FORMULARIO 101

SUPERINTENDENCIA DE COMPAÑÍAS
DECLARACIÓN DEL IMPUESTO A LA RENTA Y PRESENTACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS FORMULARIO ÚNICO DE SOCIEDADES Y ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES VALORES Y SEGUROS
RESOLUCIÓN N° NAC-DGERCGC18-00000157

100 IDENTIFICACIÓN DE LA DECLARACIÓN

102 AÑO 2018 104 Nº. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE
No.

200 IDENTIFICACIÓN DEL SUJETO PASIVO CA8_2

RUC 202 RAZÓN O DENOMINACIÓN SOCIAL EXPEDIENTE
201 203
804156594 0 0 1

OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS LOCALES Y/O DEL EXTERIOR

CON PARTES RELACIONADAS EN PARAÍSOS

OPERACIONES DE ACTIVO 003 + OPERACIONES DE ACTIVO 008 + OPERACIONES DE ACTIVO 013 +

CON PARTES RELACIONADAS EN OTROS

CON PARTES RELACIONADAS LOCALES

FISCALES, JURISDICCIONES DE MENOR

IMPOSICIÓN Y REGÍMENES FISCALES
OPERACIONES DE PASIVO 004 + OPERACIONES DE PASIVO 009 + OPERACIONES DE PASIVO 014 +

PREFERENTES

DEL EXTERIOR
REGÍMENES
OPERACIONES DE INGRESO 005 + OPERACIONES DE INGRESO 010 + OPERACIONES DE INGRESO 015 +

OPERACIONES DE EGRESO 006 + OPERACIONES DE EGRESO 011 + OPERACIONES DE EGRESO 016 +

OPERACIONES DE REGALÍAS, SERVICIOS TÉCNICOS, OPERACIONES DE REGALÍAS, SERVICIOS TÉCNICOS, OPERACIONES DE REGALÍAS, SERVICIOS TÉCNICOS,
007 + 012 + 017 +
ADMINISTRATIVOS, DE CONSULTORÍA Y SIMILARES ADMINISTRATIVOS, DE CONSULTORÍA Y SIMILARES ADMINISTRATIVOS, DE CONSULTORÍA Y SIMILARES

TOTAL OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS 029 =

¿SUJETO PASIVO EXENTO DE APLICACIÓN DEL RÉGIMEN DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA? 030 =

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL

ACTIVO INGRESOS

ACTIVOS CORRIENTES TOTAL INGRESOS VALOR EXENTO / NO OBJETO

(A efectos de la Conciliación Tributaria)

EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 311 + 357,320.00 GRAVADAS CON TARIFA DIFERENTE DE 0% DE IVA 6001 + 17,278,483.00 6002 +
VENTAS NETAS
LOCALES DE BIENES
LOCALES 312 + GRAVADAS CON TARIFA 0% DE IVA O EXENTAS DE IVA 6003 + 135,800.00 6004 +
RELACIONADAS
DEL EXTERIOR 313 + GRAVADAS CON TARIFA DIFERENTE DE 0% DE IVA 6005 + 6006 +
PRESTACIONES
LOCALES DE
(-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR SERVICIOS
COBRAR COMERCIALES POR INCOBRABILIDAD (PROVISIONES PARA CRÉDITOS 314 - -194,550.00 GRAVADAS CON TARIFA 0% DE IVA O EXENTAS DE IVA 6007 + 6008 +
INCOBRABLES)
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR
COBRAR COMERCIALES
CORRIENTES LOCALES 315 + 2,520,000.00 DE BIENES 6009 + 6010 +
INGRESOS DE ACTIVIDADES
NO EXPORTACIONES
RELACIONADAS ORDINARIAS NETAS
DEL EXTERIOR 316 + DE SERVICIOS 6011 + 6012 +

(-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR

COBRAR COMERCIALES POR INCOBRABILIDAD (PROVISIONES PARA CRÉDITOS 317 - POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE CONSTRUCCIÓN 6013 + 6014 +
INCOBRABLES)

A ACCIONISTAS, SOCIOS,
PARTÍCIPES, BENEFICIARIOS LOCALES 318 + 21,350.00 OBTENIDOS BAJO LA MODALIDAD DE COMISIONES O SIMILARES (RELACIONES DE AGENCIA) 6015 + 1,230.00 6016 +
U OTROS TITULARES DE
DERECHOS
REPRESENTATIVOS DE
CAPITAL DEL EXTERIOR 319 + OBTENIDOS POR ARRENDAMIENTOS OPERATIVOS 6017 + 6018 +
CUENTAS Y
DOCUMENTOS POR
COBRAR CORRIENTES EN EFECTIVO 320 + A RESIDENTES O ESTABLECIDAS EN ECUADOR 6019 + 6020 +
POR REGALÍAS Y
DIVIDENDOS POR COBRAR OTRAS CESIONES DE
DERECHOS
EN ACTIVOS DIFERENTES DEL EFECTIVO 321 + A NO RESIDENTES NI ESTABLECIDAS EN ECUADOR 6021 + 6022 +

LOCALES 322 + 1,600.00 PROCEDENTES DE SOCIEDADES RESIDENTES O ESTABLECIDAS EN ECUADOR 6023 + 6024 +
OTRAS CUENTAS Y
DOCUMENTOS POR COBRAR
OTRAS RELACIONADAS POR DIVIDENDOS
CORRIENTES
DEL EXTERIOR 323 + PROCEDENTES DE SOCIEDADES NO RESIDENTES NI ESTABLECIDAS EN ECUADOR 6025 + 6026 +

(-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS

POR COBRAR POR INCOBRABILIDAD (PROVISIONES PARA CRÉDITOS 324 - GANANCIAS NETAS POR MEDICIONES DE ACTIVOS BIOLÓGICOS A VALOR RAZONABLE MENOS COSTOS DE VENTA 6027 + 6028 +
INCOBRABLES)

LOCALES 325 + GANANCIAS NETAS POR MEDICIÓN DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN A VALOR RAZONABLE 6029 + 6030 +
OTRAS NO
RELACIONADAS
DEL EXTERIOR 326 + GANANCIAS NETAS POR MEDICIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE 6031 + 6032 +

(-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS

POR COBRAR POR INCOBRABILIDAD (PROVISIONES PARA CRÉDITOS 327 - GANANCIAS NETAS POR DIFERENCIAS DE CAMBIOS 6033 + 6034 +
INCOBRABLES)

A COSTO AMORTIZADO 328 + UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 6035 + 35,200.00 6036 + 35,200.00
OTROS ACTIVOS (-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE OTROS ACTIVOS FINANCIEROS CORRIENTES MEDIDOS A COSTO
FINANCIEROS 329 - UTILIDAD EN LA ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL 6037 + 6038 +
AMORTIZADO (PROVISIONES PARA CRÉDITOS INCOBRABLES)
CORRIENTES
A VALOR RAZONABLE 330 + INGRESOS DEVENGADOS POR SUBVENCIONES DEL GOBIERNO Y OTRAS AYUDAS GUBERNAMENTALES 6039 + 6040 +

PORCIÓN CORRIENTE DE
RELACIONADAS 331 + DE ACTIVOS FINANCIEROS (REVERSIÓN DE PROVISIONES PARA CRÉDITOS INCOBRABLES) 6041 + 6042 +
ARRENDAMIENTOS
FINANCIEROS POR
COBRAR NO RELACIONADAS 332 + DE INVENTARIOS 6043 + 6044 +

