CIATEC, A.C. Carta de Observaciones Definitiva Al 31 de diciembre de 2009 IBDO[BDO ARES Bima... Ing. Lus Gabriel Torreblanca Rivera 25 de junio de 2010, Director General CIATEC, Ac. Omega No, 201 Frace, Industrial Delta 37545 Leén, Gto, Estimado Ing. Torreblanca: En cumptimiento con to establecido en los "Términos de Referencia pare Auditorias en ‘Materia Financiera - Presupuestal a Entes Pibicos de la Administracion Publica Federal”, me permito enviar un ejemplar de la Carta de Observaciones Definitiva de CIATEC, A.C. relatva al ejercicioterminado el 31 de diciembre de 2008, Sin otro particular por el momento, aprovecha la oportunidad para enviarte un cordial saludo, Atentamente £800 Hereindez Marlen y Cia, S.C. ae att Gamez Valen, Secio de udtora. \ sa -e.p. Lic, Rosa Naria Rojas Navarrete - Titular del Organo Interno de Control en el CIATEC, A.C, 1M. en A. Olvia Keren Castorena Jaramillo: Directora Administrativa del CIATEC, AC.Format Formato de Observasiones ‘Nombre dl ene pile Perio sjetoa resin: 01 eneo al 31 de diembre de 2009, bro oewenta seca ‘Observain recarrater (obra Publis “Tipo de obaevaein ‘Claifeain de Ta observa ‘DetiioncisAdissrativa aR serie dea abservacl ‘Al atid e autoriaron un pesupuesto pasa bra pica derivado dels convocatorias “oralccment y Conoldacién de Ceniros Piles” emidas por CONACYT, adjudieando cl contato a Tramm Argitectos y Disco, S.A. de CV par ln sieeuciin del proyecto, el conto establesa como feta de conclusion y ease dela obra el 31 de dcenbe de 3009, sit ‘snhago, et se rnin a fnules de eno de 2016; el 3 de febrero de 2010 se conciy® con el pago a dicho conta sn spline inguna pena convencional por el ncumpliment del oat mento especie legal yf Geno lfringio: ‘Antculo 46 bis de a Ley de Obras Pablicay Servicios Relaionaos con fs Mists. Causa Incuplinint a I nomatividad vgente ‘Que se apliqun ls pena convencionales al contts ext haga exible + Proventivas ‘Supervisor mis de cere as actividades det persona del fea opera, ya que son Io sesponstbles de dar cumpliicato «la ormatvdad nplicable ea materia de obra publics ysericos elaclonada ol sn, Fecha de fia Fecha compromise de saber 5d jo da 2000 “aura “Tule del Organofntemo de ConFormato Formate de Observacones| ‘Nome el te ph CIATEC, AC. Period sujet revisin: 01 enero a 31 de diciembre de 2008, Rubro oeuenia afectad ‘Obssreacidn recurrent General ‘Tipo de observacin ‘Casein dea observ ‘Dfiiencia Administra ‘BR ‘eseripei dea abservacin ‘Lend no ha cumlido on i apicacién de lamar especfon, NEIFGSP 002 “Norma para eres contable de las ‘seta de den presupuestarias de ingress y grees, lac saclay en cl eallog de eucnas, deta cel gro de ore as uta prespurstarns de ingresosy egress. La apicacin deers nom espciia es obligato ara los eres eminado 2151 de dott de 2000, undamento especie legal le tence inringido += NEIFGSP 002" Nouma para el eis contble els cents de arden resupuesariss de ingress y ere08 Ley Orginca de in Administrcion Public Feder] Arc 31 Fae. 0X ~ Reglamena dea Ley Federal de resopueto y Resposabilidad Haceraia Arts 234y 243, Ca ET personal de ntdad comenta que actnimente ls erferoe dea eid exténencaminados la aplicaia de a ey Genera) & Contd Gubersamental, yx gue esta busca ln amnizacién conable de rector, por lo quel aplicacn de eta Iy ‘equiete de efecnaradecucions if