Nombre de la empresa

Descripcion de la empresa
Giro de la empresa
Segmentacion
RESTAURANTE " LA PALAPA"S.A DE C.V.
Establecimiento: Renta de local
Servicios que ofrece: Comida

Conformada por: S.A de C.V

Restaurante la palapa es una empresa que tiene un servicio de calidad hacia el cliente,
respecto a la atencion y a lo que el cliente pida. Somos una organización clasificada como
micro-empresa el cual quiere decir que somos un negocio aun pequeño pero con los
objetivos de crecer; con la facilidad de contar con un grupo de trabajadores que con su
esfuerso e ideas innovadoras hagan crecerla.
Valores: Honestidad,respeto,tolerancia,puntualidad,humildad.

Codigo de etica: Rigiendonos a partir de las normas establecidas pautamos las acciones en
la integridad y moral de nuestros empleados y socios para la buena imagen de la empresa.
La palapa
Restaurante
Servicio
Familia y negocios
Mision: Ser una empresa reconocida en la gastronomía
Veracruzana ;que cocinando en utensilios de barro,
ofrecemos productos de calidad, y una atención
personalizada, con la cual llegaremos a las altas
exigencias de paladares nacionales y extranjeros ,
convirtiéndonos en la preferencia de nuestros clientes.

vision:llegar a ser una cadena de restaurantes exitosa,

lideres en la gastronomía veracruzana que
Ofrezca fuentes de trabajo con apoyo al mercado
comercial y la sostenibilidad de la familia veracruzana.
 ITBOCA

CATALOGO DE CUENTAS
No. CUENTA Naturaleza EDO.financiero No.
1000 ACTIVO D BG 1300
D BG 1301
1000.1 ACTIVO CIRCULANTE D BG 1301.1
1100 CAJA D BG
1101 BANCO D BG 2000
1101.1 BANAMEX D BG 2100
1102 ALMACEN D BG 2101
1104 DEUDORES D BG 2102
1105 IVA ACREDITABLE D BG
1106 IVA TRASLADADO D BG 3000
1200 ACTIVO FIJO 3100
1201 MAQUINARIA Y EQUIPO D BG 3101
1201.1 Escritorio D BG 3200
1201.2 Sillas D BG
1201.3 Mostradores D BG
1202 MOB.Y E.CC 3300
1202.1 Mesa caliente D BG
1202.2 Freidores D BG 4100
1202.3 Estufa D BG 4100.1
1202.4 Jugueros D BG
1202.5 Refrigerador D BG
1202.6 Licuadora D BG 5000
1202.7 Batidoras D BG 5001
1202.8 Microondas D BG 5001.1
1202.9 Vasos D BG
1202.1 Platos D BG
1202.1 Cubiertos D BG
5002
1203 ALMACEN 5002.1
1203.1 Refrescos D BG 5002.2
1203.2 Agua embot D BG 5002.3
1203.3 Bebidas alcoholicas D BG 5002.4
1203.4 Servilletas D BG 5002.5
1203.5 Manteles D BG 5003
1203.6 Popotes D BG 5004
1203.7 Enlatados D BG
1203.8 Harinas D BG
1203.9 Azucares D BG
 ITBOCA

CATALOGO DE CUENTAS
CUENTA Naturaleza EDO. Financiero
ACTIVO DIFERIDO D BG
RENTAS D BG
rentas por anticipado 2 meses D BG

PASIVO D BG
PASIVO CIRCULANTE D BG
PROVEDORES D BG
IMPUESTOS POR PAGAR D BG

CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL D BG
APORTACIONES D BG
UTILIDAD D BG

PERDIDA D BG

INGRESOS POR VENTAS

Combos D BG

CUENTAS DE RESULTADOS
COSTO DE SERVICIOS D BG
GAS D BG

GASTOS DE ADMINISTRACION
SUELDOS D BG
LUZ D BG
AGUA POR CONCEPTO DE 5 AÑOS D BG
TELEFONO D BG
PUBLICIDAD D BG
COSTO DE VENTAS D BG
GASTOS DE INSTLACION D BG
FECHA OPERACIÓN