IMPORTE BRUTO
ADEUDADO POR LOS RELACIONADAS 333 + DE ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA 6045 + 6046 +
CLIENTES POR EL
TRABAJO EJECUTADO EN
CONTRATOS DE NO RELACIONADAS 334 + DE ACTIVOS BIOLÓGICOS 6047 + 6048 +
CONSTRUCCIÓN GANANCIAS NETAS
POR REVERSIONES DE
CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (ISD) 335 + DETERIORO EN EL DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 6049 + 6050 +
VALOR
CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (IVA) 336 + 5,670.00 DE ACTIVOS INTANGIBLES 6051 + 6052 +
ACTIVOS POR
IMPUESTOS CORRIENTES OTROS INGRESOS
CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (IMPUESTO A LA RENTA) 337 + 2,500.00 DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN 6053 + 6054 +

OTROS 338 + DE ACTIVOS DE EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE RECURSOS MINERALES 6055 + 6056 +

MERCADERÍAS EN TRÁNSITO 339 + DE INVERSIONES NO CORRIENTES 6057 + 6058 +

INVENTARIO DE MATERIA PRIMA (NO PARA LA CONSTRUCCIÓN) 340 + OTRAS 6059 + 6060 +

INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO (EXCLUYENDO OBRAS/INMUEBLES EN CONSTRUCCIÓN PARA LA VENTA) 341 + POR GARANTÍAS 6061 + 6062 +

INVENTARIO DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACÉN (EXCLUYENDO OBRAS/INMUEBLES TERMINADOS PARA LA VENTA) 342 + 1,769,930.00 POR DESMANTELAMIENTOS 6063 + 6064 +

INVENTARIO DE SUMINISTROS, HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y MATERIALES (NO PARA LA CONSTRUCCIÓN) 343 + POR CONTRATOS ONEROSOS 6065 + 6066 +
INVENTARIOS
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA, SUMINISTROS Y MATERIALES PARA LA CONSTRUCCIÓN 344 + POR REESTRUCTURACIONES DE NEGOCIOS 6067 + 6068 +
GANANCIAS NETAS
INVENTARIO DE OBRAS/INMUEBLES EN CONSTRUCCIÓN PARA LA VENTA 345 + POR REVERSIONES DE POR REEMBOLSOS A CLIENTES 6069 + 6070 +
PROVISIONES

INVENTARIO DE OBRAS/INMUEBLES TERMINADOS PARA LA VENTA 346 + POR LITIGIOS 6071 + 6072 +

(-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE INVENTARIOS POR AJUSTE AL VALOR NETO REALIZABLE 347 - POR PASIVOS CONTINGENTES ASUMIDOS EN UNA COMBINACIÓN DE NEGOCIOS 6073 + 6074 +

ACTIVOS NO COSTO 348 + OTRAS 6075 + 6076 +

CORRIENTES
MANTENIDOS PARA LA GANANCIAS NETAS
VENTA (-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA 349 - POR REVERSIONES DE JUBILACIÓN PATRONAL Y DESAHUCIO 6077 + 6078 +
PASIVOS POR
BENEFICIOS A LOS
A COSTO 350 + EMPLEADOS OTROS 6079 + 6080 +

PLANTAS VIVAS Y FRUTOS EN (-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE ACTIVOS BIOLÓGICOS MEDIDOS A
351 - DE RECURSOS PÚBLICOS 6081 + 6082 +
CRECIMIENTO COSTO RENTAS
PROVENIENTES DE
DONACIONES Y
A VALOR RAZONABLE MENOS LOS COSTOS DE VENTA 352 + APORTACIONES (PARA DE OTRAS LOCALES 6083 + 6084 +
ACTIVOS BIOLÓGICOS USO DE INSTITUCIONES
DE CARÁCTER PRIVADO
SIN FINES DE LUCRO)
A COSTO 353 + DEL EXTERIOR 6085 + 6086 +

ANIMALES VIVOS (-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE ACTIVOS BIOLÓGICOS MEDIDOS A
354 - POR LUCRO CESANTE 6087 + 6088 +
COSTO
POR REEMBOLSOS DE
SEGUROS
A VALOR RAZONABLE MENOS LOS COSTOS DE VENTA 355 + OTROS 6089 + 6090 +

PROPAGANDA Y PUBLICIDAD PREPAGADA 356 + PROVENIENTES DEL EXTERIOR 6091 + 6092 +

GASTOS PAGADOS POR ARRENDAMIENTOS OPERATIVOS PAGADOS POR ANTICIPADO 357 + OTROS 6093 + 6094 +
ANTICIPADO
(PREPAGADOS) PRIMAS DE SEGURO PAGADAS POR ANTICIPADO 358 + LOCAL 6095 + 6096 +
RELACIONADAS
OTROS 359 + DEL EXTERIOR 6097 + 6098 +
ARRENDAMIENTO
MERCANTIL
OTROS ACTIVOS CORRIENTES 360 + LOCAL 6099 + 6100 +
NO RELACIONADAS
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 361 = 4,483,820.00 DEL EXTERIOR 6101 + 6102 +

ACTIVOS NO CORRIENTES LOCAL 6103 + 6104 +

COSTOS DE RELACIONADAS
COSTO HISTÓRICO ANTES DE REEXPRESIONES O REVALUACIONES 362 + TRANSACCIÓN DEL EXTERIOR 6105 + 6106 +
TERRENOS (COMISIONES
BANCARIAS,
AJUSTE ACUMULADO POR REEXPRESIONES O REVALUACIONES 363 + HONORARIOS, TASAS, LOCAL 6107 + 6108 +
ENTRE OTROS) NO RELACIONADAS
COSTO HISTÓRICO ANTES DE REEXPRESIONES O REVALUACIONES 364 + DEL EXTERIOR 6109 + 6110 +
EDIFICIOS Y OTROS INMUEBLES
(EXCEPTO TERRENOS)
AJUSTE ACUMULADO POR REEXPRESIONES O REVALUACIONES 365 + LOCAL 6111 + 6112 +
INGRESOS RELACIONADAS
COSTO HISTÓRICO ANTES DE REEXPRESIONES O REVALUACIONES 366 + FINANCIEROS DEL EXTERIOR 6113 + 6114 +
INTERESES CON
NAVES, AERONAVES, BARCAZAS INSTITUCIONES
Y SIMILARES INGRESOS FINANCIEROS Y FINANCIERAS
AJUSTE ACUMULADO POR REEXPRESIONES O REVALUACIONES 367 + OTROS NO OPERACIONALES LOCAL 6115 + 6116 +
NO RELACIONADAS
COSTO HISTÓRICO ANTES DE REEXPRESIONES O REVALUACIONES 368 + DEL EXTERIOR 6117 + 6118 +
MAQUINARIA, EQUIPO,
INSTALACIONES y
ADECUACIONES AJUSTE ACUMULADO POR REEXPRESIONES O REVALUACIONES 369 + LOCAL 6119 + 6120 +
RELACIONADAS
COSTO HISTÓRICO ANTES DE REEXPRESIONES O REVALUACIONES 370 + INTERESES DEL EXTERIOR 6121 + 6122 +
PLANTAS PRODUCTORAS DEVENGADOS
(AGRICULTURA) CON TERCEROS
AJUSTE ACUMULADO POR REEXPRESIONES O REVALUACIONES 371 + LOCAL 6123 + 6124 +
NO RELACIONADAS
CONSTRUCCIONES EN CURSO Y OTROS ACTIVOS EN TRÁNSITO 372 + DEL EXTERIOR 6125 + 6126 +

