Producción de quesos artesanales y fermentos kefirados

"Queseria de Los Valles"

Proyeccion Anual de Costos
Conceptos/Año Año 1 Año 2 Año 3
Costos Fijos
Administrador general 6,000.00 6,060.00 6,120.60
Mano de obra acopio y envasado 12,000.00 12,120.00 12,241.20
Mantenimiento de equipo 5,000.00 5,050.00 5,100.50
Promocion 3,000.00 3,030.00 3,060.30
Ventas 4,000.00 4,040.00 4,080.40
Subtotal 30,000.00 30,300.00 30,603.00

Costos Variables
Leche 20,000.00 20,200.00 20,402.00
Cuajos y fermentos 3,000.00 3,030.00 3,060.30
Añadidos naturales 5,000.00 5,050.00 5,100.50
Mano de obra 1,000.00 1,010.00 1,020.10
Envasado y empaquetado 5,000.00 5,050.00 5,100.50
Subtotal 34,000.00 34,340.00 34,683.40

TOTAL 64,000.00 64,640.00 65,286.40

Proyeccion Anual de Ingresos

Unidades de venta por presentacion de productos

Presentacion/Año Año 1 Año 2 Año 3

Quesos (kg) (40Bs/kg) 7,200.0 7,344.0 7,490.9

productos kefirados(lt) (30Bs/lt) 60,000.0 61,200.0 62,424.0

Ingresos Totales 67,200.00 68,544.00 69,914.88

EVALUACION FINANCIERA

INDICADORES FINANCIEROS
FLUJO NETO DE EFECTIVO
Inversiones para el proyecto
Año de Ingresos Egresos Fija
operación totales* totales
 0 7,000.00
1 67,200.00 64,000.00
2 68,544.00 64,640.00
3 69,914.88 65,286.40
4 71,313.18 65,939.26
5 72,739.44 66,598.66

CALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 10%
Año Costos Beneficios Factor de
de totales totales actualización
operación ($) ($) 10.0%
0 12,000 0 1.000
1 64,000 67,200 1.000
2 64,640 68,544 1.000
3 65,286 69,915 1.000
4 65,939 71,313 1.000
5 66,599 72,739 1.000
Total 271,866 349,711

Los indicadores financieros que arroja el proyecto son:

VAN= 11,247.18
TIR = 23.70%
B/C = 1.03
s kefirados

e Costos
Año 4 Año 5

6,181.81 6,243.62
12,363.61 12,487.25
5,151.51 5,203.02
3,090.90 3,121.81
4,121.20 4,162.42
30,909.03 31,218.12

20,606.02 20,812.08
3,090.90 3,121.81
5,151.51 5,203.02
1,030.30 1,040.60
5,151.51 5,203.02
35,030.23 35,380.54

65,939.26 66,598.66

e Ingresos

de productos
Año 4 Año 5

7,640.7 7,793.5

63,672.5 64,945.9

71,313.18 72,739.44

UACION FINANCIERA

ORES FINANCIEROS

ersiones para el proyecto Valor de Rescate

Diferida Cap de trab. Valor Recup. De Flujo Neto
Residual cap. De Trab.de Efectivo
 - 5,000.00 -12,000.00
- - 3,200.00
- - 3,904.00
- - 4,628.48
- - 5,373.91
- - - 6,140.78

Costos Beneficios Flujo neto de

actualizados actualizados efectivo act.
($) ($) ($)
12,000.00 0.00 -12,000.00
64,000.00 67,200.00 3,200.00
64,640.00 68,544.00 3,904.00
65,286.40 69,914.88 4,628.48
65,939.26 71,313.18 5,373.91
66,598.66 72,739.44 6,140.78
338,464.32 349,711.50 11,247.18

el proyecto son:
Se acepta
Se acepta
Se acepta