Asignatura:

Presupuestos

Título del trabajo

Ejercicio Hernán Trujillo

Presenta

Carlos Alfredo Gallego Raigosa 575830

María Camila Pérez Barbosa 571691

Docente

Esp. Diana marcela espinal soto

Colombia, Guadalajara de Buga 20 de feb

signatura:

resupuestos

o del trabajo

o Hernán Trujillo

Gallego Raigosa 575830

Pérez Barbosa 571691

marcela espinal soto

Buga 20 de febrero, de 2018

Ejercicio 1

La empresa Hernan Trujillo comercializa trajes para hombres y presenta los siguientes datos historic

Tabla no. 1

Año 4 Año 5 Año 6

46,000.00 67,900.00 60,879.00

El pronostico debe ajustarse con una disminucion del 6% por factores economicos.

Las ventas se distribuyen por trimestre asi:

I trimestre II trimestre III trimestre
38% 15% 25%

Las zonas de ventas y su participacion son:

Zona 1 Zona 2 Zona 3
42% 28% 30%

El precio de venta se determina con base en el metodo del costeo directo:

Costos variable: 450,000,000.00
Costos fijos: 125,000,000.00
Margen de util.: 30%

Realice el analisis de la tendencia, el pronostico de ventas y las cedulas presupuestales en cantidade

Tendencias en ventas:
N X Y
4 -2 46,000.00
5 -1 67,900.00
6 0 60,879.00
7 1 62,989.00
8 2 64,000.00
Total 0 301,768

Y = a + bx
a = ∑y / N 301,768/5 60,354
b = ∑yx / ∑x231,089/10 3,109

Tendencia:
Y1 = 60,354 + 3,109 (-2) = 54,136
Y2 = 60,354 + 3,109 (-1) = 57,245
Y3 = 60,354 + 3,109 (0) = 60,354
Y4 = 60,354 + 3,109 (1) = 63,463
Y5 = 60,354 + 3,109 (2) = 66,571

Pronostico:
Y6 = 60,354 + 3,109 (3) = 69,680

Ajuste el pronostico por el 6% de disminucion = 69,680 x 6% =

Pronostico definitivo = 69, 681 - 4,181 = 65,499

Para hallar el precio de venta se aplica la siguiente formula:

Precio de venta (costo variables + costo fijo) x (1 + margen de utilidad)

unidades por vender

Precio de vta = (450,000,000 + 125,000,000) x (1.30) =

65,499

Cedulas presupuestales

Cedula presupuestal no.1. Ventas en unidades por trimestre

Producto 1 2
Traje 24,890 9,825
Total 24,890 9,825

Cedula presupuestal no. 2. Ventas en unidades por zonas

Producto Zona 1 Zona 2
Traje 27,510 18,340
 Total 27,510 18,340

Cedula presupuestal no. 3. Ventas en unidades por zonas y por trimestres.

Trimestre Zona 1 Zona 2
1 10,454 6,969
2 4,126 2,751
3 6,877 4,585
4 6,052 4,035
Total 27,510 18,340

Cedula presupuestal no. 4. Ventas en unidades monetarias por trimestre

Producto 1 2
Traje $ 284,044,680 $ 112,122,900
Total $ 284,044,680 $ 112,122,900

Cedula presupuestal no. 5. Ventas en unidades monetarias por zonas

Producto Zona 1 Zona 2
Traje $ 313,944,120 $ 209,296,080
Total $ 313,944,120 $ 209,296,080

Cedula presupuestal no. 6. Ventas en unidades monetarias por zonas y por trimestres.
trimestre Zona 1 Zona 2
1 119,301,000 79,534,000
2 47,092,500 31,395,000
3 78,487,500 52,325,000
4 69,069,000 46,046,000
Total 313,950,000 209,300,000
es y presenta los siguientes datos historicos de sus ventas en unidades.

Año 7 Año 8
62,989.00 64,000.00

or factores economicos.

IV trimestre
22%

costeo directo:

y las cedulas presupuestales en cantidades y unidades monetarias para el anio presupuestado.

XY X2
- 92,000 4
- 67,900 1
- 0
62,989 1
128,000 4
31,089 10
 4,181

n de utilidad)

11,412

3 4 Total
16,375 14,410 65,499
16,375 14,410 65,499

Zona 3 Total
19,650 65,500
 19,650 65,500

y por trimestres.
Zona 3 Total
7,467 24,890
2,947 9,825
4,912 16,375
4,323 14,410
19,650 65,499

por trimestre
3 4 Total
$ 186,871,500 $ 164,446,920 $ 747,486,000
$ 186,871,500 $ 164,446,920 $ 747,486,000

por zonas
Zona 3 Total
$ 224,245,800 $ 747,486,000
$ 224,245,800 $ 747,486,000

por zonas y por trimestres.