INTERESES IMPLÍCITOS DEVENGADOS POR ACUERDOS QUE CONSTITUYEN EFECTIVAMENTE UNA

MUEBLES Y ENSERES 373 + 35,600.00 6127 + 6128 +
TRANSACCIÓN FINANCIERA O COBRO DIFERIDO

EQUIPO DE COMPUTACIÓN 374 + 4,600.00 OTROS 6129 + 6130 +

GANANCIAS POR MEDICIÓN DE INVERSIONES EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS AL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN

VEHÍCULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMINERO MÓVIL 375 + 84,300.00 6131 + 6132 +
(VALOR PATRIMONIAL PROPORCIONAL)

TERRENOS 376 + OTROS 6133 + 6134 +

PROPIEDADES, PLANTA Y
EQUIPO
EDIFICIOS Y OTROS INMUEBLES (EXCEPTO TERRENOS) 377 + GANANCIAS NETAS PROCEDENTES DE ACTIVIDADES DISCONTINUADAS 6135 + 6136 +

NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIMILARES 378 + TOTAL INGRESOS 6999 = 17,450,713.00

PROPIEDADES, PLANTA Y
EQUIPO POR CONTRATOS DE MAQUINARIA, EQUIPO, INSTALACIONES Y ADECUACIONES 379 + VENTAS NETAS DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (INFORMATIVO) 6140 =
ARRENDAMIENTO FINANCIERO

INGRESOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO / MONTO TOTAL FACTURADO POR OPERADORAS DE TRANSPORTE CON PUNTOS DE EMISIÓN
EQUIPO DE COMPUTACIÓN 380 + 6141 =
ASIGNADOS A SOCIOS (INFORMATIVO)

VEHÍCULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMINERO MÓVIL 381 + DIVIDENDOS DECLARADOS (DISTRIBUIDOS) A FAVOR DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL (INFORMATIVO) 6142 =

OTROS 382 + DIVIDENDOS COBRADOS (RECAUDADOS) POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL (INFORMATIVO) 6143 =

OTRAS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 383 + INGRESOS OBTENIDOS POR UTILIDADES (INFORMATIVO) 6144 =
LAS ORGANIZACIONES
PREVISTAS EN LA LEY DE En la columna "Valor exento" registre
ECONOMÍA POPULAR Y la porción del monto declarado en la
SOLIDARIA (INFORMATIVO) columna "total ingresos" considerada
DEL COSTO HISTÓRICO ANTES DE REEXPRESIONES O REVALUACIONES 384 - -8,500.00 EXCEDENTES (INFORMATIVO) 6145 =
(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA como exenta de Impuesto a la Renta.
DE PROPIEDADES, PLANTA Y
EQUIPO CORRESPONDIENTE A LOS VALORES BRUTOS DE LOS BIENES O SERVICIOS VENDIDOS BAJO LA MODALIDAD DE COMISIONES
DEL AJUSTE ACUMULADO POR REEXPRESIONES O REVALUACIONES 385 - 6146 =
MONTO TOTAL FACTURADO O SIMILARES (INFORMATIVO)
POR COMISIONISTAS Y
SIMILARES (RELACIONES DE
AGENCIA) (INFORMATIVO) VALOR TOTAL CORRESPONDIENTE A LAS COMISIONES, DESCUENTOS, PRIMAS Y SIMILARES SOBRE LOS VALORES BRUTOS
(-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 386 - 6147 =
DE LOS BIENES O SERVICIOS VENDIDOS BAJO LA MODALIDAD DE COMISIONES O SIMILARES (INFORMATIVO)

PLUSVALÍA O GOODWILL (DERECHO DE LLAVE) 387 + INGRESOS GENERADOS POR COMPAÑÍAS DE TRANSPORTE INTERNACIONAL POR SUS OPERACIONES HABITUALES DE TRANSPORTE (INFORMATIVO) 6148 =

INGRESOS GENERADOS EN FIDEICOMISOS MERCANTILES O ENCARGOS FIDUCIARIOS DONDE EL CONTRIBUYENTE ES CONSTITUYENTE O APORTANTE
MARCAS, PATENTES, LICENCIAS Y OTROS SIMILARES 388 + 6149 =
(INFORMATIVO)

ADECUACIONES Y MEJORAS EN BIENES ARRENDADOS MEDIANTE ARRENDAMIENTO OPERATIVO 389 + INGRESOS NO OBJETO DE IMPUESTO A LA RENTA 6150 =

ACTIVOS INTANGIBLES
DERECHOS EN ACUERDOS DE CONCESIÓN 390 + INGRESOS OBTENIDOS EN DINERO ELECTRÓNICO (INFORMATIVO) 6151

OTROS 391 + COSTOS Y GASTOS

(-) AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES 392 - COSTO GASTO VALOR NO DEDUCIBLE
(A efectos de la Conciliación Tributaria)

(-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS INTANGIBLES 393 - INVENTARIO INICIAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO 7001 + 1,466,430.00

A COSTO 394 + COMPRAS NETAS LOCALES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO 7004 + 1,668,930.00 7006 +
TERRENOS
A VALOR RAZONABLE 395 + IMPORTACIONES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO 7007 + 13,471,250.00 7008 + 7009 +

A COSTO 396 + (-) INVENTARIO FINAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO 7010 - 1,769,930.00
PROPIEDADES DE
INVERSIÓN EDIFICIOS
A VALOR RAZONABLE 397 + INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA 7013 +

(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN 398 - COMPRAS NETAS LOCALES DE MATERIA PRIMA 7016 + 7018 +

COSTO DE VENTAS
(-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN 399 - IMPORTACIONES DE MATERIA PRIMA 7019 + 7021 +

A COSTO 400 + (-) INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA 7022 -

(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS BIOLÓGICOS MEDIDOS A COSTO 401 - INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO 7025 +
PLANTAS VIVAS Y FRUTOS EN
CRECIMIENTO
(-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE ACTIVOS BIOLÓGICOS MEDIDOS A
402 - (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO 7028 -
COSTO

A VALOR RAZONABLE MENOS LOS COSTOS DE VENTA 403 + INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS 7031 +
ACTIVOS BIOLÓGICOS
A COSTO 404 + (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS 7034 -

(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS BIOLÓGICOS MEDIDOS A COSTO 405 - (+ / -) AJUSTES 7037 +/- 7038 +/- 7039 +/-
ANIMALES VIVOS
(-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE ACTIVOS BIOLÓGICOS MEDIDOS A SUELDOS, SALARIOS Y DEMÁS REMUNERACIONES QUE CONSTITUYEN MATERIA
406 - 7040 + 7041 + 328,510.00 7042 +
COSTO GRAVADA DEL IESS

BENEFICIOS SOCIALES, INDEMNIZACIONES Y OTRAS REMUNERACIONES QUE NO

A VALOR RAZONABLE MENOS LOS COSTOS DE VENTA 407 + 7043 + 7044 + 7045 +
CONSTITUYEN MATERIA GRAVADA DEL IESS

GASTOS POR BENEFICIOS A

LOS EMPLEADOS Y
HONORARIOS
 TANGIBLES 408 + APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUYE FONDO DE RESERVA) 7046 + 7047 + 66,238.00 7048 +

ACTIVOS PARA
EXPLORACIÓN, INTANGIBLES 409 + GASTOS POR BENEFICIOS A HONORARIOS PROFESIONALES Y DIETAS 7049 + 7050 + 12,578.00 7051 + 3,200.00
EVALUACIÓN Y LOS EMPLEADOS Y
EXPLOTACIÓN DE HONORARIOS
RECURSOS MINERALES (-) DEPRECIACIÓN / AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOTACIÓN 410 - HONORARIOS Y OTROS PAGOS A NO RESIDENTES POR SERVICIOS OCASIONALES 7052 + 7053 + 7054 +

