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PROYECTO DE INVERSION I
“YOGUFRUT” S.R.L.
ELABORADO POR:
CHIMBOTE – PERU
2011
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PROYECTO DE INVERSION I
INDICE
PAG.
AGRADECIMIENTO………………....…….…………………………………….. 4
PRESENTACIÓN…………………....…………………………….……………... 5
INTRODUCCION…………………....………………………………….……….... 6
I. RESUMEN EJECUTIVO…………………………………….………………… 7
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PROYECTO DE INVERSION I
6.1. Organigrama…………………………………………………………….… 65
6.2. Manual de Organizaciones y Funciones……………………………….. 65
X. EVALUACION FINANCIERA………………………………………..………… 89
11.1 Conclusiones……………………………………………………………… 92
11.2 Recomendaciones……………………………………………………….. 93
XII. ANEXOS………………………………………………………………………... 94
12.1 Fotos………………………………………………………………………. 95
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PROYECTO DE INVERSION I
AGRADECIMIENTO
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PROYECTO DE INVERSION I
PRESENTACION
Así, este informe tiene como finalidad el poder explicar en cada parte de él, una
serie de pasos, y la aplicación de diversas herramientas, conclusiones que se
determinarán para seleccionar nuestro negocio, de esta manera se ve reflejado
en la información muy importante en el cual va dirigido al público en general.
Este trabajo fue elaborado por todos los integrantes del grupo con mucho
esmero y esfuerzo con la finalidad de poder cumplir nuestras metas y que
nuestro proyecto sea un éxito. Ahora en la actualidad debido a la crisis
económica sobre nuestro país, cualquier negocio por más pequeño que pueda
ser, podrá brindarnos un ingreso para la satisfacción de nuestras necesidades,
lo único es que debemos saber administrarlo y que pueda ubicarse dentro de
un mercado competitivo.
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PROYECTO DE INVERSION I
INTRODUCCION
Él yogur es un producto lácteo obtenido mediante la fermentación bacteriana
de la leche. Si bien se puede emplear cualquier tipo de leche, la producción
actual usa predominantemente leche de vaca. La fermentación de la lactosa (el
azúcar de la leche) en ácido láctico es lo que da al yogur su textura y sabor tan
distintivo. A menudo se le añade fruta, pero también puede elaborarse sin
añadidos.
Asimismo, nuestra meta es llegar a ser reconocidos por ser una microempresa
próspera y productiva pero sobre todo que seamos legales, sin perder los
valores que se nos han inculcado con el paso del tiempo.
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PROYECTO DE INVERSION I
I. RESUMEN
EJECUTIVO
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PROYECTO DE INVERSION I
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PROYECTO DE INVERSION I
nuevas herramientas una vez por año, ya que aumentara nuestra capacidad de
ventas.
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PROYECTO DE INVERSION I
II. INFORMACION
GENERAL
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PROYECTO DE INVERSION I
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PROYECTO DE INVERSION I
Esta empresa nace debido al reto de cumplir como alumnos con los
objetivos planteados por el curso de Proyecto de Inversión I de la escuela
de administración, quienes entendiendo de la importancia de lo que es ser
un emprendedor, es que asumimos el reto de contar con un negocio propio,
y con ello contribuir con el desarrollo de nuestra sociedad, y así mismo
contar con ingresos económicos para cada uno de sus propietarios.
2.2 VISION
2.3 MISION
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PROYECTO DE INVERSION I
2.4 OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL:
Fabricar yogures con una excelente calidad y con ello dar a conocer el
producto al mercado, superando y mejorando día a día la capacidad de
elaboración y oportunidad de negocio.
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
2.5 VALORES
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PROYECTO DE INVERSION I
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PROYECTO DE INVERSION I
FORTALEZAS DEBILIDADES
Se cuenta con el conocimiento No contamos con local propio.
administrativo, gerencial, publicitario y Somos nuevos en el mercado.
de gestión. No contamos con equipos
Contamos con la experiencia en la tecnológicos propios.
elaboración de yogurt. No se conoce potenciales
Capital disponible. proveedores.
Es un negocio innovador, porque No contamos con una cartera
poseemos un estilo propio. exclusiva de clientes.
OPORTUNIDADES AMENAZAS
Existe demanda en el mercado. Competencia preparada.
