CAJA MUNICIPAL DEL SANTA

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016
(expresado en nuevos soles )
ACTIVO
11 DISPONIBLE 95,000.00
1101.01 Caja 50,000.00
1102.01 BCR 5,000.00
1103.01 Bancos 40,000.00
14 CREDITOS 600,000.00
1401.02 Créd. A Microemp. 600,000.00

INM. MOB Y EQUIPO 50,000.00

1803.01 Mobiliario 30,000.00
1803.02 Equipo de com p. 25,000.00
1819 Deprec. Ac.de I.M.E. -5,000.00
8102 valores propios en cobza 60,000.00
82 ctra ctas de orden deudores 60,000.00

TOTAL ACTIVO 865,000.00

MUNICIPAL DEL SANTA
E SITUACION FINANCIERA
E DICIEMBRE DEL 2016
resado en nuevos soles )
PASIVO Y PATRIMONIO
21 OBLIGACIONES CON PÙB. 340,000.00
210201 Depósitos de ahorros 340,000.00
24 ADEU. Y OBL. FIN. A C. PZO 90,000.00
240202 creditos por prestam. Ord 90,000.00
25 CUENTAS POR PAGAR 3,000.00
250703 tributos por pagar 3,000.00
31CAPITAL SOCIAL 290,000.00
3101.01.acciones comunes 290,000.00
38 RESULTADOS ACUMULADO 22,000.00
3801.01 Utilidad. Ac. Sin Acuerdo Cap 22,000.00
83 ctra. Ctas de ord. Deud 60,000.00
8404 gtias recib. Por credit. 60,000.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 865,000.00

 CAJA MUNICIPAL DEL SANTA LIBRO DIARIO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016 EXPRESADO EN SOLES

DENOMINACION DEBE DEBE

11 DISPONIBLE 95,000.00
1101 DISPONIBLE
11110101 Billetes y Monedas 50,000.00
1102 BCR
111201 Cuenta Ordinaria 5,000.00
1103 Banco y Otras Empresas del SF del Perú
11130101 Bancos 40,000.00
14 CREDITOS 600,000.00
1401 Creditos Bigentes
141102 Creditos a Microemp. 600,000.00
INM. MOB. Y
18
EQUIPO
1803 Moviliario y Equipo 50,000.00
181301 Mobiliario 30,000.00
181302 Equipo de Computo 25,000.00
1819 Dep. y Det. Ac. IME
181903 Dep. Acu. De Inm. Mob y Equip. 5,000.00
VALORES PROPIOS EN
81 60,000.00
COBRANZA
8102 VALORES PROPIOS EN COBRANZA 60,000.00
82 Ctra. Ctas de ORDEN DEUDORAS 60,000.00
21 OBLIGACIONES Y PATRIMONIO
2102 Obligaciones por cuenta de Ahorro
21120101 Persona Nat. y Jurd. Priv 340,000.00
CUENTAS POR
25
PAGAR
2507 Primas al F.S.A.O
251705 Tributos Retenidos 3,000.00

24 ADEU. Y OBL. FIN A C. PZO.

2402 Adeu. Y Oblig. Con la Corp. Finc.
24120201 No Subord. 90,000.00
31 CAPITAL SOCIAL
3101 Capital Social
311101 Acciones Comunes 290,000.00
38 RESULTADOS ACUMULADOS
3801 Utilidades Acumuladas
381102 U. A. sin Acuerdo de Capt. 22,000.00
 83 Ctra. De Ctas de Ord. Acreedora
8301 Ctra. De Ctas de Ord. Acreedora 60,000.00

84 Gtas. Recib. Por Crédit.

8404 Gtías. Recib. Por Crédit. 60,000.00

x/x Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de las operaciones

de la empresa financiera, perio de Diciembre del 2016
GASTOS
45 4,360.22
PERSONALES
4501 Gatos Personales
45110101 Remuneración Basica 4,000.00
451104 Seguridad B. 360.00
451102 Otros Contb. 0.22
CUENTAS POR
25
PAGAR
2505 Diviendos, participaciones y Remuner.
251504 Remuneracion x Pagar 3,385.45
2507 Primas al Fondo de seg. De Dep. Aport y Oblig.
25170303 Otros Contb. 360.22
251705 Tributos Retenidos 614.55
x/x Provision de la planilla de renm. del mes 01/01/17
CUENTAS POR
25 3,385.45
PAGAR
2505 Diviendos, participaciones y Remuner.
251504 Remuneracion x Pagar