(-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOTACIÓN 411 - JUBILACIÓN PATRONAL 7055 + 7056 + 5,154.00 7057 + 1,889.00

COSTO 412 + DESAHUCIO 7058 + 7059 + 7060 +

EN SUBSIDIARIAS
AJUSTE ACUMULADO POR APLICACIÓN DEL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN
413 +/- OTROS 7061 + 7062 + 7063 +
(VALOR PATRIMONIAL PROPORCIONAL)

COSTO 414 + DEL COSTO ACELERADA 7064 + 7065 + 7066 +

HISTÓRICO DE
EN ASOCIADAS
PROPIEDADES,
AJUSTE ACUMULADO POR APLICACIÓN DEL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN PLANTA Y EQUIPO
415 +/- NO ACELERADA 7067 + 7068 + -4,500.00 7069 +
(VALOR PATRIMONIAL PROPORCIONAL)
INVERSIONES NO
CORRIENTES COSTO 416 + DEL COSTO HISTÓRICO DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN 7070 + 7071 + 7072 +
EN NEGOCIOS CONJUNTOS
AJUSTE ACUMULADO POR APLICACIÓN DEL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN DEL COSTO HISTÓRICO DE ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y
417 +/- 7073 + 7074 + 7075 +
(VALOR PATRIMONIAL PROPORCIONAL) EXPLOTACIÓN DE RECURSOS MINERALES
OTROS DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL EN SOCIEDADES QUE NO SON SUBSIDIARIAS, NI ASOCIADAS, NI
418 + PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 7076 + 7077 + 7078 +
NEGOCIOS CONJUNTOS

(-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE INVERSIONES NO CORRIENTES 419 - GASTOS POR PROPIEDADES DE INVERSIÓN 7079 + 7080 + 7081 +
DEPRECIACIONES DEL AJUSTE
ACUMULADO POR
REEXPRESIONES O
REVALUACIONES ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOTACIÓN
LOCALES 420 + 7082 + 7083 + 7084 +
DE RECURSOS MINERALES
RELACIONADAS
DEL EXTERIOR 421 + OTROS 7085 + 7086 + 7087 +

(-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR

COBRAR COMERCIALES POR INCOBRABILIDAD (PROVISIONES PARA CRÉDITOS 422 - DE ACTIVOS BIOLÓGICOS 7088 + 7089 + 7090 +
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR INCOBRABLES)
COBRAR COMERCIALES NO
CORRIENTES LOCALES 423 + OTRAS DEPRECIACIONES 7091 + 7092 + 7093 +
NO
RELACIONADAS
DEL EXTERIOR 424 + DEL COSTO HISTÓRICO DE ACTIVOS INTANGIBLES 7094 + 7095 + 7096 +

(-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR

DEL COSTO HISTÓRICO DE ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y
COBRAR COMERCIALES POR INCOBRABILIDAD (PROVISIONES PARA CRÉDITOS 425 - 7097 + 7098 + 7099 +
EXPLOTACIÓN DE RECURSOS MINERALES
INCOBRABLES)

A ACCIONISTAS, SOCIOS, LOCALES 426 + ACTIVOS INTANGIBLES 7100 + 7101 + 7102 +

PARTÍCIPES, BENEFICIARIOS
CUENTAS Y GASTOS POR
U OTROS TITULARES DE
DOCUMENTOS POR AMORTIZACIONES DEL AJUSTE
DERECHOS
COBRAR NO REPRESENTATIVOS DE ACUMULADO POR ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOTACIÓN
CORRIENTES DEL EXTERIOR 427 + REEXPRESIONES O 7103 + 7104 + 7105 +
CAPITAL DE RECURSOS MINERALES
REVALUACIONES

(-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR

428 - OTROS 7106 + 7107 + 7108 +
COBRAR POR INCOBRABILIDAD (PROVISIONES PARA CRÉDITOS INCOBRABLES)

LOCALES 429 + OTRAS AMORTIZACIONES 7109 + 7110 + 7111 +

OTRAS CUENTAS Y OTRAS RELACIONADAS
DOCUMENTOS POR COBRAR NO
CORRIENTES DEL EXTERIOR 430 + DE ACTIVOS FINANCIEROS (DE PROVISIONES PARA CRÉDITOS INCOBRABLES) 7113 + 2,310.00 7114 +

(-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR

431 - DE INVENTARIOS 7115 + 7116 + 7117 +
COBRAR POR INCOBRABILIDAD (PROVISIONES PARA CRÉDITOS INCOBRABLES)

LOCALES 432 + DE ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA 7119 + 7120 +

OTRAS NO
RELACIONADAS
DEL EXTERIOR 433 + DE ACTIVOS BIOLÓGICOS 7122 + 7123 +

(-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS

POR COBRAR POR INCOBRABILIDAD (PROVISIONES PARA CRÉDITOS 434 - DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 7124 + 7125 + 7126 +
INCOBRABLES) PÉRDIDAS NETAS POR
DETERIORO EN EL VALOR
A COSTO AMORTIZADO 435 + DE ACTIVOS INTANGIBLES 7127 + 7128 + 7129 +

OTROS ACTIVOS
FINANCIEROS NO (-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE OTROS ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES MEDIDOS A COSTO
436 - DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN 7131 + 7132 +
CORRIENTES AMORTIZADO (PROVISIONES PARA CRÉDITOS INCOBRABLES)

DE ACTIVOS DE EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE RECURSOS

A VALOR RAZONABLE 437 + 7134 + 7135 +
MINERALES

RELACIONADAS 438 + DE INVERSIONES NO CORRIENTES 7137 + 7138 +

PORCIÓN NO CORRIENTE
DE ARRENDAMIENTOS
FINANCIEROS POR
COBRAR NO RELACIONADAS 439 + OTRAS 7139 + 7140 + 7141 +

POR DIFERENCIAS TEMPORARIAS 440 + POR GARANTÍAS 7142 + 7143 + 7144 +

POR PÉRDIDAS TRIBUTARIAS SUJETAS A AMORTIZACIÓN EN PERIODOS SIGUIENTES 441 + POR DESMANTELAMIENTOS 7145 + 7146 + 7147 +

ACTIVOS POR CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (ISD) 442 + POR CONTRATOS ONEROSOS 7149 + 7150 +
IMPUESTOS DIFERIDOS

POR CRÉDITOS FISCALES NO CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (IMPUESTO A LA RENTA) 443 + POR REESTRUCTURACIONES DE NEGOCIOS 7152 + 7153 +
UTILIZADOS

GASTOS DE PROVISIONES
OTROS 444 + POR REEMBOLSOS A CLIENTES 7155 + 7156 +

OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES 445 + POR LITIGIOS 7158 + 7159 +

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 449 = 116,000.00 POR PASIVOS CONTINGENTES ASUMIDOS EN UNA COMBINACIÓN DE NEGOCIOS 7160 + 7161 + 7162 +

TOTAL DEL ACTIVO 499 = 4,599,820.00 OTROS 7163 + 7164 + 7165 +

AJUSTES ACUMULADOS POR REEXPRESIONES O REVALUACIONES DE OTRAS PARTIDAS DE PROPIEDADES, PLANTA

460 = RELACIONADAS 7166 + 7167 + 7168 +
Y EQUIPO (INFORMATIVO)

