Donald Trompetero desea presentar una propuesta para ganar un contrato de suministro de una serie de paquetes de product

La información requerida para llenar la matriz del flujo de caja se muestra a continuación:
1. El primer año debe entregar 120.000 paquetes hasta llegar a 200.000 paquetes en el año 6 siguiendo un gradiente aritmétic
2. Cada vez que se active la fabricación se piensa producir de los 3 tipos de productos, por lo tanto, se piensa comprar 12.000 k
Se piensa comprar 900 litros de la materia prima MP2 y alcanzan para fabricar 1.000 unidades de P1; 750 unidades de P2 y 420
3. Se piensa firmar dos contratos con una empresa de publicidad. El primer contrato cubrirá tres meses y se encargará fundam
4. Además de las materias primas, para producir una unidad de cada uno de los productos se debe incurrir en los siguientes co
5. Existe una máquina que tiene la capacidad de producir 150.000 unidades/año. La máquina tiene un costo de $100.000.000.
6. La máquina tiene una vida útil de 4 años, por lo cual al final del año 4 a cada máquina se le va a realizar una reparación y ma
7. Se piensa pagar un arriendo de una bodega por $2.000.000 mensuales en donde se fabricarán las unidades. Se va a contrata
8. Se piensa reservar como capital de trabajo dos (2) semanas de los Costos Fijos y tres (3) semanas del Costo Variable Total. No
9. Se piensa comprar unos escritorios y demás muebles de oficina por un monto de $2.000.000.
10. Las unidades que se deben entregar comienzan a producirse en enero del año 1, de tal manera que toda la inversión requ
11. Los trámites legales para crear la empresa Jillari S.A.S. cuestan alrededor de los $600.000; además, se contrató a un exper
12. Se piensa hacer un crédito para cubrir el 40% de la inversión total (año 0), con una tasa del 28% anual, que se pagará a 4
13. La TMAR es del 15% anual compuesta trimestralmente.
una serie de paquetes de productos durante 6 años, para lo cual piensa crear una empresa que se encargará de la fabricación de los produc

siguiendo un gradiente aritmético. Cada paquete contiene 10 unidades de 3 productos diferentes: P1, P2 y P3. La proporción de los diferen
tanto, se piensa comprar 12.000 kilos de la materia prima MP1, la cual alcanza para fabricar 5.000 unidades de P1; 3.500 unidades de P2 y
s de P1; 750 unidades de P2 y 420 unidades de P3. Los 900 litros de MP2 cuestan $130.000.
res meses y se encargará fundamentalmente de diseñar toda la publicidad que el negocio realizará durante los primeros 6 meses de funcio
debe incurrir en los siguientes costos de fabricación: $50 en energía y $40 en agua.
tiene un costo de $100.000.000.
va a realizar una reparación y mantenimiento tipo overhaul[1], que costará $10.000.000 para cada máquina, de tal manera que se pueda u
rán las unidades. Se va a contratar a 2 operarios que ganarán cada uno $500.000 mensuales y un jefe administrativo que ganará $700.000
manas del Costo Variable Total. No incluya en la matriz del flujo de caja ni la recuperación del capital de trabajo ni el valor de mercado (VM

manera que toda la inversión requerida para empezar a fabricar las unidades debe estar lista el 31 de diciembre del año cero (0). Las adecu
0; además, se contrató a un experto por $1.000.000 para que se encargara de toda la organización y contratación del personal que laborará
del 28% anual, que se pagará a 4 años mediante cuotas con abono constante a capital.
 rá de la fabricación de los productos que van en los paquetes y la llamará Jillari S.A.S.

y P3. La proporción de los diferentes productos en cada paquete es como sigue: 5 de P1, 3 de P2 y 2 de P3. Si llegare a resultar alguna cifra
es de P1; 3.500 unidades de P2 y 12.000 unidades de P3. Los 12.000 kilos de MP1 cuestan $750.000.

e los primeros 6 meses de funcionamiento. Este primer contrato termina el día de la inauguración. El segundo contrato también durará tre

na, de tal manera que se pueda utilizar sin problemas hasta el año 6.
ministrativo que ganará $700.000 mensuales. El Ingeniero a cargo de las labores operativas ganará $3.000.000 mensuales. Se estima que en
abajo ni el valor de mercado (VM). Se trabajará 50 semanas al año.

mbre del año cero (0). Las adecuaciones de la bodega para que quede apta para poner a funcionar la maquinaria alcanza los $4.000.000. N
atación del personal que laborará en la empresa Jillari S.A.S., este contrato se hará desde julio a diciembre del año 0.
3. Si llegare a resultar alguna cifra de ventas con decimales no la aproxime. Cada paquete se venderá en $6.000. Se gastará en el empaque

undo contrato también durará tres meses pero la empresa de publicidad estará encargada de hacerle seguimiento al éxito en las ventas y h

