Marzo 27 de 2018

Edith J. Huelgas R.
Ft. Especialista en Administración
Hospitalaria y Auditoría.

AUDITORÍA INTERNA
SEGURIDAD & SALUD OCUPACIONAL SSO.
¿QUÉ ES AUDITORÍA INTERNA?
 AUDITORÍA INTERNA
SISTEMA DE CONTROL

Verificar/evaluar el cumplimiento/implementación de las

acciones empresariales, en términos legales y de gestión.
Su objetivo: Ayudar a cumplir objetivos, evaluar y
mejorar EFECTIVIDAD de todos los procesos de gestión
de forma imparcial, independiente y objetiva.

NO ES UNA INSPECCIÓN - ES SISTEMÁTICA - ES REPRESENTATIVA

ES OBJETIVA - ES PERIÓDICA - NO BUSCA CULPABLES

“HERRAMIENTA EFICAZ DE GESTIÓN”

 AUDITORÍA INTERNA
TIPOS DE AUDITORÍA
• AUDITORIA DE CUENTAS
• AUDITORIA DE CALIDAD
• AUDITORIA DE CONCURRENCIA
• AUDITORIA DE SALUD OCUPACIONAL

AUDITORÍA INTERNA AUDITORÍA EXTERNA

MIEMBRO DE LA EMPRESA O EXTERNO
Según nivel de riesgo de la empresa se elige
para esta labor a técnico o profesional en SSO o
Profesional con Posgrado en SSO o trabajador
que tenga amplio conocimiento en SSO.
ARL & MINISTERIO DE TRABAJO
Verificación, aprobación y conformidad
del SG-SST por parte de la ARL.
Visitas del inspector encargado
del Miniserio de trabajo (obligatorias
y aleatorias 2 hrs aprox).
AUDITORÍA INTERNA
SISTEMA DE GESTIÓN
DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO
Evalúa y análiza funcionalmente el sistema de gestión; todos los
componentes, estándares mínimos (reportes, inspecciones de
seguridad, planes de capacitación, matríz de riesgo...). Abarca la
prevención y protección de lesiones y otras enfermedades
causadas por las condiciones de trabajo y promoción de hábitos
ocupacionales y de vida saludable.
OBJETIVO
* Mantener y mejorar condiciones laborales (ambiente y salud),
bienestar físico, mental y social de los empleados.
 AUDITORÍA INTERNA
DECRETO 1072 DE 2015
Artículo 2.2.4.6.29
“El empleador debe realizar una auditoría anual, la cual será
planificada con la participación del Comité Paritario o Vigía de
Seguridad y Salud en el Trabajo. Si la auditoría se realiza con
personal interno de la entidad, debe ser independiente a la
actividad, área o proceso objeto de verificación.”
*La ARL debe verificar el SG-SST de sus afiliados anualmente.
 AUDITORÍA INTERNA
RESOLUCIÓN 1111 DE 2017
Por la cual se definen los Estándares Mínimos del Sistema de
Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo para empleadores
y contratantes. ESTÁNDARES MÍNIMOS: Conjunto de normas, requisitos
y procedimientos de obligatorio cumplimiento.

*Se deben conservar soportes de evidencia del SG-SST 20 años.

*Sanción 1000 SMMLV, 120 días suspensión de actividades o cierre definitivo.
 AUDITORÍA INTERNA

La implementación del SG-SST es una prioridad, dado que

de esta depende la integridad, y muchas veces la vida de
millones de trabajadores de Colombia.

*Se deben conservar soportes de evidencia del SG-SST 20 años.

*Sanción 1000 SMMLV, 120 días suspensión de actividades o cierre definitivo.
 CLASE III

CLASE II CL
AS
EI
V
SANTA CLARA
DISEÑO & CONSTRUCCIÓN S.A.S
CÓDIGOS CIIU.

CL
EI
AS

AS
* 4111. Construcción de edificios residenciales.
CL

EV
* 4112. Construcción de edificios no residenciales.
* 6810. Actividades inmobiliarias realizadas con bienes
propios o arrendados.
* 7110. Actividades de arquitectura e ingeniería y otras
actividades conexas de consultoría técnica.