PÉRDIDA EN VENTA DE
ACTIVOS
(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE LOS AJUSTES ACUMULADOS POR REEXPRESIONES O REVALUACIONES DE
461 = NO RELACIONADAS 7169 + 7170 + 7171 +
OTRAS PARTIDAS DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (INFORMATIVO)

AJUSTES ACUMULADOS POR REEXPRESIONES O REVALUACIONES DE ACTIVOS INTANGIBLES (INFORMATIVO) 462 = PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD 7173 + -146,109.00 7174 +

(-) AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE LOS AJUSTES ACUMULADOS POR REEXPRESIONES O REVALUACIONES DE

463 = TRANSPORTE 7176 + -234,670.00 7177 +
ACTIVOS INTANGIBLES (INFORMATIVO)
REVALUACIONES Y
REEXPRESIONES DE
ACTIVOS (INFORMATIVO)
AJUSTES ACUMULADOS POR REEXPRESIONES O REVALUACIONES DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN (INFORMATIVO) 464 = CONSUMO DE COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 7178 + 7179 + -3,000.00 7180 +

(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE LOS AJUSTES ACUMULADOS POR REEXPRESIONES O REVALUACIONES DE

465 = GASTOS DE VIAJE 7182 + -327,638.00 7183 +
PROPIEDADES DE INVERSIÓN (INFORMATIVO)

AJUSTES ACUMULADOS POR REEXPRESIONES O REVALUACIONES DE ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y

466 = GASTOS DE GESTIÓN 7185 + -218,550.00 7186 + 188,449.54
EXPLOTACIÓN DE RECURSOS MINERALES (INFORMATIVO)
(-) DEPRECIACIÓN/AMORTIZACIÓN ACUMULADA DEL AJUSTES ACUMULADO POR REEXPRESIONES O
REVALUACIONES DE ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE RECURSOS MINERALES 467 = ARRENDAMIENTOS OPERATIVOS 7188 + 7189 +
(INFORMATIVO)

TOTAL DE LAS REVALUACIONES Y OTROS AJUSTES POSITIVOS PRODUCTO DE VALORACIONES FINANCIERAS

468 = SUMINISTROS, HERRAMIENTAS, MATERIALES Y REPUESTOS 7190 + 7191 + 17770 7192 + 2,350.00
EXCLUIDOS DEL CÁLCULO DEL ANTICIPO, PARA TODOS LOS ACTIVOS (INFORMATIVO)

(-) TOTAL DEPRECIACIÓN ACUMULADA DEL AJUSTE ACUMULADO POR REVALUACIONES Y OTROS AJUSTES
NEGATIVOS PRODUCTO DE VALORACIONES FINANCIERAS EXCLUIDOS DEL CÁLCULO DEL ANTICIPO, PARA TODOS 469 = PÉRDIDA EN LA ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL 7194 + 7195 +
LOS ACTIVOS (INFORMATIVO)

TOTAL COSTO DE TERRENOS EN LOS QUE SE DESARROLLAN ACTIVIDADES AGROPECUARIAS (EXCLUYENDO SUS
470 = MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 7196 + 7197 + 4,980.00 7198 +
REVALUACIONES O REEXPRESIONES) (INFORMATIVO)

TOTAL DETERIORO ACUMULADO DEL COSTO DE TERRENOS EN LOS QUE SE DESARROLLAN ACTIVIDADES
471 = MERMAS 7199 + 7200 + 7201 +
AGROPECUARIAS (INFORMATIVO)
TERRENOS QUE SE
EXCLUYEN DEL
CÁLCULO DEL ANTICIPO TOTAL COSTO DE TERRENOS EN LOS QUE SE DESARROLLAN PROYECTOS INMOBILIARIOS PARA LA VIVIENDA DE
472 = SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) 7202 + 7203 + 7204 +
INTERÉS SOCIAL (EXCLUYENDO SUS REVALUACIONES O REEXPRESIONES) (INFORMATIVO)

TOTAL DETERIORO ACUMULADO DEL COSTO DE TERRENOS EN LOS QUE SE DESARROLLAN PROYECTOS
473 = GASTOS INDIRECTOS ASIGNADOS DESDE EL EXTERIOR POR PARTES RELACIONADAS 7205 + 7206 + 7207 +
INMOBILIARIOS PARA LA VIVIENDA DE INTERÉS SOCIAL (INFORMATIVO)

TOTAL DE INTERESES IMPLÍCITOS NO DEVENGADOS (FUTUROS INGRESOS FINANCIEROS EN EL ESTADO DE RESULTADOS) POR ACUERDOS OTROS GASTOS
474 = IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 7208 + 7209 + 7210 +
QUE CONSTITUYEN EFECTIVAMENTE UNA TRANSACCIÓN FINANCIERA O COBRO DIFERIDO (INFORMATIVO)

ACTIVOS (FIDEICOMITIDOS Y GENERADOS) EN FIDEICOMISOS MERCANTILES O ENCARGOS FIDUCIARIOS DONDE EL CONTRIBUYENTE ES

475 = LOCAL 7211 + 7212 + 7213 +
CONSTITUYENTE O APORTANTE (INFORMATIVO)
RELACIONADAS
ACTIVOS ADQUIRIDOS POR EL VALOR DE LAS UTILIDADES REINVERTIDAS GENERADAS EN EL PERÍODO ANTERIOR AL DECLARADO COMISIONES Y SIMILARES
476 = DEL EXTERIOR 7214 + 7215 + 7216 +
(INFORMATIVO) (DIFERENTES DE LAS
COMISIONES POR
OPERACIONES
FINANCIERAS)
PASIVO LOCAL 7217 + 7218 + 7219 +
NO
RELACIONADAS
PASIVOS CORRIENTES DEL EXTERIOR 7220 + 7221 + 7222 +

LOCALES 511 + LOCAL 7223 + 7224 + 7225 +

RELACIONADAS RELACIONADAS
OPERACIONES DE
DEL EXTERIOR 512 + REGALÍAS, SERVICIOS DEL EXTERIOR 7226 + 7227 + 7228 +
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR
TÉCNICOS,
PAGAR COMERCIALES
ADMINISTRATIVOS, DE
CORRIENTES LOCALES 513 + -157,300.00 LOCAL 7229 + 7230 + 7231 +
CONSULTORÍA Y
NO SIMILARES NO
RELACIONADAS RELACIONADAS
DEL EXTERIOR 514 + -1,940,850.00 DEL EXTERIOR 7232 + 7233 + 7234 +

A ACCIONISTAS, SOCIOS,
LOCALES 515 + -57,250.00 INSTALACIÓN, ORGANIZACIÓN Y SIMILARES 7235 + 7236 + 7237 +
PARTÍCIPES, BENEFICIARIOS
U OTROS TITULARES DE
DERECHOS
CUENTAS Y REPRESENTATIVOS DE DEL EXTERIOR 516 + IVA QUE SE CARGA AL COSTO O GASTO 7238 + 7239 + 7240 +
DOCUMENTOS POR CAPITAL
PAGAR CORRIENTES
EN EFECTIVO 517 + SERVICIOS PÚBLICOS 7241 + 7242 + 6,315.00 7243 +

DIVIDENDOS POR PAGAR

OTRAS CUENTAS Y EN ACTIVOS DIFERENTES DEL EFECTIVO 518 + PÉRDIDAS POR SINIESTROS 7245 + 7246 +
DOCUMENTOS POR PAGAR
CORRIENTES
LOCALES 519 + OTROS 7247 + 7248 + 83,770.00 7249 + 2,420.00
OTRAS RELACIONADAS
DEL EXTERIOR 520 + LOCAL 7251 + 7252 +
RELACIONADAS
LOCALES 521 + -6,430.00 DEL EXTERIOR 7254 + 7255 +
OTRAS NO ARRENDAMIENTO
RELACIONADAS MERCANTIL
DEL EXTERIOR 522 + LOCAL 7257 + 7258 +