000 mensuales. Se estima que en servicios públicos se incurrirá en unos gastos de $800.000 mensuales.

quinaria alcanza los $4.000.000. No se admite realizar inversiones para ampliar la capacidad del negocio.
e del año 0.
 6.000. Se gastará en el empaque de cada paquete un total de $530.

uimiento al éxito en las ventas y hacer los ajustes que considere necesarios. Este segundo contrato comienza a realizarse al día siguiente de
nza a realizarse al día siguiente de la inauguración pero se pagaría antes de empezar a realizarse. El primer contrato costará $5.000.000 y el
contrato costará $5.000.000 y el segundo $3.000.000. No se volverá a gastar en publicidad.
 0
1 Volumen de Venta -
Vol. Venta P1 -
Vol. Venta P2 -
Vol. Venta P3 -

2 Precio -
3 Ingresos -
4 Costo variable unitario -
5 Costo variable total -
6 Costo fijo -
7 Costo total -
8 Renta operacional -
9 Cuota del prestamo -
10 Flujo de caja 0
11 Inversion de terreno 0
12 Inventario en edificacion $4,000,000.00
13 Inversion en maquinaria $800,000,000.00
14 inversion en muebles $2,000,000.00
15 Inversion intangible $9,600,000.00
16 Inversion Capital de trabajo $20,843,510.40
17 Inversion total $836,443,510.40
18 Prestamo $ 334,577,404
19 Inversion propia $501,866,106.24
20 Valor del mercado
21 Recuperacion de capital
22 Flujo neto de caja -501866106.238058

MP1 12000
Precio MP1 $750,000
P1 uni. 5000 $P1 182926.829268293
P2 uni 3500 $P2 128048.780487805
P3 uni 12000 $P3 439024.390243903
TOTAL 20500

MP1 900
Precio MP1 130000
P1 uni. 1000 $P1 59907.8341013825
P2 uni 750 $P2 44930.8755760369
P3 uni 420 $P3 25161.2903225806
TOTAL 2170
costo Empaq $530

Cost. Unit Costo. paquete

Energia 50 500
Agua 40 400

Costos fijos
Arriendo ###
Nomina ###
Publicidad $0.00 Costo maquinaria $100,000,000.00
servicios P. $800,000.00 Costo por maquinaria $150,000.00
Total mensua ### Produccion (paquetes) 150000
Total anual ### Mantenimiento por maquina $10,000,000.00
0
Volumen de Venta -
Maquinas reuqeridas 8
Capacidad de la maquinaria 1200000
Costo de la maquinaria $800,000,000.00
Costo del mantnimiento
Inverson en maquinaria $800,000,000.00
 1 2 3 4
120000 136000 152000 168000
60000 68000 76000 84000
36000 40800 45600 50400
24000 27200 30400 33600
120000 136000 152000 168000

$6,000.00 $6,000.00 $6,000.00 $6,000.00

$720,000,000.00 $816,000,000.00 $912,000,000.00 $1,008,000,000.00
$2,394.93 $2,394.93 $2,394.93 $2,394.93
$287,391,839.95 $325,710,751.94 $364,029,663.93 $402,348,575.92
$90,000,000.00 $90,000,000.00 $90,000,000.00 $90,000,000.00
$377,391,839.95 $415,710,751.94 $454,029,663.93 $492,348,575.92
$342,608,160.05 $400,289,248.06 $457,970,336.07 $515,651,424.08
$149,300,410.09 $149,300,410.09 $149,300,410.09 $149,300,410.09
$193,307,749.96 $250,988,837.97 $308,669,925.98 $366,351,013.98
- - - -
- - - -
$200,000,000.00 $100,000,000.00 $100,000,000.00 $180,000,000.00
- - - -
- - - -
$23,142,645.12 $25,441,779.84 $27,740,914.56 $30,040,049.28
$223,142,645.12 $125,441,779.84 $127,740,914.56 $210,040,049.28
0 0 0 0
$223,142,645.12 $125,441,779.84 $127,740,914.56 $210,040,049.28

-29,834,895.15 125547058.133804 180929011.421429 156310964.709054

$Unidad
36.5853658537 Cost,. Unit Cost. Paquete
36.5853658537 96.493199955 964.9319995504
36.5853658537
Costo variable unitario $2,395