Diferenciación de la línea de productos. Entrada de nuevas empresas al
Alianzas estratégicas con otras mercado.
empresas. Elevados costos de impuestos.
Expansión en nuevos nichos de Desastres naturales.
mercado. Escasez y alza de precios de los
Mano de obra barata. insumos.
Financiamiento bancario.
Pocos competidores directos.
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PROYECTO DE INVERSION I
III. ESTUDIO DE
MERCADO
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PROYECTO DE INVERSION I
Hoy en día vemos que la mayoría de las empresas que brindan este tipo de
productos no cuentan con la formalidad y esto se ve reflejado en los diversos
precios que existen en el mercado. Para lo cual en esta parte del trabajo vamos
a realizar un análisis de la ubicación de los consumidores.
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PROYECTO DE INVERSION I
¿Quién demanda?
Personas de todas las edades para satisfacer la necesidad de un buen
alimento a la población de Chimbote y Nuevo Chimbote.
¿Qué demandan?
Yogurt de exquisito sabor.
Salud y calidad de vida.
Calidad del producto que se les brinda.
¿Cuánto demandan?
2400 litros / mes.
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PROYECTO DE INVERSION I
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PROYECTO DE INVERSION I
ANALISIS DE LA COMPETENCIA
COBERTURA
CARACTERISTICA DEL CANALES DE POLITICA ESTRATEGIA
COMPETENCIA UBICACION TAMAÑO DE
PRODUCTO DISTRIBUCION COMERCIAL PUBLICITARIA
MERCADO
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PROYECTO DE INVERSION I
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PROYECTO DE INVERSION I
Entre las estrategias de precio de los productos podemos realizar las siguientes
acciones:
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PROYECTO DE INVERSION I
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PROYECTO DE INVERSION I
Buen día:
La presente encuesta tiene por objetivo conocer el nivel de aceptación del
yogurt natural en la localidad de Chimbote y Nuevo Chimbote. Solicito de su
colaboración para contestar las siguientes preguntas, indicando con un aspa en
la respuesta correcta, de acuerdo a sus gustos y preferencias.
Lugar encuestado:
a) Natural.
b) Industrial.
a) Sí.
b) No.
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PROYECTO DE INVERSION I
a) Plástico.
b) Vidrio.
c) Cartón.
a) Fresa.
b) Vainilla.
c) Otros.
a) Sí.
b) No.
a) Semanalmente.
b) Quincenalmente.
c) Mensualmente.
a) Por el sabor.
c) Otros.
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PROYECTO DE INVERSION I
a) Precio.
b) Cantidad.
c) Publicidad.
d) Sabor.
e) Nutrición.
a) Diario.
b) Semanal.
c) Quincenal.
d) Mensual.
a) En un supermercado.
b) En una tienda.
c) Otros.
12. ¿Le gustaría encontrar yogurt natural con empaque reciclable para
cuidar el medio ambiente?
a) Sí.
b) No.
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PROYECTO DE INVERSION I
a) Es buena.
b) Es mala.
c) Regular.
a) Sí.
b) No.