Clases de riesgo en Colombia
Según descripción del código CIIU
CLASE DE RIESGO V y I
V. Areneras, manejo de asbesto,
bomberos, manejo de explosivos,
construcción explotación petrolera.
I. Financieras, trabajo de oficina, administrativos,
centros educativos, estaurantes.
 El ciclo #PHVA, también conocido como ciclo #Deming

FASE I FASE III FASE V

FASE II FASE IV

Comprende la Es la puesta en marcha

autoevaluación del SG-SST. Debe ser Aquí se verifica el
para identificar coherente con la auto- cumplimiento del
las propiedades Incluye la definición evaluación y el plan SG-SST. frente a la
de mejoramiento. Comprende la
en seguridad de acciones de control normatividad vigente.
vigilancia preventiva
y salud. para enfrentar los riesgos
de todo lo implementado
definidos en la
en el SG-SST.
autoevaluación.

EVALUACIÓN EJECUCIÓN INSPECCIÓN

INICIAL VIGILANCIA &
PLAN DE SEGUMIENTO Y CONTROL
MEJORAMIENTO PLAN DE MEJORA

FASES DE IMPLEMENTACIÓN
 AUDITORÍA INTERNA
PROCESO
1. IDONEIDAD DEL AUDITOR
2. CONSTRUIR PLAN DE AUDITORÍA
- Definir objetivos.
- Definir alcance de la auditoria.
- Establecer metodología.
- Establecer periodicidad (mínimo 1 al año).
3. REUNIÓN APERTURA
4. CONSIDERACIÓN DE AUDITORÍAS PREVIAS
3. REUNIÓN CIERRE
- Realizar presentación de informes.
Conformidades, no conformidades y observaciones.
PASO

1.
REUNIÓN DE APERTURA
SE COMUNICA
Plan de la auditoría y los procedimientos a seguir,
cada auditor tiene metodologias diferentes.

*Todos los documentos pueden existir: en papel, disco magnético, óptico o electrónico,
fotografía o una combianación de estos. bajo custodia del responsable del SG-SST.
PASO

2.
NO ES UN PROCESO DE PAPEL
EVALUAR Y VERIFICAR EVIDENCIAS DEL SISTEMA DE GESTIÓN
DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO

Plan anual SG-SST, impreso y firmado.

Cronogramas impresos y con consecutivo en excel
Soportes de verificación actividades o procesos

*Todos los documentos pueden existir: en papel, disco magnético, óptico o electrónico,
fotografía o una combianación de estos. bajo custodia del responsable del SG-SST.
CRITERIOS
Los criterios que sirven de base para el proceso
de auditoría son básicamente cuatro:

Formulación y seguimiento de políticas y objetivos del SG-SST.

Formulación de indicadores de estructura, proceso y resultado del SG-SST

Evaluación anual del SG-SS, comunicación de resultados al COPASST

y/o al Vigía de Seguridad y Salud en el Trabajo, formulación de medidas
preventivas, correctivas y de mejora.

Planificación de la auditoría interna con la participación del COPASST,

o el Vigía de Seguridad y Salud en el Trabajo. (Documento de planeación
& resultados de auditoria) Auditoria de todos los componentes una vez al año.
ESTÁNDARES BÁSICOS
Elementos observables que dan cuenta del
cumplimiento de la política de SG-SST.
• El documento de la política de SG-SST
• El acta de conformación del COPASST o la designación
del Vigía de Seguridad y Salud en el Trabajo.
• La evaluación inicial, con diagnóstico y definición de
riesgos y peligros prioritarios
• Documentos relativos a la planeación, su congruencia
con las prioridades identificadas y la definición del cronograma
• Planes, programas y acciones de intervención sobre los
riesgos y peligros detectados, además de la realización de
inspecciones periódicas con sus resultados.
• Planes y programas de capacitación y entrenamiento.
• Seguimiento del proceso, a través de indicadores.
• Herramientas de información y comunicación del SG-SST
 PASO

3.
ALCANCE DE LA AUDITORÍA
LISTA DE CONTROL
ESTÁNDARES MÍNIMOS
Documentación revisada por el auditor.
NORMAS
REQUISITOS
PROCEDIMIENTOS
de obligatorio cumplimiento.