Tasa anual 0.28

59.9078341014
59.9078341014
59.9078341014 INVERSION
Maquinaria $100,000,000.00
 Mantenimiento $10,000,000.00
Escritrios $2,000,000.00
Adecuaciones $4,000,000.00
Tramites legales $600,000.00
Personal para contratacion $1,000,000.00
Arriendo $2,000,000.00
Nomina $4,700,000.00
Publicidad $8,000,000.00
servicios P. $800,000.00
TOTAL $133,100,000.00
Prestamo $53,240,000.00

1 2 3 4
120000 136000 152000 168000
2 1 1 1
1500000 1650000 1800000 1950000
$200,000,000.00 $100,000,000.00 $100,000,000.00 $100,000,000.00
$80,000,000.00
$200,000,000.00 $100,000,000.00 $100,000,000.00 $180,000,000.00
 5 6
184000 200000
92000 100000
55200 60000
36800 40000
184000 200000

$6,000.00 $6,000.00
$1,104,000,000.00 $1,200,000,000.00
$2,394.93 $2,394.93
$440,667,487.92 $478,986,399.91
$90,000,000.00 $90,000,000.00
$530,667,487.92 $568,986,399.91
$573,332,512.08 $631,013,600.09

$573,332,512.08 $631,013,600.09
- -
- -
$120,000,000.00 $10,000,000.00
- -
- -
$32,339,183.99 -
$152,339,183.99 $10,000,000.00
0 0
$152,339,183.99 $10,000,000.00

420993328.08812 621013600.089918

% CT= 0.0552304215

TMAR
VPN
TIR
PCR
RCB

Capital de trabajo
 Arriendo $2,000,000.00
Nomina $4,700,000.00
Materia prima $880,000
Publicidad $8,000,000.00
Costo Emp. $0
servicios P. $800,000.00
TOTAL $16,380,000.00

Inversion tangible
Tramites legales, esperto, publicidad $9,600,000.00

5 6
184000 200000
1
2100000
$100,000,000.00
$20,000,000.00 $10,000,000.00
$120,000,000.00 $10,000,000.00
 Vol ventas (unidades)
años P1 P2 P3 VPN
0 0 0 0 -501866106.238058
1 60000 36000 24000 -527615801.545266
2 68000 40800 27200 -434096404.614389
3 76000 45600 30400 -317777328.065171
4 84000 50400 33600 -231045248.937298
5 92000 55200 36800 -29434768.0247503
6 100000 60000 40000 227242011.784238

p1 VPN
60000 -527615801.545266
68000 -434096404.614389
76000 -317777328.065171
84000 -231045248.937298
92000 -29434768.0247503
100000 227242011.784238
0

Requerimiento de capital de trabajo

0 1 2 3 4
- $ 20,843,510.40 $ 22,959,880.06 $ 25,076,249.72 $ 27,192,619.38

0.15865042
$227,242,011.78 años VPN
4.4252218833E-01 0 -501,866,106.24 €
5 1 -531701001.233228
1.4446540807 2 -438181604.302351
3 -321862527.753132
4 -235130448.62526
 5 -33519967.7127121
6 223156812.096276

TIR
0 1976825173.52656
0.2 340989893.394414
0.4425221883 0
0.6 -120715323.837378
0.8 -219827564.890837
1 -284601786.034289
 P2 VPN
36000 -527615801.5453
40800 -434096404.6144
45600 -317777328.0652
50400 -231045248.9373
55200 -29434768.02475
60000 227242011.78424

300000000

200000000

100000000

0
30000 35000 40000
-100000000

-200000000
VPN -300000000
300000000
-400000000
200000000
-500000000
100000000
-600000000
0
55000 60000 65000 70000 75000 80000 85000 90000 95000 100000 105000
-100000000

-200000000

-300000000

-400000000
Ch
300000000
-500000000
200000000
-600000000
100000000

0
22000 24000 26000 28000 3
-100000000
o -200000000
5 6
-300000000
$ 29,308,989.04 $ 31,425,358.70
-400000000

-500000000

-600000000
 VPN

0 35000 40000 45000 50000 55000 60000 65000

Chart Title

00 24000 26000 28000 30000 32000 34000 36000 38000 40000 42000
 300000000

200000000

100000000

0
0 20000 40000 60000 80000 100000 120000
-100000000
VPN

-200000000

-300000000

-400000000

-500000000

-600000000
Unidades P1

300000000

200000000

100000000

0
0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000 40000 45000
-100000000
VPN

-200000000

-300000000

-400000000

-500000000

-600000000
Unidades P3
 300000000

200000000

100000000

0
00 120000 0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000
-100000000
VPN
e

-200000000

-300000000

-400000000

-500000000

-600000000
Unidades p2

00 40000 45000
00 60000 70000