1 al 8 Octubre de 2015 23 desayunos

40 comidas
32 cenas bufette
9 de Octubre de 2015 DEPOSITO

8 al 15 de Octubre de 2015 31 desayunos

52 comidas
35 cenas bufette
16 de Octubre de 2015 DEPOSITO

15 al 22 Octubre de 2015 28 desayunos

45 comidas
0 cenas
23 de Octubre de 2015 DEPOSITO

22al 29 de Octubre de 2015 35 desayunos

65 comidas
25 cenas bufette
30 de Octubre de 2015 DEPOSITO

30 de Octubre de 2015 36 desayunos

71 comidas
25 cenas

31 de Octubre de 2015 30 desayunos

62 comidas
45 cenas
CANTIDAD PRECIO UNITARIO TOTAL

basico 13 basico $100 deluxe

deluxe 10 $230 $3,600.00

corridas 25 corrida $120

ejecutivas 15 ejecutiva $350 $8,250.00
bufettes 32 buffette $400 $12,800.00
$24,650.00

basicos 21 basico $100 deluxe

deluxe 10 $230 $4,400.00
corridas 32 corridas $120
ejecutivas 20 ejecutiva $350 $10,840.00
bufettes 35 buffette $400 $14,000.00
$29,240.00

basicos 15 basico $100

deluxe 13 deluxe $230 $4,490.00
corridas 20
ejecutivas 25 $11,150.00
0
$15,640.00

basicos 15
deluxe 20 $6,100.00
corridas 30
ejecutivas 35 $15,850.00
25 bufettes $9,200.00
$31,150.00

basicos 20
deluxe 16 $5,680.00
corridas 50
ejecutivas 11 $9,850.00
25 bufettes $10,000.00
$25,530.00
basicos 20
deluxe 10 $4,300.00
corridas 32
ejecutivas 30 $14,340.00
bufettes 45 $18,000.00
 $36,640.00

TOTAL $162,850.00
 LA PALAPA S.A.
POLIZA DIARIO 1o./Oct/15 No. 01
Cuenta Subcuenta Nombre Parcial Debe Haber
1201 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 12,900.00
1201.1 Escritorio $ 2,100.00
1201.2 Sillas $ 4,800.00
1201.3 Mostradores $ 6,000.00

1202 MOB.Y E.CC $ 38,100.00

1202.2 0 $ 5,000.00
1202.3 Freidores $ 2,000.00
1202.4 Estufa $ 15,000.00
1202.5 Jugueros $ 1,000.00
1202.6 Refrigerador $ 10,000.00
1202.7 Licuadora $ 1,500.00
1202.8 Batidoras $ 2,000.00
1202.9 Microondas $ 900.00
1202.1 Vasos $ 200.00
1202.1 Platos $ 300.00
0 Cubiertos $ 200.00

1102 ALMACEN $ 19,530.00

1203.1 0 $ 1,080.00
1203.2 Refrescos $ 1,200.00
1203.3 Agua embot $ 6,000.00
1204.4 Bebidas alcoholicas $ 300.00
1203.5 Servilletas $ 750.00
1203.6 Manteles $ 200.00
1203.7 Popotes $ 2,500.00
1203.8 Enlatados $ 3,000.00
1203.9 Harinas $ 4,500.00

3100 CAPITAL SOCIAL $ 70,530.00

SUMAS IGUALES $ 70,530.00 $ 70,530.00

 LA PALAPA S.A.
POLIZA DIARIO 1o./Oct/15 No. 02
Cuenta Subcuenta Nombre Parcial Debe Haber
1101 BANCO $ 1,242,400.00
1101.1 BANAMEX $ 1,242,400.00
1100 CAJA $ 185,600.00

1301 RENTAS $ 14,000.00

1301.1 rentas por anticipado 2 meses $ 14,000.00

5001 COSTO DE SERVICIOS $ 15,000.00

5002 GASTOS DE ADMINISTRACION $ 300,000.00

5004 GASTOS DE INSTLACION $ 10,000.00

1105 IVA ACREDITABLE $ 2,240.00

1101 BANCO $ 326,240.00

1101.1 BANAMEX $ 326,240.00

1102 ALMACEN $ 15,000.00

1106 IVA TRASLADADO $ 128,000.00

3000 CAPITAL CONTABLE

3100 CAPITAL SOCIAL $ 500,000.00

4100 INGRESOS POR VENTAS $ 800,000.00

SUMAS IGUALES $ 1,769,240.00 $ 1,769,240.00

$ -
 LA PALAPA S.A.
POLIZA DE INGRESO 1o./Oct/15 No.01
Cuenta Sub cuenta Nombre Parcial Debe Haber
1101 BANCOS $ 500,000.00
1101.1 BANAMEX $ 50,000.00
3100 CAPITAL SOCIAL $ 500,000.00
3100.1 CASTILLO SANCHEZ VICTORIA $ 125,000.00
3100.2 ERICK GONZALEZ RIOS $ 125,000.00
3100.3 HERNANDEZ COLORADO FELICITAS $ 125,000.00
3100.4 MOJICA ESPINOSA DE LOS M. KATH. $ 125,000.00
APORTACIONES DE CAPITAL SOCIAL