sistema eectnico (BAAN). A la fcha se ha evluad la potbiad de implement ie ‘ouma especfica NEIFGSP 002, sn embargo sha considerda su nos vale implementacion tn ente momo, Sido ‘qe se requ gestonar recursos para fealiar ea sderuain al sistema y el proceso de amonzacém contble implies ‘Mecuciones aoa ster, En mista opinn como autores externos del enti, cosieramos que a situacién antes dscita no debe sr impedieno rs cumpli con a isposciones que eit Unidad de Conta Gubernameatl c Infomes sobre la Gestion bls ecto ‘Quecl stems conte no must a nforaciénpesupuetlconforme al normative vient, ‘Recomendaciones: + Corrective Aplisar li aon esecifea a i brevedad posible, amplementaade Ios soatioles necesros qu permitan evar el reisto ‘onable de his cunts de orden pesupuesras de ingresnsyegreoe as con em Io procedimacios conabes para Mo regis, + Preventivas: Dar sequen a normative qu este vigenteon cada jeri fimncero-presupuetl que ea apical atid. Facade fm Fisk compromive de ives 7 de junio de 2010 SL de dime de 2010 “Tle dl Orgato Ineo de ‘ContFormate 1 Formato de Observasiones ‘Nombre del ente poor 7 CIATEC, AC. Period jee arevisén: 01 enero a 31 de diiembre de 2009 ‘Rb oeaeniafeetade ‘Obsereaion eeurrente Active fo Tipo de observa ‘Clasifeasion dea orervaci Control tern BR Deserpein de Com resuliado del inventario sco de activ fijos propiedad de In etided, realizado por el despacho Copaativo de Profesoals en Asesoia de Negocios, S.C. y en base ena descripién del documento soporte respective, se dete qe ub ‘nore de 86202805, conforms por 702 bienes mele, correspoaden a activos ios queen eecicis anteriores no fueron enacaoradss yao se cuenta on ats de Bjas,domaciones, ales de slid 6 desincorporciones, desconociendo dese gue riod Ya mo se encventan isiamente en entdad otf avo, la coi procedi a presenta a denuncia comespndiene ante Is agecia de minster plea No. X, de ‘lid de La Gio, elit 26 de marzo de 2010, en acl mf el fll de lor bens propiedad del ceo, adends de informa que descanoce st ubieacion, to y destino; o sin entidad foe vctma den rest robo o desturcig de dios tenes Porlo qe soit qe se fea por presen fralmente a denuncia yo queels en coats de queso ques esate Fesponabes, adr de que se reaicn lr indaptrias comespondiete,icleyend las prutas pencils que consdteh prinents feta de exclrecer los hecho eae on i demure present | Fondamentoerpecifie legal yo tenico tnfHngdo: ‘An 15D 13 dla Ley General de Bienes Nacionales, Capito 1X, Bates Generales para el Regist, Afeacidn, Diposicién Final y Baja de Bienes Muebes el CIATEC, A.C Causes tector: Se ten dar por conclidsIsaverigucionscoespondints lao da seguimint a denuncia prsenada, ‘Recomendaciones = Correct Dr sepuiment la denuncia pesentad al minsri pbico; al como verfcar on Ins nstanias que conesponda ise regulre de tas aciones. + Proventivas: Solin de mansesperiddicainformiién sobre el extado que guards Ia denueispreextada y dar seguimieno hasta su conclu, esha de ms Foal compronsiso de solvent 39 ge junio de 010 15 de agosto do 7010 J\¢ 2 . Ae £ , WERT Comer CRRA Mee “Tai S ‘acne Santee co ) Deo tara ie meee gt eiFormato 1 A. Formato de Observaciones Atendidas Nanibre del ate pblco: CIATEC, NC. eviodo vajeo a reisns OT enero aT Se cere de 2005 | Rae o ewes atectada: General esha de a Salventatn > 14 de unio 201 ‘eserpctn