
111779836
409166732
-214918572
1,845,331,276
1,845,331,276
14,993,000
128,955,671
311,615
2,053,754
Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
552,060
23,614,594
170,480,694
7,270,000
533,149,383
540,419,383
2015
1,259,225,715
1,259,225,715
Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
con los cuales ejecuta su objeto social y presta sus servicios, representado
2015
1,248,200,000
347,313,537
-149,602,176
-96,877,473
100,833,888
313,803,528
-165,595,882
148,207,646
153,153,514
-21,975,454
131,178,060
55,550,530
-52,262,352
3,288,178
6,426,864
-1,178,254
5,248,610
361,852,100
-168,766,984
193,085,116
1,830,041,498
11,052,831
11,052,831
2015
768,962,149
492,082,404
1,261,044,553
Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
96565000
74,228,000
20,595,617
191,388,617
2015
44,881,356
44,881,356
371,121,268
371,121,268
27796856
5598989
19591298
12880891
65,868,034
284902354
284,902,354
Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
agados por los socios, los resultados acumulados, las reservas apropiadas y
33%
33%
33%
100%
76,393,945
-131,650,281
118,023,848
3,069,748,126
3,132,515,637
3,282,515,637
2015 VAR %
1,334,756,126 -16%
2,797,200,729 -37%
129,440,064 14%
0 100%
23,688,587 5%
613,155,483 -26%
34,617,065 -18%
942,690,504 -45%
111,395,375 477%
75,524,869 25%
5,911,419,065 -21%
4,172,019,361
Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
13,488,206 80%
4,479,428 -7%
100%
28,595,901 -74%
100%
149,967 -82%
46,713,502
Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
NIT. 844.000.015 - 2
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
2015 VAR %
796,449,995 0%
23,083,212 85%
58,214,051 -84%
9,205,510 20%
74,617,978 11%
3,076,500 -21%
101,309,216 43%
12,605,041 -74%
1,672,000 -42%
92,323,078 -21%
826,517 -100%
88,270,053 -41%
1,261,653,151 -3%
2015 VAR %
10,344,828 -100%
4,850,000 230%
2,046,504 -66%
19,234,867 -99%
100%
6,413,454 -7%
41,991,343 -50%
1,594,433 -7%
65,489,720 -19%
24,572,568 0%
122,926 123%
98,638,481 -27%
275,299,124 -29%
HUGO H. AFRICANO M.
Y SERVICIOS DEL CASANARE LTDA
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A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 2,785,025,930 1,785,160,142
ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS DE LA PLUSVALIA 44,881,356 44,881,356 -
OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS NO CORRIENTE 10,279,586 11,052,831 773,245
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE ### 1,841,094,329
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 1,100,246,629 1,261,044,553 160,797,924
IMPUESTOS CORRIENTES 118,483,378 191,388,617 72,905,239
PRESTAMOS CORRIENTES 32,945,701 44,881,356 11,935,655
OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES 371,121,268 371,121,268
BENEFICIOS EMPLEADOS 74,120,264 65,868,034 8,252,230
TOTAL PASIVO CORRIENTE ### 1,934,303,828
PASIVO NO CORRIENTE
PASIVOS NO FINANCIEROS 541,392,147 541,392,147
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 541,392,147 -
PATRIMONIO
CAPITAL EMITIDO 150,000,000 150,000,000 -
GANANCIAS ACUMULADAS 4,118,077,893 3,069,748,126 48,463,980 ###
OTRAS RESERVAS 76,393,945 76,393,945 -
AJUSTE POR CORRECCIÓN 131,650,281 131,650,281 -
UTILIDAD DEL EJERCICIO 148,004,969 118,023,848 29,981,122
TOTAL PATROMINIO ### 3,282,515,637
0 -
HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
FLUJO DE EFECTIVO
CORTE 31 DE DICIEMBRE 2016
HUGO H. AFRICANO M.
Revisor Fiscal
TP. 44900 -T
157,677,541
84,729,593
24,846,776
267,253,910
(587,406,801)
41,648,319
462,315,006
(160,797,924)
(444,026,507)
529,581,934
E OPERACIÓN (158,685,973)
E INVERSIÓN -
NCIACIÓN
(11,935,655)
(123,373,909)
(9,672,572)
(55,762,328)
E FINANCIACIÓN (200,744,464)
ECTIVO, ANTES DEL EFECT (92,176,527)
vo -
(92,176,527)
380,070,826
287,894,299
JORGE LEONARDO SILVA VEGA
Contador Público
TP. 178956 - T