LA "PALAPA" S.A.
POLIZA DE INGRESO 05./Oct/15 No.02
Cuenta Sub cuenta Nombre Parcial Debe Haber
1101 BANCOS $185,600.00
1101.1 BANAMEX $ 185,600.00

4100 VENTAS $ 160,000.00

1106 IVA TRASLADADO $ 25,600.00

SUMAS IGUALES $185,600.00 $185,600.00

REGISTRO DE LOS INGRESOS DEL 01 AL 05 OCT.

POLIZA DE INGRESO 12./Oct/15 No.03

Cuenta Sub cuenta Nombre Parcial Debe Haber
1101 BANCOS $185,600.00
1101.1 BANAMEX $ 185,600.00

4100 VENTAS $ 160,000.00

1106 IVA TRASLADADO $ 25,600.00

SUMAS IGUALES $185,600.00 $185,600.00

REGISTRO DE LOS INGRESOS DEL 05 AL 12 OCT.

POLIZA DE INGRESO 19./Oct/15 No.04

Cuenta Sub cuenta Nombre Parcial Debe Haber
1101 BANCOS $185,600.00
1101.1 BANAMEX $ 185,600.00
 4100 VENTAS $ 160,000.00

1106 IVA TRASLADADO $ 25,600.00

SUMAS IGUALES $185,600.00 $185,600.00

REGISTRO DE LOS INGRESOS DEL 12 AL 19 OCT.

POLIZA DE INGRESO 26./Oct/15 No.05

Cuenta Sub cuenta Nombre Parcial Debe Haber
1101 BANCOS $185,600.00
1101.1 BANAMEX $ 185,600.00

4100 VENTAS $ 160,000.00

1106 IVA TRASLADADO $ 25,600.00

SUMAS IGUALES $185,600.00 $185,600.00

REGISTRO DE LOS INGRESOS DEL 19 AL 26 OCT.

POLIZA DE INGRESO 31./Oct/15 No.06

Cuenta Sub cuenta Nombre Parcial Debe Haber
1100 CAJA $185,600.00

4100 VENTAS $ 160,000.00

1106 IVA TRASLADADO $ 25,600.00

SUMAS IGUALES $185,600.00 $185,600.00

REGISTRO DE LOS INGRESOS DEL 26 AL 31 OCT.
 LA "PALAPA" S.A
POLIZA DE EGRESOS 02/OCT/2015 POLIZA N° 1
cuenta sub cuenta nombre parcial debe haber
1201 COMPRA DE EQUIPO $12,900.00
1202 MOB. Y E.CC. $38,100.00
1102 ALMACEN $19,530.00
1101 BANCOS $70,530.00
1101.1 BANAMEX $70,530.00
SUMATORIA $70,530.00 $70,530.00

LA "PALAPA" S.A
POLIZA DE EGRESOS 02/OCT/2015 POLIZA N° 2
cuenta sub cuenta nombre parcial debe haber
1301 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO $14,000.00
1301.1 RENTA DE 2 MESES $14,000.00

1101 BANCOS
1101.1 BANAMEX $14,000.00
= SUMATORIA $14,000.00 $14,000.00

LA "PALAPA" S.A
POLIZA DE EGRESOS 02/OCT/2015 POLIZA N° 3
cuenta sub cuenta Nombre parcial debe haber
5002 GASTO DE ADMINISTRACION 300000
5002.1 SUELDOS DE 6 TRABAJADORES (5000*6) 300000
5001 COSTOS DE SERVICIOS 15000
1102 ALMACEN 15000
1101 BANCOS
1101 BANAMEX 300000
= SUMATORIA 315000 315000

LA "PALAPA" S.A
POLIZA DE EGRESOS 31/OCT/2015 POLIZA N° 4
cuenta sub cuenta nombre parcial debe haber
5002 GASTO DE ADMINISTRACION $10,000.00
5002.2 LUZ $ 3,000.00
5002.3 AGUA POR CONCEPTO DE 5 AÑOS $ 5,000.00
5002.4 TELEFONO $ 2,000.00