NO RELACIONADAS
LOCALES 523 + DEL EXTERIOR 7260 + 7261 +
RELACIONADAS
OBLIGACIONES CON
INSTITUCIONES DEL EXTERIOR 524 + LOCAL 7263 + 7264 +
FINANCIERAS - RELACIONADAS
COSTOS DE
CORRIENTES
LOCALES 525 + -330,000.00 TRANSACCIÓN DEL EXTERIOR 7266 + 7267 +
(COMISIONES
NO RELACIONADAS BANCARIAS,
DEL EXTERIOR 526 + HONORARIOS, TASAS, LOCAL 7269 + 1,560.00 7270 +
ENTRE OTROS)
NO RELACIONADAS
CRÉDITO A MUTUO 527 + DEL EXTERIOR 7272 + 7273 +

PORCIÓN CORRIENTE DE OBLIGACIONES EMITIDAS 528 + LOCAL 7275 + 7276 +

RELACIONADAS
A COSTO AMORTIZADO 529 + INTERESES CON DEL EXTERIOR 7278 + 7279 +
OTROS PASIVOS
INSTITUCIONES
FINANCIEROS
A VALOR RAZONABLE 530 + FINANCIERAS LOCAL 7281 + 35,440.00 7282 + 5,000.00
GASTOS FINANCIEROS
NO RELACIONADAS
PORCIÓN CORRIENTE DE ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS POR PAGAR 531 + DEL EXTERIOR 7284 + 7285 +
GASTOS FINANCIEROS Y
OTROS NO OPERACIONALES
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO 532 + 244,368.75 LOCAL 7287 + 7288 +
RELACIONADAS

PARTICIPACIÓN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO 533 + 166,351.50 DEL EXTERIOR 7290 + 7291 +
INTERESES
PAGADOS A
TERCEROS
OBLIGACIONES CON EL IESS 534 + LOCAL 7293 + 7294 +
PASIVOS CORRIENTES NO RELACIONADAS
POR BENEFICIOS A LOS
EMPLEADOS JUBILACIÓN PATRONAL 535 + DEL EXTERIOR 7296 + 7297 +

REVERSIONES DEL DESCUENTO DE PROVISIONES QUE

OTROS PASIVOS CORRIENTES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS 536 + 7299 + 7300 +
FUERON RECONOCIDAS A SU VALOR PRESENTE

INTERESES IMPLÍCITOS DEVENGADOS POR ACUERDOS QUE

POR GARANTÍAS 537 + CONSTITUYEN EFECTIVAMENTE UNA TRANSACCIÓN 7302 + 7303 +
FINANCIERA O PAGO DIFERIDO

POR DESMANTELAMIENTO 538 + OTROS 7305 + 7306 +

PÉRDIDAS POR MEDICIÓN DE INVERSIONES EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS

POR CONTRATOS ONEROSOS 539 + 7308 + 7309 +
AL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN (VALOR PATRIMONIAL PROPORCIONAL)
PROVISIONES
CORRIENTES
POR REESTRUCTURACIONES DE NEGOCIOS 540 + OTROS 7311 + 7312 +

POR REEMBOLSOS A CLIENTES 541 + PÉRDIDAS NETAS PROCEDENTES DE ACTIVIDADES DISCONTINUADAS 7314 + 7315 +

POR LITIGIOS 542 +

POR PASIVOS CONTINGENTES ASUMIDOS EN UNA COMBINACIÓN DE NEGOCIOS 543 + TOTAL COSTOS 7991 = 14,836,680.00

OTRAS 544 +

ANTICIPOS DE CLIENTES 545 +

TOTAL GASTOS 7992 = 1,505,023.00
PASIVOS POR INGRESOS
DIFERIDOS SUBVENCIONES DEL GOBIERNO 546 +

OTROS 547 +
TOTAL COSTOS Y GASTOS 7999 =
TRANSFERENCIAS CASA MATRIZ Y SUCURSALES (del exterior) 548 +
OTROS PASIVOS En la columna "Valor no deducible"
CORRIENTES registre la porción del monto
OTROS 549 + BAJA DE INVENTARIO (INFORMATIVO) 7901 = 69,350.00 declarado en las columnas "costo" y
"gasto" considerada como no
deducible para el cálculo del
PAGO POR REEMBOLSO COMO REEMBOLSANTE / MONTO TOTAL FACTURADO POR SOCIOS POR PUNTOS DE EMISIÓN A OPERADORAS DE TRANSPORTE Impuesto a la Renta.
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 550 = 7902 =
(INFORMATIVO)
 En la columna "Valor no deducible"
registre la porción del monto
declarado en las columnas "costo" y
"gasto" considerada como no
deducible para el cálculo del
Impuesto a la Renta.

PASIVOS NO CORRIENTES PAGO POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO) 7903 =

LOCALES 553 + NO. DE RUC DEL PROFESIONAL QUE REALIZÓ EL CÁLCULO ACTUARIAL PARA EL CONTRIBUYENTE (INFORMATIVO) 7904 =
RELACIONADAS

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COSTOS Y GASTOS GENERADOS EN FIDEICOMISOS MERCANTILES O ENCARGOS FIDUCIARIOS DONDE EL CONTRIBUYENTE ES CONSTITUYENTE O
PAGAR COMERCIALES NO DEL EXTERIOR 554 + 7905 =
APORTANTE (INFORMATIVO)
CORRIENTES
LOCALES 555 + GASTOS ATRIBUIDOS A INGRESOS NO OBJETO DE IMPUESTO A LA RENTA 7906 =
NO
RELACIONADAS
DEL EXTERIOR 556 + COSTOS Y GASTOS REALIZADOS CON DINERO ELECTRÓNICO (INFORMATIVO) 7907 =
CUENTAS Y A ACCIONISTAS, SOCIOS,
DOCUMENTOS POR PARTÍCIPES, BENEFICIARIOS LOCALES INCENTIVOS LEY DE SOLIDARIDAD (DEDUCCIÓN POR INVERSIONES NUEVAS, EXONERACIÓN PARA IFIS Y COMPENSACIÓN POR EL EXCESO DE LAS
557 + 7908 =
PAGAR NO CORRIENTES U OTROS TITULARES DE CONTRIBUCIONES SOLIDARIAS) Trasladar la porción de los valores declarados en la casilla 810.
DERECHOS
REPRESENTATIVOS DE DEL EXTERIOR 558 + CONCILIACIÓN TRIBUTARIA
CAPITAL
OTRAS CUENTAS Y LOCALES 559 + UTILIDAD DEL EJERCICIO 801 = 1,109,010.00
DOCUMENTOS POR PAGAR NO OTRAS RELACIONADAS
CORRIENTES DEL EXTERIOR 560 +
PÉRDIDA DEL EJERCICIO 802 =
LOCALES 561 +
OTRAS NO
RELACIONADAS
DEL EXTERIOR 562 + CÁLCULO DE BASE PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES

LOCALES 563 + GENERACIÓN REVERSIÓN

RELACIONADAS
OBLIGACIONES CON DEL EXTERIOR 564 + INGRESOS POR MEDICIONES DE ACTIVOS BIOLÓGICOS AL VALOR RAZONABLE MENOS COSTOS DE VENTA 094 - 095 +
INSTITUCIONES
FINANCIERAS - NO
CORRIENTES PERDIDAS, COSTOS Y GASTOS POR MEDICIONES DE ACTIVOS BIOLÓGICOS AL VALOR RAZONABLE MENOS COSTOS DE
LOCALES 565 + 096 + 097 -
VENTA
NO RELACIONADAS
DEL EXTERIOR 566 + BASE DE CÁLCULO DE PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES 098 = 1,109,010.00

CRÉDITO A MUTUO 567 + DIFERENCIAS PERMANENTES

PORCIÓN NO CORRIENTE DE OBLIGACIONES EMITIDAS 568 + (-) PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES 803 - 166,351.50

OTROS PASIVOS A COSTO AMORTIZADO 569 + (-) DIVIDENDOS EXENTOS Y EFECTOS POR MÉTODO DE PARTICIPACIÓN ( Valor patrimonial proporcional) (campos 6024+6026+6132) 804 -
FINANCIEROS NO
CORRIENTES A VALOR RAZONABLE 570 + (-) OTRAS RENTAS EXENTAS E INGRESOS NO OBJETO DE IMPUESTO A LA RENTA 805 -

PORCIÓN NO CORRIENTE DE ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS POR PAGAR 571 + (+) GASTOS NO DEDUCIBLES LOCALES 806 + 203,308.54

PASIVO POR IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO 572 + (+) GASTOS NO DEDUCIBLES DEL EXTERIOR 807 +

JUBILACIÓN PATRONAL 573 + -76,230.00 (+) GASTOS INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS EXENTOS Y GASTOS ATRIBUIDOS A INGRESOS NO OBJETO DE IMPUESTO A LA RENTA 808 +
PASIVOS NO
CORRIENTES POR (+) PARTICIPACIÓN TRABAJADORES ATRIBUIBLE A INGRESOS EXENTOS Y NO OBJETO DE IMPUESTO A LA RENTA
DESAHUCIO 574 + -15,250.00 809 +
BENEFICIOS A LOS Fórmula {(804*15%) + [ (805-808)*15% ]}
EMPLEADOS
OTROS PASIVOS NO CORRIENTES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS 575 + (-) DEDUCCIONES ADICIONALES (INCLUYE INCENTIVOS DE LA LEY DE SOLIDARIDAD) 810 -

POR GARANTÍAS 576 + (+) AJUSTE POR PRECIOS DE TRANSFERENCIA 811 +

POR DESMANTELAMIENTO 577 + (-) INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO 812 -

POR CONTRATOS ONEROSOS 578 + (+) COSTOS Y GASTOS DEDUCIBLES INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO 813 +

POR REESTRUCTURACIONES DE NEGOCIOS 579 + GENERACIÓN / REVERSIÓN DE DIFERENCIAS TEMPORARIAS (IMPUESTOS DIFERIDOS)
PROVISIONES NO
CORRIENTES
POR REEMBOLSOS A CLIENTES 580 + GENERACIÓN REVERSIÓN

POR LITIGIOS 581 + POR VALOR NETO REALIZABLE DE INVENTARIOS 814 + 815 -

POR PASIVOS CONTINGENTES ASUMIDOS EN UNA COMBINACIÓN DE NEGOCIOS 582 + POR PÉRDIDAS ESPERADAS EN CONTRATOS DE CONSTRUCCIÓN 816 + 817 -

OTRAS 583 + POR COSTOS ESTIMADOS DE DESMANTELAMIENTO 818 + 819 -

ANTICIPOS DE CLIENTES 584 + POR DETERIOROS DEL VALOR DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 820 + 821 -

PASIVOS POR INGRESOS SUBVENCIONES DEL GOBIERNO 585 + POR PROVISIONES (DIFERENTES DE CUENTAS INCOBRABLES, DESMANTELAMIENTO, DESAHUCIO Y JUBILACIÓN PATRONAL) 822 + 823 -
DIFERIDOS

OTROS 586 + POR CONTRATOS DE CONSTRUCCIÓN 824 - 825 +

TRANSFERENCIAS CASA MATRIZ Y SUCURSALES (del exterior) 587 + POR MEDICIONES DE ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA 826 + 827 -
OTROS PASIVOS NO
CORRIENTES
OTROS 588 + INGRESOS 828 - 829 +
POR MEDICIONES DE ACTIVOS
BIOLÓGICOS AL VALOR RAZONABLE
MENOS COSTOS DE VENTA
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 589 = -91,480.00 PÉRDIDAS, COSTOS Y GASTOS 830 + 831 -

TOTAL DEL PASIVO 599 = AMORTIZACIÓN PÉRDIDAS TRIBUTARIAS DE AÑOS ANTERIORES 833 -

TOTAL DE INTERESES IMPLÍCITOS NO DEVENGADOS (FUTUROS GASTOS FINANCIEROS EN EL ESTADO DE RESULTADOS) POR ACUERDOS QUE
591 = POR OTRAS DIFERENCIAS TEMPORARIAS 834 +/- 835 +/-
CONSTITUYEN EFECTIVAMENTE UNA TRANSACCIÓN FINANCIERA O PAGO DIFERIDO (INFORMATIVO)

PASIVOS INCURRIDOS EN FIDEICOMISOS MERCANTILES O ENCARGOS FIDUCIARIOS DONDE EL CONTRIBUYENTE ES CONSTITUYENTE O

592 = UTILIDAD GRAVABLE 836 =
APORTANTE (INFORMATIVO)

PATRIMONIO PÉRDIDA SUJETA A AMORTIZACIÓN EN PERÍODOS SIGUIENTES 837 =

¿CUMPLE EL DEBER DE INFORMAR SOBRE LA COMPOSICIÓN SOCIETARIA DENTRO DE LOS PLAZOS

CAPITAL SUSCRITO Y/O ASIGNADO 601 + -1,650,000.00 838
ESTABLECIDOS?
INFORMACIÓN RELACIONADA CON EL
DEBER DE INFORMAR LA COMPOSICIÓN
SOCIETARIA A LA ADMINISTRACIÓN
(-) CAP.SUSC. NO PAGADO, ACCIONES EN TESORERÍA 602 - TRIBUTARIA PORCENTAJE DE LA COMPOSICIÓN SOCIETARIA NO INFORMADA (dentro de los plazos establecidos) 839
(ANEXO DE ACCIONISTAS - APS)
APORTES DE SOCIOS, ACCIONISTAS, PARTÍCIPES, FUNDADORES, CONSTITUYENTES, BENEFICIARIOS U OTROS TITULARES DE DERECHOS PORCENTAJE DE LA COMPOSICIÓN SOCIETARIA CORRESPONDIENTE A PARAÍSOS FISCALES AL 31 DE DICIEMBRE
603 + 840
REPRESENTATIVOS DE CAPITAL PARA FUTURA CAPITALIZACIÓN DEL EJERCICIO DECLARADO QUE SÍ HA SIDO INFORMADA

RESERVA LEGAL 604 + -157,500.00 ¿CONTRIBUYENTE DECLARANTE ES ADMINISTRADOR U OPERADOR DE ZEDE? 841

RESERVAS APLICABLE A TERRITORIO FUERA DE

RESERVA FACULTATIVA 605 + APLICABLE A TERRITORIO ZEDE
ZEDE

OTRAS 606 + UTILIDAD GRAVABLE 842 843

INFORMACIÓN RELACIONADA POR
RESULTADOS OBTENIDOS DENTRO Y
RESERVA DE CAPITAL 607 + FUERA DE ZEDES PÉRDIDA SUJETA A AMORTIZACIÓN EN PERÍODOS SIGUIENTES 844 845