*La auditoría realizada debe ser idónea y coherente, asegurando una muestra representativa de la actividad auditada,
donde debe incluir entrevistas con los trabajadores, representante de los empleados y contratistas.
Información sobre funciones, responsabilidades y rendición de cuentas
Fichas técnicas de funciones, procesos...

Cumplimiento de la política de SST

Plan anual y evidencias
 Objetivos y programas de SST
Metas de acuerdo a hallazgos en el diagnóstico del panorama

Procedimiento de Auditoría del SG – SST

Estándares mínimos
Matriz de identificación de peligros, evaluación y valoración de riesgos
Autodiagnóstico, inspecciones de seguridad..

Matriz, formato y procedimientos de requisitos legales

Registro, soportes y control de todas las actividades y procesos del SG-SSST
 Informes de accidentalidad y enfermedad laboral
Protocolos, guías, formatos y/o evidencias de acción.

Procedimientos de acciones preventivas, correctivas y de mejora

Formular acciones de optimización de procesos
 Resultado de indicadores de estructura, proceso y resultado
Disponibilidad y acceso, implementación y cambios alcanzados.

Participación de trabajadores
Planes de capacitación...
Procedimientos de comunicación del SG – SST
Medios de comunicación....

Planificación, desarrollo y aplicación del SG – SST

Ejecución y seguimiento del SG-SST
 Gestión del cambio
Identificación y análisis del panorama, promover cambios

Alcance y aplicación del SG – SST

¿Que estándares mínimos cumple actualmente la empresa?
 Evaluación por parte de la alta dirección
Conocimiento del panorama y toma de decisiones

*El proceso de auditoría tiene el propósito básico de

verificar el cumplimiento de la Política de
Seguridad y Salud en el Trabajo, en una organización.
Para lograrlo, evalúa aspectos generales
(Artículo 2.2.4.6.30, Decreto 1072 de 2015)
 PASO

4.
REUNIÓN DE CIERRE
SE EMITEN los resultados y las conclusiones
Se prepara y comunica el informe de los resultados, el cual debe
ser claro, preciso, completo, tener fecha y firma respectiva del
auditor. Este informe presenta objetivos, alcance, identificación del
equipo auditor, representante de los auditados, fecha de la auditoría
y áreas donde serealizó la auditoría, los documentos de referencia y
criterios de auditoría utilizados al detalle,
Las no conformidades y las observaciones pertinentes.

*La auditoría realizada debe ser idónea y coherente, asegurando una muestra representativa de la actividad auditada,
donde debe incluir entrevistas con los trabajadores, representante de los empleados y contratistas.
PASO

5.
SEGUIMIENTO DE RESULTADOS
Y ACCIONES CORRECTIVAS
Todas las evidencias de la auditoría deben ser verificables y deben dar
cuenta de los criterios a auditar. Los resultados de la auditoría se deben
comunicar a todas las partes implicadas en el menor tiempo posible
para ejecutar las acciones correctivas pertinentes y dar solución a las
NO CONFORMIDADES.

*La alta dirección tomar las medidas necesarias y apropiadas.

CONSECUENCIAS DIRECTAS
Desconocimeinto del alcance de una Auditoría.

• Debilidad en el conocimiento de los aspectos que deben

ser revisados por la alta dirección
• Desconocimiento de cómo se debe realizar la investigación
de incidentes, accidentes y enfermedades laborales.
• Incumplimiento de la normatividad vigente
• Ausencia de un programa de auditoría
• Multas o sanciones.
 ANÁLISIS DEL PASADO
SOLUCIONES PARA EL FUTURO.
 Marzo 27 de 2018

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SEGURIDAD & SALUD OCUPACIONAL SSO.