1101 BANCOS $10,000.00

1101 BANAMEX $10,000.00
 BANCOS

FECHA NOMBRE N° D H
10/1/2015 APORTACION A CAPITAL PI01 $ 500,000.00
10/2/2015 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO PE02 $ 16,240.00
10/5/2015 INGRESOS DE LA SEMANA 01 AL 05 PI02 $ 185,600.00
10/12/2015 INGRESOS DE LA SEMANA 05 AL 12 PI03 $ 185,600.00
10/15/2015 SUELDO Y COSTOS PE03 $ 300,000.00
10/19/2015 INGRESOS DE LA SEMANA 12 AL 19 PI04 $ 185,600.00
10/26/2015 INGRESOS DE LA SEMANA 19 AL 26 PI05 $ 185,600.00
10/31/2015 INGRESOS DE LA SEMANA 26 AL 31 PI06
10/31/2015 GASTOS DE ADMINISTRACION PE04 $ 10,000.00

* CUENTAS DEL D=$1,769,240.00

* CUENTAS DEL H= $1,769,240.00 $ 1,242,400.00 $ 326,240.00
 CAPITAL RENTAS PAG * ANTC. GAST D ADMON. COST. SERV. ALMACEN CAJA VENTAS
SOCIAL
H D D D H D H
$ 500,000.00
$ 14,000.00
$ 160,000.00
$ 160,000.00
$ 300,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00
$ 160,000.00
$ 160,000.00
$ 185,600.00 $ 160,000.00

$ 500,000.00 $ 14,000.00 $ 300,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 185,600.00 $ 800,000.00

GASTOS DE INST. IVA TRASLADADO IVA ACREDITABLE

D H D

$ 2,240.00
$ 25,600.00
$ 25,600.00

$ 25,600.00
$ 25,600.00
$ 25,600.00
$ 10,000.00

$ 10,000.00 $ 128,000.00 $ 2,240.00

$ 1,769,240.00
$ 1,769,240.00 $ -
 ASIENTOS PAGINA 80 LIBRO
CONTABILIDAD
LIBRO DIARIO
Fecha P D H
1
10202 Mobiliario y equipo $ 12,900.00
Escritorio $ 2,100.00
Sillas $ 4,800.00
Mostradores $ 6,000.00

1202 Mobiliario y equipo de cocina $ 38,100.00

Mesa caiente $ 5,000.00
Freidores $ 2,000.00
Estufa $15,000.00
Jugueros $ 1,000.00
Refrigeradores $10,000.00
Licuadoras $ 1,500.00
Batidoras $ 2,000.00
Microondas $ 900.00
Vasos $ 200.00
Platos $ 300.00
Cucharas $ 200.00

1204 ALMACEN $ 19,530.00

Refrescos $ 1,080.00
Agua embotellada $ 1,200.00
Bebidas alcoholicas $ 6,000.00
Servilletas $ 300.00
Manteles $ 750.00
Popotes $ 200.00
Enlatados $ 2,500.00
Harinas $ 3,000.00
Azucares $ 4,500.00

3100 CAPITAL SOCIAL $ 70,530.00

Aportaciones en especie
2
 ASIENTOS VARIOS
CONTABILIDAD
ESQUEMAS DE MAYOR ASIENTO 1

CAJA BANCO
D H D H
$185,600.00 PI01 $500,000 $16,240.00
PI02 $185,600.00 $300,000.00
PI03 $185,600.00 $10,000.00
PI04 $185,600.00
PI05 $185,600.00

$185,600.00 $1,242,400 $326,240.00

$916,160.00

ALMACEN IVA ACREDITABLE

D H D H
$15,000.00 $2,240.00

$2,240.00

$15,000.00

CAPITAL SOCIAL
RENTAS D
D H
$14,000.00

$14,000.00
 VENTAS COSTOS Y SERVICIOS
D H D
$160,000.00 PI02 $15,000.00
$160,000.00 PI03
$160,000.00 PI04
$160,000.00 PI05
$160,000.00 PI06

$800,000.00
$15,000.00

GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE INSTALACION

D H D
$300,000.00 $10,000.00

$300,000.00 $10,000.00
 PE02
PE03
PE04

IVA TRASLADADO
D H
$25,600.00 PI02
$25,600.00 PI03
$25,600.00 PI04
$25,600.00 PI05
$25,600.00 PI06

$128,000.00

CAPITAL SOCIAL
H
$500,000.00

$500,000.00
COSTOS Y SERVICIOS
H

STOS DE INSTALACION
H
 LA PALAPA S.A.
BALANZA DE COMPROBACION
OCTUBRE 2015.
NO. CUENTA SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES
D H D H D H