NATURAL 168 62
INDUSTRIAL 103 38
TOTAL 271 100
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PROYECTO DE INVERSION I
ACOSTUMBRAS A
CONSUMIR YOGURT Q %
NATURAL
SI 184 68
NO 87 32
TOTAL 271 100
EN QUE TIPO DE
ENVASE ADQUIERE EL Q %
YOGURT NATURAL
PLASTICO 143 53
VIDRIO 91 34
BOLSA 37 14
TOTALES 271 100
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PROYECTO DE INVERSION I
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PROYECTO DE INVERSION I
SI 254 93.73
NO 17 6.27
TOTAL 271 100
SEMANALMENTE 73 27
QUINCENALMENTE 98 36
MENSUALMENTE 77 28
NO TIENEPERIOCIDAD DEFINIDA
23 8
TOTAL 271 100
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PROYECTO DE INVERSION I
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PROYECTO DE INVERSION I
PRECIO 60 22
CANTIDAD 43 16
PUBLICIDAD 23 8
SABOR 50 18
NUTRICION 95 35
TOTAL 271 100
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PROYECTO DE INVERSION I
CUANTAS VECEES LE
GUSTARIA CONSUMIR ESTE Q %
PRODUCTO
DIARIO 133 49
SEMANAL 97 36
QUINCENAL 25 9
MENSUAL 16 6
TOTAL 271 100
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SUPERMERCADO 125 46
TIENDA 97 36
OTROS 49 18
TOTAL 271 100
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SI 247 91
NO 24 9
TOTAL 271 100
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SI 241 89
NO 30 11
TOTAL 271 100
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PROYECTO DE INVERSION I
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PROYECTO DE INVERSION I
3.9 CONCLUSIONES
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PROYECTO DE INVERSION I
IV. ESTUDIO
TECNICO
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PROYECTO DE INVERSION I
30 MIN.
Recepción y almacenamiento
1 PERSONA
30 MIN.
Traslado al proceso de producción 1 PERSONA
Maduración 2 PERSONAS
30 MIN. 2 PERSONAS
Mezcla
3 HORAS
Homogenización 2 PERSONAS
1 HORA 2 PERSONAS
Llenado
1 HORA 2 PERSONAS
Empaque 3 HORAS
1 PERSONA
Refrigeración
30 MIN.
Envío 2 PERSONAS
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PROYECTO DE INVERSION I
N° DE
SECTOR POBLACION %
ENCUESTAS
NUEVO
74 603 34.50 93
CHIMBOTE
Nuestros productos están dirigidos a las personas desde los 15 hasta los 70
años, tanto de Chimbote como de Nuevo Chimbote, para las cuales se
aplicaran las 271 encuestas.
Para poder definir qué lugar es el más conveniente para nuestra empresa se
realizó un ranking de factores para determinar la mejor ubicación.
Los organizadores de este proyecto presentaron tres opciones para que sean
evaluadas, esta son las siguientes:
Para poder determinar los puntos que se tomaran en cuenta en este análisis se
consideraron los siguientes aspectos:
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PROYECTO DE INVERSION I
¿El local cuanta con el espacio indicado para nuestro negocio? (160
mts²).
¿Las áreas del local se adecuan con nuestras perspectivas?
Una vez determinados los aspectos que se van analizar para la elección del
local, ahora vamos a atribuir a cada factor un rango de importancia.
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PROYECTO DE INVERSION I
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PROYECTO DE INVERSION I
PUNTUACIÓN
Acceso al local 30 4 30 3
Seguridad en la ubicación 30 3 30 2
Disponibilidad de transporte 30 4 30 2
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PROYECTO DE INVERSION I
30*2=60 puntos
Disponibilidad de transporte 30*4=120 puntos
CONCLUSION:
El local de Av. Pardo cuenta con las mejores condiciones para el negocio en
mente ya que tiene mayor puntaje las cuales serán satisfactorio para la oferta
del servicio.
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PROYECTO DE INVERSION I
LOCALIZACION:
La localización del local, está ubicada estratégicamente, cerca al centro de la
ciudad de Chimbote, la ubicación permitirá que nuestros clientes puedan
ubicarnos rápidamente, además esta ubicación nos permite tener mayor
accesibilidad a nuestros proveedores.
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PROYECTO DE INVERSION I
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PROYECTO DE INVERSION I
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VALOR
MAQUINARIAS Y EQUIPOS PROVEEDOR MARCA CANTIDAD
UNITARIO
Batidora Curacao Electrolux 105.00 2
Cocina semindustrial Curacao Surge 250.00 1
Balanza Curacao Energi 420.00 1
Termómetro La Solución 90 1
Congeladora Curacao Electrolux 1200.00 1
Incubadora Curacao Electrolux 1050.00 1
Equipo de computo Curacao Intel 3115.00 1
NECESIDADES DE HERRAMIENTAS:
VALOR
HERRAMIENTA PROVEEDOR CANTIDAD
UNITARIO
Mesa de trabajo Cisneros 150.00 2
Recipientes Solución S.R.L 32.00 12
diversos
Jarras de medida Solución S.R.L 28.00 12
Juego de Solución S.R.L 12.00 12
cucharones
Ollas Solución S.R.L 55.00 2
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PROYECTO DE INVERSION I
MUEBLES Y VALOR
PROVEEDOR MARCA CANTIDAD
ENSERES UNITARIO
Escritorio Sodimac Lumina 1200.00 4
Sillas Clip & Crips Flextil 50.00 4
giratorias
TOTAL 8
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PROYECTO DE INVERSION I
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PROYECTO DE INVERSION I
V. ESTUDIO LEGAL Y
AMBIENTAL
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PROYECTO DE INVERSION I
En esta parte analizaremos todos los pasos que se realizaron para poder
constituir de forma legal nuestro proyecto. Como sabemos en el Perú cada
empresa tiene un régimen y estas se encuentran estipuladas en la Ley
General de Sociedades Nº 26887 ahí se estipula las obligaciones de cada
empresa.
