ANEXO 1 - CONCURSO DE IDEAS DE NEGOCIO - 2009

INFORMACIÓN GENERAL DEL CONCURSANTE

INFORMACIÓN DE LA IDEA DEL NEGOCIO
Nombre de la idea del negocio:

Dirección:
Calle, Jirón y/o Avenida Nro.
Localidad Distrito
Provincia Departamento
Teléfono Referencias:
Tiempo de funcionamiento (*) :
Productos y/o servicios que piensa producir:
1.-
2.-
3.-
4.-
Si el negocio es nuevo poner en el recuadro "Negocio nuevo" y si es uno que ya está funcionando poner el tiempo que está funcionando.
Por ejemplo: "2 años"

INFORMACIÓN DEL REPRESENTANTE DEL NEGOCIO

Apellidos y Nombres:
Dirección: Nro.
Teléfono fijo y/o celular: Correo electrónico:

I. IDEA DEL NUEVO NEGOCIO

GENERALIDADES DEL NEGOCIO

El negocio
¿En qué consiste mi
negocio?

Identificación de
oportunidad

¿Qué oportunidad me
ofrece el mercado?

Justificación
¿Por qué quiero realizar
el negocio?
(negocios nuevos)

Equipo empresarial
¿Quiénes serán mis
socios?
ANEXO 1 - CONCURSO DE IDEAS DE NEGOCIO - 2009
 ANEXO 1 - CONCURSO DE IDEAS DE NEGOCIO - 2009

Descripción del
proceso
productivo
¿Cómo se
produce el
producto o
servicio que
quiero vender?
(describir paso a
paso el proceso
productivo)

Personal:
¿Cuántos
trabajadores
necesito?

TIPO DE INVERSION NUEVOS SOLES

Inversión en activo fijo tangible (terrenos, construcciones, maquinaria, equipos, muebles, enseres)

Inversión en activo fijo intangible (licencia de funcionamiento, constitución del negocio, etc)

Inversión en capital de trabajo (la inversión inicial en materia prima, mercadería, para pago de
personal, servicios, etc.)

TOTAL S/

1.2. ¿Cuánto costaría producir una unidad de mi producto?

Indicar en nuevos soles:………………………………………………………..

1.3. ¿A cuánto vendería mi producto o servicio?

Indicar en nuevos soles por cada unidad:…………………………………….

1.3.1. ¿Cuántas unidades de producto o servicio se vendería por mes?(en

unidades)

MESES
PRODUCTO
1 2 3 4 5 6
Producto 1:
Producto 2:
Producto 3:
 ANEXO II - FORMATOS PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIOS

CONCURSO DE PLANES DE NEGOCIO – GVC - 2009

INFORMACIÓN GENERAL DEL CONCURSANTE

INFORMACIÓN DEL NEGOCIO O DE LA EMPRESA
Nombre de la idea de negocio y/o negocio en marcha:

Dirección:
Calle, Jirón y/o Avenida Nro.
Localidad Distrito
Provincia Departamento
Teléfono Referencias:
Tiempo de funcionamiento (*) :
Productos y/o servicios que produce:
1.-
2.-
3.-
4.-
Si el negocio es nuevo poner en el recuadro "Negocio nuevo" y si es uno que ya está funcionando poner el tiempo que está
funcionando. Por ejemplo: "2 años”

INFORMACIÓN DEL REPRESENTANTE DEL NEGOCIO Y/O EMPRESA

Apellidos y Nombres:
Dirección: Nro.
Teléfono fijo y/o celular: Correo electronico:

INFORMACIÓN DEL ASESOR DEL PLAN DE NEGOCIOS

Apellidos y Nombres:
Dirección: Correo electronico:
Teléfono fijo y/o celular:

Representante Asesor

DNI N°……………… DNI N°………………

 ANEXO II - FORMATOS PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIOS

MI PLAN DE NEGOCIOS

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO:

 ANEXO II - FORMATOS PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIOS

I. IDEA DEL NUEVO NEGOCIO O DEL NEGOCIO EN MARCHA

GENERALIDADES DEL NEGOCIO

El negocio
¿En qué consiste mi
negocio?

Identificación de
oportunidad

¿Qué oportunidad me
ofrece el mercado?

Justificación
¿Por qué quiero realizar
el negocio?
(negocios nuevos)

¿Por qué está

funcionando mi
negocio?
(negocios en marcha)

Equipo empresarial
¿Quiénes son mis
socios?
 ANEXO II - FORMATOS PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIOS

II. ANÁLISIS ESTRATÉGICO FODA (Fortalezas, Oportunidades, Debilidades,

Amenazas)

FODA

Fortalezas
¿Con qué cuenta
mi negocio?

Oportunidades
¿Qué hay en mi
entorno que
favorezca a mi
negocio?

Debilidades
¿Qué falta para
mejorar o poner en
marcha a mi
negocio?

Amenazas
¿Qué factores
ponen en riesgo a
mi negocio?

Misión
¿Qué hace mi
empresa? ¿Cómo
lo hace? ¿Por qué
lo hace? ¿Para
quién lo hace?

