Cuentas Corrientes 30,000 IGV 500

Clientes 15,000 Impuesto Renta 8,900

Terrenos 100,000 ESSALUD 2,057
Edificios y Construcciones 600,000 AFP Integra 2,510
Maquinaria y Equipo 100,000 Beneficios Sociales 1,904
Muebles y Enseres 25,000 Capital Social 650,000
Deprec. Edificios y otras Construcciones - 150,000 Reservas 30,000
Depreciacion Maquinaria y Equipos - 20,000 Utilidades no Distribuidas 379
Depreciacion Muebles y Enseres - 3,750
696,250 696,250
PLANILLA DE REMUNERACIONES DEL HOTEL COMPRENDE:

Remuneraci Aportacione
Bruta on Integra Neta s ESSALUD
10.98% 9%
Sueldos 100,000 10,980 89,020 9,000
Jornales 130,000 14,274 115,726 11,700
230,000 25,254 204,746 20,700

DISTRIBUCION DE LAS REMUNERACIONES Y LA CTS A LAS DISTINTAS AREAS CORRESPONDE:

CTS 19167

Areas Porcentaje Remunerac. CTS Distribucion

Alojamiento y Alimentacio 67% 167,969 12,842 Remuneracion Bruta 230,000
Gastos Administrativos 20% 50,140 3,833 ESSALUD 20,700
Gastos de Venta 13% 32,591 2,492 Remuneracion 250,700
100% 250,700 19,167 CTS 19,167

LOS GASTOS RELACIONADOS CON LA PLANILLA DE REMUNERACIONES EN EL EJERCICIO SE PAGAN CON CHEQUE:

Ejercicios Remunerac. AFP ESSALUD CTS Total

Anterior 2,510 2,057 1,904 6,471
Actual 204,746 204,746
204,746 2,510 2,057 1,904 211,217
GAN CON CHEQUE:
LOS SERVICIOS DE HOSPEDAJE Y ALIMENTACION DEL HOTEL SE PRESTAN A
SUJETOS DOMICILIADOS Y NO DOMICILIADOS, EN FORMA INDIVIDUAL O
ATRAVES DE UN PAQUETE TURISTICO.

Alojamiento y Alimentacion

IGV Cobrado y
Meses No Depositado
Domiciliados Domiciliados Total

18%
Enero 49,536 26,570 4,783 80,889 69,103
Febrero 44,335 32,187 5,794 82,316 82,143
Marzo 29,077 23,100 4,158 56,335 65,257
Abril 43,250 38,022 6,844 88,116 77,853
Mayo 15,000 25,000 4,500 44,500 59,332
Junio 17,935 23,000 4,140 45,075 45,120
Julio 50,047 45,000 8,100 103,147 84,166
Agosto 24,415 55,000 9,900 89,315 94,442
Setiembre 35,626 30,407 5,473 71,506 77,828
Octubre 30,000 17,000 3,060 50,060 57,423
Noviembre 52,000 19,000 3,420 74,420 66,483
Diciembre 55,000 20,000 3,600 78,600 77,403
446,221 354,286 63,771 864,278 856,553
SUMINISTROS DIVERSOS ADQUIRIDOS Y CONSUMIDOS, COMO LOS GASTOS
INCURRIDOS POR LUZ, AGUA Y TELEFONO EN EL PRESENTE PERIODO
CORRESPONDE:

Suministros Luz y Agua

Meses Telefono IGV Total
Diversos
Enero 12,000 20,748 13,832 8,384 54,964
Febrero 12,500 21,359 14,239 8,658 56,756
Marzo 13,000 10,306 6,870 5,432 35,608
Abril 13,500 21,359 14,239 8,838 57,936
Mayo 15,000 9,672 6,448 5,602 36,722
Junio 14,200 9,236 6,158 5,327 34,921
Julio 13,400 21,382 14,254 8,826 57,862
Agosto 12,600 12,012 8,008 5,872 38,492
Setiembre 11,800 17,160 11,440 7,272 47,672
Octubre 16,000 9,929 6,619 5,859 38,407
Noviembre 17,100 25,740 17,160 10,800 70,800
Diciembre 18,200 24,882 16,588 10,741 70,411
169,300 203,785 135,855 91,609 600,549

LA DISTRIBUCION DE LOS GASTOS A LAS RESPECTIVAS AREAS LO REALIZA DE LA SIGUIENTE MANERA:

Porcentaje Suministros Luz, Agua y

Areas A Distribuir
Distribucion Diversos Telefono

Alojamiento y Alimentacio 90% 152,370 305,676 Luz y Agua 203,785

Gastos Administrativos 5% 8,465 16,982 Telefono 135,855
Gastos de Venta 5% 8,465 16,982 Servicios 339,640
100% 169,300 339,640 S. Diversos 169,300
LOS PAGOS DE LAS OBLIGACIONES DEL IMPUESTO A LA RENTA EN EL
EJERCICIO SE HACEN CON CHEQUE DE LA FORMA SIGUIENTE:

Mes I. a la renta 2017 Obligacion Pagos

Pagos a Cta. Compensac. Mes A Cta. 2017 * Saldo 2016
Enero 3,805 3,802 3 1,805
Febrero 3,826 3,023 803 3
Marzo 1,357 1,344 13 803
Abril 2,113 2,105 8 13 7,095
Mayo 1,040 1,040 8
Junio 1,064 1,064
Julio 2,471 767 1,704
Agosto 2,065 2,065 1,704
Setiembre 1,717 1,717 2,065
Octubre 1,222 1,222
Noviembre 1,846 1,846
Diciembre 1,950 1,950
24,476 19,880 4,596 8,900

LA OBLIGACION DEL IGV SE PAGA CON CHEQUE. ASI COMO LA

COMPENSACION DEL SALDO A FAVOR DEL IGV EXPORTADOR CON EL I R EN EL
EJERCICIO SE REALIZA DE LA SIGUIENTE MANERA:

Impuesto General a las Ventas Saldo a

Compensaci
Meses Saldo a Favor o Pagos IGV
I. Bruto C. Fiscal on I.R.
Favor Pagar(*)
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Setiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
0 0 0 0 0 0
LA DEPRECIACION DEL EJERCICIO FUE CALCUADO DE LA SIGUIENTE MANERA:

Activos Fijos Costo % Deprec. Depreciacion

Edificios y Construcciones 600,000 3% 18,000
Maquinaria y Equipo 100,000 10% 10,000
Muebles y Enseres 25,000 10% 2,500
725,000 30,500

DISTRIBUCION DE LOS GASTOS A LAS RESPECTIVAS AREAS LO REALIZA DE LA SIGUIENTE MANERA:

Areas Porcentajes Distribucion

Alojamiento y Alimentacio 90% 27,450

Gastos Administrativos 5% 1,525
Gastos de Venta 5% 1,525
100% 30,500
 LIBRO DIARIO

CTA SUB-CTA DENOMINACION

10
104
12
121
33
331
332
333
335
39
393
40
*POR EL ACTIVO, PASIVO Y 401
PATRIMONIO AL INICIO DE
1 4011
LAS OPERACIONES DEL
EJERCICIO 2017 4017
403
4031
46
468
47
471
50
501
58
581
59
591
62
621
622
627
6271
*POR LA CONTABILIZACION
DE LAS PLANILLAS DE 40
2 SUELDOS Y JORNALES DEL 403
HOTEL
4031
41
 HOTEL

411
46
468
92
923
94
*POR EL DESTINO DE
CARGAS DE PERSONAL DEL 944
3 PERIODO A LA CTA. DE 95
GASTOS
954
79
791
68

*POR LA PROVISION DE LAS 682

4 CTS DE LA EMPRESA 47
471
92
923
94

*POR EL DESTINO DE LOS 944

5 GASTOS DE LAS CTS 95
954
79
791
40
403
4031
41
*POR EL PAGO DE PLANILLA 411
DE REMUNERACIONES EN
6 46
EJERCICIO SE PAGA CON
CHEQUE 468
47
471
10
104
12
121
40
*POR LA VENTA DE 401
SERVICIOS DE
7 ALOJAMIENTO Y 4011
ALIMENTACION DEL HOTEL 70
704
7041
7042
10
*POR EL DEPOSITO EN CTA 104
8 CTE DE LA VENTA DE LOS
SERVICIOS
 *POR EL DEPOSITO EN CTA
8 CTE DE LA VENTA DE LOS
SERVICIOS 12
121
60
606
63
631
*POR LA ADQUISICION DE
SUMINISTROS DIVERSOS Y 636
9 LOS SERVICIOS LUZ, AGUA Y 40
TELEFONO DEL EJERCICIO
401
4011
42
421
26
*POR EL DESTINO DE LOS 26
10 GASTOS DE SUMINISTROS
DIVERSOS 61
61
92
923
94
*POR EL DESTINO DE LOS 944
11 SERVICIOS PRESTADOS POR
TERCEROS 95
954
79
791
61
*POR EL CONSUMO DE LOS 61
12 SUMINISTROS DIVERSOS
DEL PERIODO 26 #N/A
26 #N/A
#N/A
AUXIL. DEBE HABER
30,000
30,000
15,000
15,000
825,000
100,000
600,000
100,000
25,000
173,750
173,750
11,457

500
8,900

2,057
2,510
2,510
1,904
1,904
650,000
650,000
30,000
30,000
379
379
250,700
100,000
130,000

20,700
20,700

20,700
204,746
204,746
25,254
25,254
167,969
167,969
50,140
50,140
32,591
32,591
250,700
250,700
19,167
19,167
19,167
19,167
12,842
12,842
3,833
3,833
2,492
2,492
19,167
19,167
2,057

2,057
204,746
204,746
2,510
2,510
1,904
1,904
211,217
211,217
864,278
864,278
63,771

63,771
800,507

354,286
446,221
864,278
864,278
 864,278
864,278
169,300
169,300
339,640
135,855
203,785
91,609

91,609
600,549
600,549
169,300
169,300
169,300
169,300
305,676
305,676
16,982
16,982
16,982
16,982
339,640
339,640
169,300
169,300
169,300
169,300

4,628,296 4,628,296