Ejercicio 1

Ricardo Alba es un cliente del Banco Monserrate y es propietario de un pequeño

supermercado que funciona en la zona influencia de la sucursal donde usted labora, se
encuentra vinculado desde hace aproximadamente cinco años al banco, durante este
tiempo ha mantenido un promedio en su cuenta corriente de 5 millones de pesos
mensuales, y el volumen de consignaciones no supera los 4 millones por mes.

A partir de tiempo, nuestro cliente empieza a incrementar sustancialmente los

recursos consignados en su cuenta corriente llegando a cifras de 25millones de pesos
semanales, e inclusive a recibir consignaciones de otras ciudades en las cuales no
tienen ninguna actividad económica conocida.

Usted como funcionario deberá tomar el lugar del Gerente por un tiempo, ya que a él lo
incapacitaron, así que tendrá que asumir y resolver la situación de Ricardo Alba.

En un informe detallado que deberá enviar al tutor, usted redactará las acciones
que

realizará frente a la situación, tenga en cuenta algunas de las siguientes preguntas

como guía del trabajo que debe realizar (esto no significa que solo tiene que
responder las preguntas, usted deberá indicar las acciones que va a tomar):

 ¿es prudente cancelar la cuenta del cliente?, ¿es necesario avisar a las
autoridades?,

Como gerente encargado por un tiempo ante todo debo tener muy en claro la norma,
que el “desarrollo de lo señalado en los artículos 102 y siguientes del Estatuto
Orgánico del Sistema Financiero, en consonancia con el artículo 22 de la Ley 964 de
2005 y demás normas complementarias, la Superintendencia Financiera de Colombia
(en adelante SFC) mediante el presente capítulo establece los criterios y parámetros
mínimos que las entidades vigiladas deben atender en el diseño, implementación y
funcionamiento del Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la
Financiación del Terrorismo (en adelante SARLAFT). “

Y que cabe destacar que el SARLAFT se compone de dos fases a saber:

  la primera que corresponde a la prevención del riesgo y cuyo objetivo es
prevenir que se introduzcan al sistema financiero recursos provenientes de
actividades relacionadas con el lavado de activos y/o de la financiación del
terrorismo (en adelante LA/FT).
 la segunda, que corresponde al control y cuyo propósito consiste en
detectar y reportar las operaciones que se pretendan realizar o se hayan
realizado, para intentar dar apariencia de legalidad a operaciones vinculadas
al LA/FT.

Es por tal motivo que yo como gerente me pondría en la función de saber exactamente a
que dedica el señor Ricardo, y de donde viene su principal fuente de dinero y de donde más
podrían venir, como también cuáles son sus futuras inversiones. Dado a que el señor
presenta una operación bastante inusual, su capacidad económica ha aumentado de una
manera muy rápida en poco tiempo, sus movimientos bancarios son de carácter
sospechosos. Y por esto, se debe empezar un análisis del cliente, se deben de buscar
explicaciones razonables, preguntar por el negocio, fuente de los recursos.

Al hacer esto si no se encuentran explicaciones claras, se debe reportar a la unidad de

información de análisis financiero.

En el caso de el señor Ricardo Alba, como es una situación sospechosa, y como gerente
enviaría la solicitud de ROS a la UIAF que es la autoridad competente para que hagan
investigación de este usuario. Y determine si el señor Ricardo Alba tiene que ver
directamente con el lavado de activos o con la financiación del terrorismo.

 ¿Se debe hacer una investigación de la procedencia del dinero?

Se debe hacer un procedo del dinero respecto al procedimiento del dinero, se debe
comprender como mínimo las siguientes etapas del SARLAFT:

1. Identificación,
2. Medición o evaluación,
3. Control, y
4. Monitoreo
Pero sobre todo la investigación de la procedencia del dinero, viene a partir del momento
que el cliente levante sospechas por la cantidad de dinero extra depositado en el banco de
forma irregular.

Si es que este tiene que ver con el lavado de activos o con la financiación del terrorismo.
Como tercera medida, no sería necesario hacer la cancelación de la cuenta, por que no se
está seguro si este posee conexiones con el lavado de activos o financiación del terrorismo
u algún otro.

 ¿se debe llamar al cliente para hablar con él?,

Si, Se debe hablar con el cliente, ya sea en forma personal o por teléfono, para avisarle
y también para saber, que su procedencia de dinero no es común, que podría decir
sobre de donde viene el dinero extra que está depositando

 ¿ es prudente informar esta situación sin tener certeza de las causas que
motivaron estos cambios en la situación financiera del cliente?.

Se tiene que tener certeza antes de hacer alguna acusación. Si en la investigación al cliente,
sus respuestas no son iguales a las investigadas, en ese momento si es necesario hacer un
informe de la situación a los órganos competentes.

Las autoridades están en la obligación de hacer el acompañamiento de la investigación

para que así se pueda tener la certeza de tomar la mejor decisión.

La cancelación de la cuenta se debe de realizar en el momento que al cliente se le aprueben

hechos que identifique que los dineros depositados en el banco no son de carácter legal.

No olvidar que El SARLAFT que implementen las entidades vigiladas debe tener como
mínimo los siguientes elementos, los cuales deben desarrollar, siempre que resulte
aplicable, las etapas del sistema:

1. Políticas.
2. Procedimientos.
3. Documentación.
4. Estructura organizacional.
5. Órganos de control.
6. Infraestructura tecnológica.
7. Divulgación de información.
8. Capacitación.