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PROYECTO DE INVERSION I
PACTO SOCIAL
SEGUNDO: El monto del capital social es de 8 mil nuevos soles (Ocho mil y
00/100 Nuevos Soles) representado por 8 000 participaciones sociales de un
valor de S/. 1.00 c/u, íntegramente suscrito y pagado por el aporte de los socios
en la siguiente forma: ===========================================
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PROYECTO DE INVERSION I
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PROYECTO DE INVERSION I
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PROYECTO DE INVERSION I
CAPITULO I
DENOMINACION – OBJETO-DOMICILIO Y DURACION
Artículo 3º.- La Sociedad estará ubicada en la Av. Pardo Cuadra 20, Provincia
del Santa, Departamento de Ancash, pudiendo establecer Sucursales en
cualquier lugar de la República. ====================================
CAPITULO II
CAPITAL Y PARTICIPACIONES
Artículo 5º.- El monto del capital social es de 8 mil nuevos soles (Ocho mil y
00/100 Nuevos Soles) representado por 8 000 participaciones sociales de un
valor de S/. 1.00 c/u, íntegramente suscrito y pagado por el aporte de los socios
en la siguiente forma:
================================================
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PROYECTO DE INVERSION I
CHAVEZ ZETA TELCIDA, suscribe un capital de S/. 2000.00 (Dos mil y 00/100
Nuevos Soles) y le corresponde, 2000 participaciones sociales del valor
nominal de S/. 1.00 c/u y lo paga con el aporte de bienes dinerarios.
====================================================
EL IMPORTE DE DINERO EN EFECTIVO SERÁ DEPOSITADO EN UN
BANCO DE LA LOCALIDAD, CUYA CONSTANCIA DE DEPOSITO UD.
SEÑOR NOTARIO INSERTARA EN LA ESCRITURA. ===================
LICENCIAS DE FUNCIONAMIENTO:
Como toda empresa que desea formalizarse necesitamos una licencia de
funcionamiento la cual lo otorga la Municipalidad Distrital del Santa.
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PROYECTO DE INVERSION I
AFECTACIÓN TRIBUTARIA:
Como ya hemos visto en la constitución de la empresa, esta se forma con
personaría jurídica y para realizar los respectivos pagos hemos gestionado los
trámites para la adquisición del Registro Único de Contribuyentes (RUC) y para
obtener el número de RUC, acudimos a la oficina de la SUNAT correspondiente
con:
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PROYECTO DE INVERSION I
Emisiones al aire.
En caso de que la empresa se autoabastezca de energía, un aporte para la
contaminación del aire se origina principalmente por el uso de combustibles
fósiles en los generadores. De esta combustión se emite al aire partículas
como monóxido de carbono, dióxido de azufre, hidrocarburos y óxidos de
nitrógeno.
Contaminación del agua
Los mayores aportes de contaminación de este tipo de elaboración en
aguas, son por los residuos líquidos que se originan principalmente en:
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PROYECTO DE INVERSION I
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PROYECTO DE INVERSION I
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PROYECTO DE INVERSION I
Contribución al fisco
La contribución al fisco con el pago del Impuesto General a las Ventas
(IGV) y el Impuestos a la Renta (IR) y de las Utilidades.
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PROYECTO DE INVERSION I
VI. ESTUDIO DE
LA
ORGANIZACIÓN
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PROYECTO DE INVERSION I
6.1 ORGANIGRAMA
GERENCIA GENERAL
ESTRUCTURA ORGANICA
1. NIVELES JERÁRQUICOS
Gerencias
Departamentos, Oficinas
NOMENCLATURA
- Gerente General............................................................................... GG
- Gerencia de Producción…………..................................................... OP
- Gerencia de Logística....................................................................... OL
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PROYECTO DE INVERSION I
Función Básica:
Funciones Generales:
Función Básica:
Es el encargado de planear, dirigir, controlar y evaluar todo aquello
relacionado con la producción del yogurt natural.