de a Obseracin Durante el eecisio 2009 Ia entdad realizd comrats en materia de obra publica mediante el procedinicoto de ajicacin eet por $452,553 este monto representa e 100% da pasupaest tata a entdad pura coral. La aod > hizo del conccimiento 1 Organo Interna de Conta, que el orcentaje del prempurso decide, cede 30% de ae psacionss alsa al ampao del atic 43 de a Ley de Ob Public y Servicios Relaciones eon fn Manas Fundamento especie Tega yo Wenic aingir ‘Art 43 Ley de Oba Publica y Servicios Relic nados con as Mismas (LOPSRM) FG [Nose le io seguimieno pr pare del des responsable Fiecos Incimpinsen ss noratividad vgente ‘Atcones fetus por el nte paleo: = Conectivas Tag Alvaro Montoya responsable del subdzcein de recursos nates y servicios, realio ure nfl come esonl as arg, pia comentar a ohservacionderiada dela reviin de as erations reportable, ener cad pat {ue bo ae presente mevamente este incumplimiento. Asis la M. eu A. Ov Keren Castoren decors administra de ceo emit ef ofco Catee/DA.-087/1, ene sola al Ing. Alvaro Montoya qu lo suesvo se supervise lat "cucioes det dea de Recursos Materiales y Servicios 3 eesto de dar cansplimeno ls homatvied igen, + Proventivas ‘Se spervisaan ts actividades del ea responsable, para asegurar que Ia nfmucn gue sen geerado y reports cumpla ‘on normative vigenc, y de presente agin inumpliiento se atid con oportunidad esha de rar 28 dejan de 2010.Formato 1 4. Formato de Observaciones Atendidas | Nombre del ent pbileo: CIATEC.AT Rubro cuenta afeiada: Activa Fo Fecha dela Solventaign > 2 de junio de 2010 Deseripein dela Observacio: 1a atid consnyé con la depuraciény coniliacén del iaventari fio desu sstivo fo contra los restos coma, al ‘isto tempo inicio cone proceso de xabecimeato de conte yplicas parse contol ress destvon js et ‘ata es imprint que se coneluya con ete proceso lo ates poste, par el etblecinselo de contol ene avn de ‘scuvos jos Debemos consderaruninventrio que contemple pa omens lo siguientes aspects de conto Fecha de ats | ents bajn “Fecha de tapaco “Mout de is sl, by raspasos “Desepcn exacts del activo ‘Nimer de facts ‘Ubiacn del ative jo “Name de coal ‘Reson del euaio Claifccia sontble oto que se refer alas poe estas debern contemplr pol menos ls process de ais, as, js, aspses, stint, reposcion zespuatd y ass dedepevacsn, ‘Fundanenio apelin legal yo tsnic iain Antic 83 dl Reslamento de a Ley de Presa, Conabildd y Gasto Piblico Feder Fe "Nose le io sepuimiento por parte del ea responsable, Biecor Que no se cent con un cont eect ara a salagunr ds atives propiedad de Ia entidad “Atfones Tetuadas par a ate peor + Comectiva | entidad itegro el conto dl inventario de actives Hs el esl contemp losrequsiosminos anes mencioondos, ‘simisio se_actulzaon los resguados de los actives fos y se elborson¢ implementa las policy procediienten as Is adguiscion, traspasos,dsposicin fal y bjs de stv fos, las chate foeron valida por CONACYT 9 Sutaiadas por drecion goer del ceo.+ Preventivas Superiar de manera constant cl cumplimieno de las polkas y procadimientos estblecidos, asi como actizalas conforme «Is normadviad vgente. Minter actulizado el iaestaro de activs Bs, relizndo revsoney peridicas ct os aldos de regis conblsy los esgunrds erespodiets; sl como dar seguinieno als demunia presetade al minister pico 25 dejo de 2010, “Anton