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Através do dimensionamento dos funcionarios , turnos e salários , montar o custo da Mão de Obra Direta e Indireta
Utilizar somente os campos verdes
A somatória de todos os custos fixos e variáveis está grifado no campo amarelo e será transportado automática-
mente para a planilha pincipal , de Custos & Produtividade
O gasto com a água esta estimado em função de um consumo de 6,0 m³ / hora , caso a empresa se utilize da água
de poço , este custo é zero , mas haverá um custo do tratamento (esgoto)
A depreciação dos equipamentos esta calculada para 10 anos e contempla um valor residual da instalação
A somatória dos custos fixos e variáveis esta grifado no campo amarelo e será transportado automaticamente
As células em roxo , são calculadas automaticamente em função dos dados da Planilha de Custos & Produtividade
Analogamente as anteriores , deve-se preencher os campos referentes aos preços de compra de cada produto
Os consumos específicos , estão baseados em médias de longo prazo e foram obtidas em anodizações de médio e
grande porte e , portanto refletem resultados bem próximos da realidade . Todavia , cada um deverá colocar o seu
Os valores em R$ estão previstos em função de um produção de 150 ton./mês , sem reprocesso ou refugo .
RROVAI 24/01/2001
CUSTOS PRODUTIVIDADE
Programação da Produção
Camada Cor
Fosco Preto Bronze Esc. Bronze Médio B.Esc.+ Claro Bronze Claro Total
(ton) (ton) (ton) (ton) (ton) (ton) (ton) (ton)
A 13 75 45 15 15 15 0 150
A 18 0 0 0 0 0 0 0
A 23 0 0 0 0 0 0 0
Total 75 45 15 15 15 0 150
Camada Média Total 13.00 13.00 13.00 13.00 13.00 #DIV/0! 13.00
Tempo Médio de Banho 30.30 30.30 30.30 30.30 30.30 #DIV/0! 30.30
RROVAI 24/01/2001
CUSTOS PRODUTIVIDADE
Sub-total 1 36,674.06
40 17,555.00
Custos Variáveis (R$)
Sub-total 2
RROVAI 24/01/2001
CUSTOS PRODUTIVIDADE
Aluguel 3,000.00
Condomínio
IPTU 120.00
Contabilidade externa 1,500.00
Advogados externos 500.00
Assessorias
Outros
Luz(demanda contratada + consumo ) 18,000.00
Telefone 1,000.00
Água da Rede ( 6,0m³/hora ) e/ou POÇO - 10,951.88 (Valor estimando sobre um consumo de 6,0 m³/hora)
Gás
Manutenção de imóveis 500.00
Manutenção de veículos 500.00
Manutenção de equipamentos 2,000.00
Propaganda 600.00
Brindes 83.33
Seguros 1,000.00
Feiras e exposições
Representação dos sócios 500.00
Viagens ( estadias , passagens)
Parcelamento de impostos e encargos
Locomoção
Assinaturas e anuidades
Doações
Associação de classe 300.00
Fretes 9,750.00 9,750.00
Depreciação dos equipamentos 7,666.67
Sub-total 1 47,020.00
Custos Variáveis
ICMS -
IRPJ (LUCRO REAL) - Calculado sobre l ucro liquido
CS (LUCRO REAL) - Calculado sobre l ucro liquido
PIS (0,65%) 1,306.50
COFINS(3%) 6,030.00
Outros -
Sub-total 2
RROVAI 24/01/2001
CUSTOS PRODUTIVIDADE
Juros Bancários 0
Tarifas Bancarias 0
Juros Diversos 0
Sub-total 1 0
Custos Variáveis
Sub-total 2 0
TOTAL GERAL -
RROVAI 24/01/2001
CUSTOS PRODUTIVIDADE
Materiais de Segurança
(unid./ano) (R$/unid) Custo (R$/ton.)
Luvas de pano 1300.0 0.9 0.63
Luvas de raspa 0.0 2.6 0.00
Luvas de borracha 28.0 15.0 0.23
Botinas 47.0 20.0 0.51
Aventais 2.0 10.0 0.01
Uniformes 90.0 25.0 1.21
Máscaras contra gases 21.0 30.0 0.34
Botas de borracha 14.0 30.0 0.23
Óculos de segurança 20.0 15.0 0.16
Máscaras contra respingos 6.0 40.0 0.13
3.44
109,961.22
RROVAI 24/01/2001
CUSTOS PRODUTIVIDADE DE UMA ANODIZAÇÃO
PREMISSAS
PRODUTIVIDADE
Capacidade Amperagem Tempo Tempo Fator de Camada Eficiência Aproveita/o Faturamento Mix de
Teórica (m2/dia) Instalada (Amp) Disponível(min) Programado(min) Crescimento Média(micra) Elétrica(%) (%) (R$) Peso (kg/m2)
5779 18000 1440 1200 345 13.0 100% 83% R$ 201,000.00 1.80
Número Número de Número de Dias P. Linear (kg/m)
Produção Efetiva Número de Tanques Total de Gancheiras/hora 15.2 Mix Coloração (ton) 0.3
(m2/dia) Anodizaçao Gancheiras/hora Coloridas Núm. Funcionários Ton. Fosco Preto Bron.Esc.+ Méd Bron Claro Peça (mm)
5483 3 5.94 5.26 40 75 45 30 0 6000
Tempo Médio Preço Fosco Preço Preto Preço Bron.Esc. Preço Bron.Claro Preço Médio
Coloração R$ 1.18 R$ 1.50 R$ 1.50 R$ 1.50 R$ 1.34
Produção Efetiva Número de Tanques Área da Gancheira Dens.Corr.Teór. (min) Ton.Faturadas Reprocesso Refugo Pç/Gancheira Perímetro (mm)
(kg/dia) Coloração (dm2) ( Amp/dm2) 11.40 150 (%) (%)
9870 1 4615.4 1.3 0% 0% 40 300
Produtividade Horas Trabalhadas Normais Produção - Mix Camada (ton) Tempo Classe da Anodização
kg/hMáq. kg/hH 20 Ton. A 13 Ton. A 18 Ton. A 23 Morto (%) A 13 A 18 A 23
Horas Extras 150 0 0 0% 30.3 42.0 53.6
0 Camada Média Tempo Médio Total (min)
Horas Trabalhadas Totais
493.5 12.3 20 13.00 30.30
TESTE DE CONSISTÊNCIA Produção Efetiva Amperagem Produção Total Análise dos Resultados
(kg/dia) Instalada (Amp) (incl. Ref. + Reproc.)
Err:522 TRUE TRUE
Ponto de Equilíbrio 200,991.78
RROVAI 24/01/2001