11 DISPONIBLE
1103 Banco y Otras Empresas del SF del Perú
11110301 Bancos
x/x Por el pago de la planilla del mes 01/01/17
GASTOS
41 500.00
FINANCIEROS
4104 intereses por adeudo
411401 BCRP 500.00
24 ADEU. Y OBL. FIN A C. PZO.
2409 Adeu. Y Oblig. Con la Corp. Finc.
241911 Adeu. Y Oblig. Con la Corp. Finc. 500.00

x/x Se provisiona para pago del cheque con interés

24 ADEU. Y OBL. FIN A C. PZO. 38,500.00
2402 creditos por pretamos 38,000.00
241202 creditos por pretamos
2409 Adeu. Y Oblig. Con la Corp. Finc.
241901 Adeu. Y Oblig. Con la Corp. Finc. 500.00
 11 DISPONIBLE
1103 bancos 38,500.00
x/x Por el pago del cheque con intereses
INM. MOB. Y
18 20,000.00
EQUIPO
1804 inmueble maquinaria y equipo
181401 vehiculo 20,000.00
CUENTAS POR
25 3,600.00
PAGAR
2507 tributos por pagar
251705 Tributos Retenidos 3,600.00
11 DISPONIBLE
1103 bancos
111302 BCR 23,600.00
x/x Por la compra de un Automovil
14 CREDITOS VIGENTES 20,000.00
1402 Creditos a Microemp.

141101 Creditos a Microemp. 20,000.00

11 DISPONIBLE
1101 bancos
11110101 BCR 20,000.00
81 VALORES PROPIOS EN COBRANZA 20,000.00
8102 Valores Propios
811101 Valores Propios 20,000.00
 82 CUENTAS DE ORDEN DEUDORA
8201 Contra cuenta de contra cuentas
821101 Contra cuenta de contra cuentas 20,000.00
x/x Provicion al credito abonadado
11 DISPONIBLE 20,350.00
1101 Caja
11110101 caja 20,350.00
51 INGRESOS
5107 Comisiones y Otros Rend.
51170401 Credito Comercial 300.00

AVALES
52
5202 Ingresos Diversos
521229 Otros Ingreso 50.00
14 CREDITOS VIGENTES
1401 Creditos Vigentes
14110101 Creditos Comerciales 20,000.00
x/x Por desembolso del credito a las Microempresas
INM. MOB. Y
18 15,000.00
EQUIPO
1804 inmueble maquinaria y equipo
181401 vehiculo 15,000.00
31 CAPITAL SOCIAL
3101 acciones comunes
311101 Acciones Comunes 15,000.00
x/xPor el aporte de un Socio
11 DISPONIBLE 10,000.00
1101 caja
111101 caja 10,000.00
14 CREDITOS VIGENTES
1401 credito a microempresas
141102 credito a microempresas 10,000.00
x/x Por la cancelacion de un credito en efectivo
CUENTAS POR
25 3,000.00
PAGAR
2507 tributos por pagar
251703 Tributos Retenidos 3,000.00
11 DISPONIBLE
1103 bancos
11130102 BCR 3,000.00
x/x Paga los Tributos con chueque
GASTOS
41 500.00
FINANCIEROS
 4101 intereses por adeudo
41110309 intereses 500.00
21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
2108 Obligaciones por cuenta de Ahorro
21180301 obligaciones 500.00
x/x Por la provision para el pago de la cancelacion
2108 Obligaciones por cuenta de Ahorro 500.00
21180301 obligaciones 500.00
2102 Obligaciones por cuenta de Ahorro
211202 obligaciones 500.00
x/x Por los intereses
21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 10,500.00
2102 Obligaciones por cuenta de Ahorro
211202 obligaciones 10,500.00
11 DISPONIBLE
1101 caja
11110101 caja 10,500.00
x/x por la cancelacion al publico ahorrista
44 DEPRECIACION AMORTIZACIONE Y DETERIORO 580.00
4401 Dep. y Det. Ac. IME
441104 vehiculo 580.00
INM. MOB. Y
18
EQUIPO
1809 inmueble maquinaria y equipo
180904 vehiculo 580.00
TOTALES 1,035,775.67
ARIO
EN SOLES

HABE
R

340,000.00

3,000.00

90,000.00

290,000.00

22,000.00
60,000.00

60,000.00

4,360.22

3,385.45

500.00
38,500.00

23,600.00

20,000.00
20,000.00

300.00

50.00

20,000.00

15,000.00

10,000.00

3,000.00
 500.00

500.00

10,500.00

5
8
0
.
0
0

1,035,775.67
 CAJA MUNICIPAL DEL SANTA LIBRO MAYOR

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016 EXPRESADO EN SOLES

11 14
Debe Haber Debe Haber
95,000.00 3385.45 600,000.00 20,000.00
20,350.00 38,500.00 20,000.00 10,000.00
10,000.00 23,600.00 620,000.00 30,000.00
20,000.00
3,000.00
10,500.00
125,350.00 98,985.45