Zona 3 Total
85,215,000 284,050,000
33,637,500 112,125,000
56,062,500 186,875,000
49,335,000 164,450,000
224,250,000 747,500,000
tendencia en ventas

N X Y XY
1 -2 10800 -21600
2 -1 9500 -9500
3 0 13800 0
4 1 15400 15400
5 2 16900 33800
TOTAL 0 66400 18100

Y= a+bx

13280
1810

tendencia

Y1=13280+1810(-2) 9660
Y2=13280+1810(-1) 11470
Y3=13280+1810(0) 13280
Y4=13280+1810(1) 15090
Y5=13280+1810(2) 16900

pronostico

Y6=13280+1810(3) 18710

ajuste el pronostico por el 6% de disminucion =

pronostico definitivo= 936
pronostico definitivo= 19646

precio de venta= (costos variables+costos fijos)*(1+ margen de utilidad) / unidades por vender

55438

cedulas presupuestales
cedula presupuestal 1 ventas en unidades por trimestre

producto 1 2 3
juguetes 4911 4911 6876
total 0 0 0

cedula presupuestal 2 ventas en unidades por zonas

producto zona 1 zona 2 zona 3

juguetes 5894 5894 7858
total 0 0 0

cedula presupuestal 3 ventas en unidades por zonas y por trimestre

trimestre centro norte oriente

1 1473 1473 1965
2 1473 1473 1965
3 2063 2063 2750
4 884 884 1179
total 5894 5894 7858

cedula presupuestal 4 ventas en pesos por trimestre

producto 1 2 3
juguetes 272276807 272276807 381187530
total 0 0 0

cedula presupuestal 5 ventas en pesos por zonas

producto centro norte oriente

juguetes 326732169 326732169 435642892
total 0 0 0

cedula presupuestal 6 ventas en pesos por zonas y por trimestre

trimestre centro norte oriente

1 81683042.175 81683042.175 108910722.9
2 81683042.175 81683042.175 108910722.9
3 114356259.045 114356259.045 152475012.06
4 49009825.305 49009825.305 65346433.74
total
X2
4
1
0
1
4
10

trimestre 1 trimestre 2 trimestre 3

25% 25% 35%

zona centro zona norte zona oriente

30% 30% 40%

4 total
 2947 19646
0 0

total
19646
0

total
4911
4911
6876
2947
19646

4 total
163366084 1089107229
0 0

total
1089107229
0

total
trimestre 4
15%
Ejercicio 1

La empresa Hernan Trujillo comercializa trajes para hombres y presenta los siguientes datos histo

Tabla no. 1

Año 4 Año 5 Año 6 Año 7

46,000.00 67,900.00 60,879.00 62,989.00

El pronostico debe ajustarse con una disminucion del 6% por factores economicos.

Las ventas se distribuyen por trimestre asi:

I trimestre II trimestre III trimestre IV trimestre
38% 15% 25% 22%

Las zonas de ventas y su participacion son:

Zona 1 Zona 2 Zona 3
42% 28% 30%

El precio de venta se determina con base en el metodo del costeo directo:

Costos variable: 450,000,000.00
Costos fijos: 125,000,000.00
Margen de util.: 30%

Realice el analisis de la tendencia, el pronostico de ventas y las cedulas presupuestales en cantid

Tendencias en ventas:
N X Y XY
4 -2 46,000 - 92,000
5 -1 67,900 - 67,900
6 0 60,879 -
7 1 62,989 62,989
8 2 64,000 128,000
Total 0 301,768 31,089

Y = a + bx

a = ∑y / N 60,354
b = ∑yx / ∑x2 3,109
Tendencia:
Y1 = 60,354 + 3,109 (-2) = 54,136
Y2 = 60,354 + 3,109 (-1) = 57,245
Y3 = 60,354 + 3,109 (0) = 60,354
Y4 = 60,354 + 3,109 (1) = 63,463
Y5 = 60,354 + 3,109 (2) = 66,571

Pronostico:
Y6 = 60,354 + 3,109 (3) = 69,680

Ajuste el pronostico por el 6% de disminucion = 69,680 x 6% =

Pronostico definitivo = 69, 681 - 4,181 = 65,499

Para hallar el precio de venta se aplica la siguiente formula:

Precio de venta =(costo variables + costo fijo) x (1 + margen de utilidad)

unidades por vender

Precio de vta = (450,000,000 + 125,000,000) x (1.30) = 11,412

65,499

Cedulas presupuestales

Cedula presupuestal no.1. Ventas en unidades por trimestre

Producto 1 2 3
Traje 24,890 9,825 16,375
Total

Cedula presupuestal no. 2. Ventas en unidades por zonas

Producto Zona 1 Zona 2 Zona 3
Traje 27,510 18,340 19,650
Total - - -

Cedula presupuestal no. 3. Ventas en unidades por zonas y por trimestres.

Trimestre Zona 1 Zona 2 Zona 3
1 10,454 6,969 7,467
 2 4,126 2,751 2,947
3 6,877 4,585 4,912
4 6,052 4,035 4,323
Total 27,510 18,340 19,650

Cedula presupuestal no. 4. Ventas en unidades monetarias por trimestre

Producto 1 2 3
Traje $ 284,042,434 $ 112,122,013 $ 186,870,022
Total

Cedula presupuestal no. 5. Ventas en unidades monetarias por zonas

Producto Zona 1 Zona 2 Zona 3
Traje $ 313,941,637 $ 209,294,425 $ 224,244,027
Total

Cedula presupuestal no. 6. Ventas en unidades monetarias por zonas y por trimestres.
trimestre Zona 1 Zona 2 Zona 3
1 119,297,822 79,531,881
2 47,091,246
3 78,485,409
4 69,067,160
Total
 nta los siguientes datos historicos de sus ventas en unidades.

Año 8
64,000.00

es economicos.

las presupuestales en cantidades y unidades monetarias para el anio presupuestado.

X2
4
1
0
1
4
10
 4,181

4 Total
14,410 65,499

Total
65,499
-

Total
24,890
 9,825
16,375
14,410
65,499

4 Total
$ 164,445,619 $ 747,480,089

Total
$ 747,480,089

s y por trimestres.
Total