Funciones Generales:
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PROYECTO DE INVERSION I
Función Básica
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PROYECTO DE INVERSION I
Funciones Generales:
Coordina labores con el gerente general y los demás departamentos.
Realiza las compras de materiales, materias primas, insumos y
suministros.
Realiza labores de apoyo de gestión en los departamentos.
Se encarga de verificar las cotizaciones.
Es responsable de reducir los costos de compra y obtener una buena
calidad de los productos que se adquieren.
Realiza los pagos a los proveedores.
Función Básica:
Funciones Generales:
Coordina con el gerente general sobre la determinación de las estrategias
de marketing.
Identifica los nichos de mercado potenciales en aprovechamiento de la
empresa.
Es responsable de la imagen institucional de la empresa ante los clientes.
Se encarga de realizar la presentación y venta de nuestros servicios con
los potenciales clientes.
Es el encargado del control de caja.
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PROYECTO DE INVERSION I
VII. ESTUDIO DE
COSTOS Y GASTOS
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PROYECTO DE INVERSION I
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PROYECTO DE INVERSION I
MAQUINARIAS Y VALOR
PROVEEDOR MARCA CANTIDAD COSTO
EQUIPOS UNITARIO
Batidora Curacao Electrolux 105 2 105
Cocina semindustrial Curacao Surge 250 1 250
Balanza Curacao 420 1 420
Termómetro La solucion 90 1 90
Congeladora Curacao Electrolux 1200 1 1200
Incubadora Hanshin 1050 1 1050
Equipo de computo Curacao Intel 3115 1 1200
TOTAL 4315
MUEBLES Y VALOR
PROVEEDOR MARCA CANTIDAD COSTO TOTAL
ENSERES UNITARIO
Escritorio Sodimac Lumina 250 4 1000
Sillas giratorias Clip & Crips Flextil 50 4 200
TOTAL 1200
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PROYECTO DE INVERSION I
Paleta 15 4 60
Ollas 55 2 110
TOTAL 1334
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PROYECTO DE INVERSION I
DISTRIBUCIÓN DE HORAS
NOMBRE Y VALOR DE HORA
ITEM CARGO TOTAL
APELLIDO HORA TRABAJADA
1 J.L.B Maestro Químico 3.3 208 h 686.4
Industrial
2 G.N.M Técnico químico 2.64 208 h 550
industrial
3 T.L.T Técnico químico 2.64 208 h 550
industrial
4 P.A.G Técnico químico 2.64 208 h 550
industrial
TOTAL 11.23 1040 3182.4
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PROYECTO DE INVERSION I
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PROYECTO DE INVERSION I
BENEFICIOS SOCIALES
ITEM GRATIFICACIONES C.T.S VACACIONES
operario n° 1 100 60 45
operario n° 2 80 50 40.00
operario n° 3 80 50 40.00
operario n° 4 80 50 40.00
TOTAL 340 210 165.00
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PROYECTO DE INVERSION I
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PROYECTO DE INVERSION I
COSTOS INDIRECTOS
RECURSOS Costo mensual S/.