21 24
Debe Haber Debe Haber
500.00 340,000.00 38,500.00 90,000.00
500.00 500.00
10,500.00 500.00 ### 90,500.00
11,000.00 341,000.00

31 38
Debe Haber Debe Haber
290,000.00 22,000.00
15,000.00 0.00 22,000.00
0.00 305,000.00

44 45
Debe Haber Debe Haber
580.00 4,360.22
580.00 0.00 4,360.22 0.00

52 81
Hab
Debe Debe Haber
er
50.00 60,000.00
20,000.00
0.00 50.00 80,000.00 0.00

83 84
Hab
Debe Debe Haber
er
 60,000.00 60,000.00

0.00 60,000.00 0.00 60,000.00

LIBRO MAYOR

RESADO EN SOLES

18
Debe Haber
50,000.00 580.00
20,000.00
15,000.00
85,000.00 580.00

25
Debe Haber
3,000.00
3,385.45 4360.22
3,000.00
3,600.00
9,985.45 7,360.22

41
Debe Haber
500.00
500.00
1,000.00 0.00

51
Debe Haber
300.00
0.00 300.00

82
Debe Haber
60,000.00 20,000.00

### ###
 CAJA MUNICIPAL DEL SANTA BALANCE DE COMPROBACION AL

COD. DENOMINACION SUMAS DEL MAYOR

DEBE HABER
11 caja 125,350.00 98,985.45

14 creditos 620,000.00 30,000.00

18 terrenos 85,000.00 580.00

21 obligaciones con el publico 11,000.00 341,000.00

adeudo y obligaciones a corto
24 38,500.00 90,500.00
plazo
25 cuentas por pagar 9,985.45 7,360.22

31 capital social 305,000.00

38 resultados acumulados 22,000.00

41 gastos financieros 1,000.00

depreciacion amortizacion y
44 580.00
desarrollo
45 gastos personales 4,360.22

51 ingresos financieras 300.00

52 avales 50.00

valores propio en cobranza 80,000.00

82 cuentas de orden deudora 60,000.00 20,000.00

83 cuentas de orden acreedora 60,000.00

84 garantia recibidas por creditos 60,000.00

SUB TOTALES 1,035,775.67 1,035,775.67

E DE COMPROBACION AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016 EXPRESADO EN SOLES

FORMA "A" FORMA " B"

SALDOS ESTADO DE SITUACION ESTADOS RESULTADOS
FINANCIERA PERDIDAS
DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO
26,364.55 26,364.55

590,000.00 590,000.00

84,420.00 84,420.00

330,000.00 330,000.00

52,000.00 52,000.00

2,625.23 2,625.23

305,000.00 305,000.00

22,000.00 22,000.00

1,000.00 1,000.00

580.00 580.00

4,360.22 4,360.22

300.00

50.00

80,000.00 80,000.00

40,000.00 40,000.00

60,000.00

60,000.00

829,350.00 829,350.00 823,409.78 709,000.00 5,940.22

SALDO 114,409.78

TOTAL 823,409.78 823,409.78 5,940.22

O EN SOLES

FORMA " B"

ADOS RESULTADOS
GANANCIA

300.00

50.00

60,000.00

60,000.00

120,350.00

114,409.78

234,759.78
 CAJA MUNICIPAL DEL SANTA

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

EXPRESADO EN SOLES

ACTIVO

11 DISPONIBLE 26,364.55

14 CREDITOS 590,000.00

18 TERRENOS 84,420.00

25 CUENTAS POR PAGAR 2,625.23

81 VALORES PROPIOS 80,000.00

82 CTRA. CTAS DEUODOR 40,000.00

TOTAL ACTIVO 823,409.78

JA MUNICIPAL DEL SANTA

O DE SITUACION FINANCIERA

1 DE DICIEMBRE DEL 2016

EXPRESADO EN SOLES

PASIVO Y PATRIMONIO

21 OBLIGACIONES PUBLICAS 330,000.00

24 ADEU. Y OBLG. FIN. A 52,000.00

31CAPITAL SOCIAL 305,000.00

38 RESULTADOS ACUM. 22,000.00

UTILIDADES 114,409.78

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 823,409.78

 CAJA MUNICIPAL DEL SANTA ESTADO DE RESULTADO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016 EXPRESADO EN SOLES

Utilidad 114,409.78
Participación Trabajo 5% -5,720.49
108,689.29
Impuesto a la Renta 29.5% -32,063.34
76,625.95
Reserva Legal 10% -7,662.60
68,963.35
Distribucion del saldo 50% -34,481.68

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 34,481.67