RESERVA POR DONACIONES 608 + UTILIDAD A REINVERTIR Y CAPITALIZAR (Sujeta legalmente a reducción de la tarifa) 846 847

RESERVA POR VALUACIÓN (PROCEDENTE DE LA APLICACIÓN DE NORMAS ECUATORIANAS DE CONTABILIDAD - NEC) 609 + -40,000.00 SALDO UTILIDAD GRAVABLE 848 849

SUPERÁVIT POR REVALUACIÓN DE INVERSIONES (PROCEDENTE DE LA APLICACIÓN DE NORMAS ECUATORIANAS DE

610 + TOTAL IMPUESTO CAUSADO 850 =
RESULTADOS CONTABILIDAD - NEC)
ACUMULADOS
UTILIDADES ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES 611 + SALDO DEL ANTICIPO PENDIENTE DE PAGO ANTES DE REBAJA (Traslade campo 876 declaración período anterior) 800

(-) PÉRDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES 612 - 940,000.00 ANTICIPO DETERMINADO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DECLARADO (Traslade campo 879 declaración período anterior) 851

RESULTADOS ACUMULADOS POR ADOPCIÓN POR PRIMERA VEZ DE LAS NIIF 613 +/- (=) REBAJA DEL SALDO DEL ANTICIPO - DECRETO EJECUTIVO No. 210 852 =

UTILIDAD DEL EJERCICIO 614 + 866,398.29 (=) ANTICIPO REDUCIDO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DECLARADO 853 =

(-)PÉRDIDA DEL EJERCICIO 615 - (=) IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO MAYOR AL ANTICIPO REDUCIDO 854 =

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 616 + (=)CRÉDITO TRIBUTARIO GENERADO POR ANTICIPO (Aplica para Ejercicios Anteriores al 2010) 855 =

SUPERÁVIT DE REVALUACIÓN
ACUMULADO ACTIVOS INTANGIBLES 617 + (+) SALDO DEL ANTICIPO PENDIENTE DE PAGO 856 +

OTROS 618 + (-) RETENCIONES EN LA FUENTE QUE LE REALIZARON EN EL EJERCICIO FISCAL 857 -

GANANCIAS Y PÉRDIDAS ACUMULADAS POR INVERSIONES EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO MEDIDOS A VALOR

OTROS RESULTADOS 619 +/- (-) RETENCIONES POR DIVIDENDOS ANTICIPADOS 858 -
RAZONABLE CON CAMBIOS EN OTRO RESULTADO INTEGRAL
INTEGRALES
ACUMULADOS GANANCIAS Y PÉRDIDAS ACUMULADAS POR LA CONVERSIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS DE UN NEGOCIO EN EL
620 +/- (-) RETENCIONES POR INGRESOS PROVENIENTES DEL EXTERIOR CON DERECHO A CRÉDITO TRIBUTARIO 859 -
EXTRANJERO

GANANCIAS Y PÉRDIDAS ACTUARIALES ACUMULADAS 621 +/- (-) ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA PAGADO POR ESPECTÁCULOS PÚBLICOS 860 -

LA PARTE EFECTIVA DE LAS GANANCIAS Y PÉRDIDAS DE LOS INSTRUMENTOS DE COBERTURA EN UNA COBERTURA
622 +/- (-) CRÉDITO TRIBUTARIO DE AÑOS ANTERIORES 861 -
DE FLUJOS DE EFECTIVO

OTROS 623 +/- GENERADO EN EL EJERCICIO FISCAL DECLARADO 862 -

(-) CRÉDITO TRIBUTARIO GENERADO
POR IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS
TOTAL PATRIMONIO 698 = GENERADO EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES 863 -

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 699 = (-) EXONERACIÓN Y CRÉDITO TRIBUTARIO POR LEYES ESPECIALES 864 -

DIVIDENDOS DECLARADOS (DISTRIBUIDOS) A FAVOR DE TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL EN EL EJERCICIO FISCAL
624 = SUBTOTAL IMPUESTO A PAGAR 865 =
(INFORMATIVO)

DIVIDENDOS PAGADOS (LIQUIDADOS) A TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL EN EL EJERCICIO FISCAL (INFORMATIVO) 625 = SUBTOTAL SALDO A FAVOR 866 =

(+) IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO (A partir del ejercicio 2015 registre la sumatoria de los valores pagados mensualmente por concepto de impuesto único) 867 +

(-) CRÉDITO TRIBUTARIO PARA LA LIQUIDACIÓN DEL IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO (A partir del ejercicio 2015 casilla informativa) 868 -

IMPUESTO A LA RENTA A PAGAR 869 =

SALDO A FAVOR CONTRIBUYENTE 870 =

ANTICIPO CALCULADO PRÓXIMO AÑO SIN EXONERACIONES NI REBAJAS 871 +

(-) EXONERACIONES Y REBAJAS AL ANTICIPO 872 -

ANTICIPO DE IMPUESTO A LA
RENTA PRÓXIMO AÑO
(+) OTROS CONCEPTOS 873 +

ANTICIPO DETERMINADO PRÓXIMO AÑO

879 =
874+875+876

PRIMERA CUOTA 874 +

ANTICIPO A PAGAR SEGUNDA CUOTA 875 +

SALDO A LIQUIDARSE EN DECLARACIÓN PRÓXIMO AÑO 876 +

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 880 =

GANANCIAS Y
PÉRDIDAS POR ACTIVOS INTANGIBLES 881 =
REVALUACIONES
OTROS 882 =

GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR INVERSIONES EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO MEDIDOS A VALOR RAZONABLE CON
883 =
OTRO RESULTADO INTEGRAL CAMBIOS EN OTRO RESULTADO INTEGRAL
DEL PERIODO (INFORMATIVO)
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR LA CONVERSIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS DE UN NEGOCIO EN EL EXTRANJERO 884 =

GANANCIAS Y PÉRDIDAS ACTUARIALES 885 =

LA PARTE EFECTIVA DE LAS GANANCIAS Y PÉRDIDAS DE LOS INSTRUMENTOS DE COBERTURA EN UNA COBERTURA DE
886 =
FLUJOS DE EFECTIVO

OTROS 887 =

GASTO (INGRESO) POR GASTO (INGRESO) POR IMPUESTO A LA RENTA CORRIENTE 888 +/-
IMPUESTO A LA RENTA DEL
PERIODO
(INFORMATIVO) GASTO (INGRESO) POR IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO 889 +/-

PAGO PREVIO (Informativo) 890

DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas)

INTERÉS 897

IMPUESTO 898

MULTA 899

VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas)

TOTAL IMPUESTO A PAGAR 869-898 902 +

INTERÉS POR MORA 903 +

MULTA 904 +

TOTAL PAGADO 999 =

MEDIANTE CHEQUE, DÉBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO 905 USD

MEDIANTE COMPENSACIONES 906 USD

MEDIANTE NOTAS DE CRÉDITO 907 USD

MEDIANTE TÍTULOS DEL BANCO CENTRAL (TBC) 925 USD
DETALLE DE NOTAS
DE CRÉDITO
DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO CARTULARES DETALLE DE COMPENSACIONES TÍTULOS DEL BANCO CENTRAL (TBC)
DESMATERIALIZADA
S
908 N/C No 910 N/C No 912 N/C No 916 Resol No. 918 Resol No.
909 USD 911 USD 913 USD 915.00 USD 917 USD 919 USD 920 USD
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NOMBRE : NOMBRE :
198 Cédula de Identidad o No. de Pasaporte 199 RUC No. 0 0 1