Servicio de Agua 140
Servicio de Luz 420
Servicio de teléfono e 80
internet
Útiles de oficina 60
Alquiler 500
Publicidad 250
Movilidad 30
TOTAL 1480
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PROYECTO DE INVERSION I
CUADRO DE DEPRECIACION
CONCEPTO IMPORTE % VALOR VALOR ACTIVO DEPRECIACIÓN
RESIDUAL DEPRECIABLE MENSUAL DEL
VALOR
RESIDUAL
Batidora 105.00 20 21.00 84.00 1.75
Cocina semindustrial 250.00 20 50.00 200.00 4.17
Balanza 420.00 20 84.00 336.00 7.00
MAQUINARIA Y EQUIPOS Termómetro 90.00 20 18.00 72.00 1.50
Congeladora 1200.00 20 240.00 960.00 20.00
Incubadora 1050.00 20 210.00 840.00 17.50
Equipo de computo 1200.00 20 240.00 960.00 20.00
Mesa de trabajo 350.00 10 35.00 315.00 2.92
Recipientes diversos 384.00 10 38.40 345.60 3.20
Jarras de medida 336.00 10 33.60 302.40 2.80
HERRAMIENTAS
Paleta 60.00 10 6.00 54.00 0.50
Ollas 110.00 10 11.00 99.00 0.92
Juego de cucharones 144.00 10 14.40 129.60 1.20
Escritorio 1000.00 10 100.00 900.00 8.33
MUEBLES Y ENSERES
Sillas giratorias 200.00 10 20.00 180.00 1.67
TOTAL 6899.00 1121.40 5777.60 93.45
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PROYECTO DE INVERSION I
FONDO DE VALOR
AÑO N° DEPRECIACIÓN
RESERVA CONTABLE
0 6899
1 1155.52 1155.52 5743.48
2 1155.52 2311.04 4587.96
3 1155.52 3466.56 3432.44
4 1155.52 4622.08 2276.92
5 1155.52 5777.6 1121.4
RESUMEN
COSTOS TOTAL
COSTOS
FIJO (S/.)
COSTOS VARIABLES
Materia prima 2952.5
COSTOS FIJOS
Operarios 2543.624
Empleados 1798.5
Beneficios sociales 715.00
Teléfono /internet 80
Alquiler 500
Depreciación 93.45
Otros gastos 900
TOTAL 9583.07
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PROYECTO DE INVERSION I
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PROYECTO DE INVERSION I
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PROYECTO DE INVERSION I
VIII. ESTUDIO DE
INVERSION Y
FINANCIAMIENTO
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PROYECTO DE INVERSION I
COSTO TOTAL
RUBRO Fijo (s/.) Variable (s/.)
1. ACTIVO FIJO
Maquinaria y equipos 4315.00
Herramientas 1334.00
Muebles y Enseres 1200.00
TOTAL ACTIVOS FIJOS 6849.00
2. GASTOS PRE OPERATIVOS
Constitución de la empresa 131.727
Otros gastos 319.12
TOTAL DE GASTOS PRE OPERATIVOS 450.847
3. CAPITAL DE TRABAJO
Materias Primas 2952.50
Mano de Obra 2543.62
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 0 5496.12
4. COSTOS INDIRECTOS
Gastos Sueldo de personal 1798.50
Administrativos Útiles de oficina 60.00
Teléfono /internet 80.00
Movilidad 30.00
Alquiler 500.00
Publicidad 250.00
Otros gastos 900.00
TOTAL COSTOS INDIRECTOS 3618.50
TOTALES 10918.35 5496.12
INVERSION TOTAL 16414.47
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PROYECTO DE INVERSION I
CONCEPTO S/.
PRESTAMO 8450
TASA ANUAL 24%
Nº DE CUOTAS 5
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PROYECTO DE INVERSION I
IX. PROYECCION DE
INGRESOS
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PROYECTO DE INVERSION I
X. EVALUACION
FINANCIERA
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PROYECTO DE INVERSION I
MOMENTO 0 1 2 3 4 5
Flujo Neto Financiero 5346.77 42576.19 52338.65 61564.86 70485.19 80384.26
Tasa de descuento 20% 1 1.2 1.44 1.73 2.07 2.49
Valor actual 5346.77 35480.16 36346.28 35627.81 33991.70 32304.63
Valor actual financiero 5346.77 40826.93 77173.22 112801.03 146792.73 179097.36
acumulado
VAN 179097.36
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PROYECTO DE INVERSION I
XI. CONCLUSIONES Y
RECOMENDACIONES
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PROYECTO DE INVERSION I
11.1 CONCLUSIONES
Los indicadores del estudio financiero indican que el valor actual neto del
proyecto es de 179097.36 el cual es positivo.
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PROYECTO DE INVERSION I
11.2 RECOMENDACIONES
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PROYECTO DE INVERSION I
XII. ANEXOS
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PROYECTO DE INVERSION I
12.1 FOTOS
Realizando la encuesta.
Determinando la demanda en el
mercado.
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PROYECTO DE INVERSION I
Mostrando la presentación de
nuestro yogurt natural.
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