Visión
¿Cómo quiero que
sea mi negocio
dentro de 5 aæos?

Objetivos a corto plazo:

Objetivos
¿Qué me propongo Objetivos a mediano plazo:
lograr en mi
negocio a corto,
mediano y largo
plazo?
Objetivos a largo plazo:
 ANEXO II - FORMATOS PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIOS

III. ÁNALISIS DE MERCADO:

MERCADO DEL CONSUMIDOR

Clientes
¿Para quiénes va a
producir, vender y/o
prestar servicios mi
negocio?

Localización de
mis clientes
¿Dónde se
encuentran?

Necesidades y
deseos de mis
clientes
¿Qué necesitan mis
clientes?

DEMANDA DEL PRODUCTO Y/O SERVICIO

Tamaæo del mercado

real (demanda real)
¿Cuánto compran y/o
comprarían mis
clientes?
(en unidades)

Mercado potencial
(demanda potencial)
¿Quiénes más
comprarían mi
producto y/o servicio?
 ANEXO II - FORMATOS PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIOS

OFERTA DEL PRODUCTO Y/O SERVICIO

Identificación de competidores: ¿Quiénes son?

Características de los competidores: ¿Cómo son? (descríbelos)

a) Tipos de productos: (Enumera los productos que venden)

b) Capacidad de producción:(¿Cuántas unidades producen y venden?)

Mercado
c) Precio de venta:(¿A qué precio lo venden?)
competidor
¿Quiénes más
venden mi
producto
y/o servicio y
cuáles son sus d) Mercado:(¿En dónde venden?)
principales
características?

e) Fortalezas:(¿Con qué cuenta el negocio de la competencia?)

f) Debilidades: (¿Qué le falta al negocio de la competencia?)

Identificación de productos sustitutos: (Productos parecidos al tuyo)

 ANEXO II - FORMATOS PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIOS

MERCADO DEL PROVEEDOR

Identificación
¿Quiénes me
proveen la
materia prima?

Ubicación
¿Dónde se
encuentran?

Cantidades
proveídas
¿Cuánto me
van a vender?

IV. PLAN DE MERCADEO

MERCADEO

Definición y descripción del producto y/o servicio:

a) Producto y/o servicio: (Describir sus características)

Producto y/o
servicio b) Nombre
¿Qué vendo?

c) Necesidad que satisfa(U

ces:os y beneficios)
 ANEXO II - FORMATOS PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIOS

a) Precio del producto y/o servicio: Productor – cliente (precio al

por menor)
S/. …………………………………………………………………..
S/. …………………………………………………………………..
Precio S/. …………………………………………………………………..
¿A cuÆnto vendo?
b) Precio del producto: Productor – Intermediario (precio al
por mayor)
S/…………………………………………………………………….
S/. …………………………………………………………………..
S/. …………………………………………………………………..

a) Punto de venta:(¿Dónde y en quØ lugar vendo?)

Mercado local ( )___________________________________

______________________________________________________
Plaza
¿Dónde vendo? Mercado regional ( )___________________________________
______________________________________________________

Nacional ( )___________________________________
______________________________________________________

a) ¿Cómo hago conocido mi producto?(Propaganda)

Publicidad y
Promoción
¿Cómo hago
conocido mi producto b) ¿QuØ promociones hago para incrementar mis ventas?
y cómo incremento (Sorteos, participación en ferias, rebajas, etc.)
mis ventas?
 ANEXO II - FORMATOS PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIOS

V. PLAN DE OPERACIONES:

PLAN DE OPERACIONES
Ubicación: ¿Dónde se encuentra mi local y/o planta?

Características: ¿Cómo es?

Diseæo del local

y/o planta de
producción
Equipos, maquinarias y muebles:
¿Cómo es mi Mencionar y describir (si ya se tiene)
planta de Detallar qué equipos, maquinaria y tecnología se necesita (si no se
producción? tiene)
Los que se tiene Los que falta

• •
• •
• •

Distribución de equipos – tecnología (Anexar plano)

Ver Anexo Nro. ........

Descripción del
proceso
productivo
¿Cómo produzco
mi producto?
(describir paso a
paso el proceso
productivo)

Número de personal requerido

Personal:
¿CuÆntos
trabajadores
tengo y / o
necesito?
Puestos de trabajo – área de operaciones
 ANEXO II - FORMATOS PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIOS

VI. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN

ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN
Denominación de
la empresa
¿Cómo se llama mi
negocio y/o
empresa?
Modalidad de
organización
¿QuØ tipo de
negocio y/o
empresa tengo?
(Persona natural o
jurídica)
RØgimen
tributario
¿En que rØgimen
estÆ mi negocio y/o
empresa?
(RUS, RER, RG)
Estructura Dibujar la ubicación de los que trabajan en el negocio (anexar)
organizacional
¿Cómo es mi Ver Anexo Nro. ...........
organización?
(Organigrama)

Cultura
organizacional
¿CuÆles son las
costumbres y
valores que tienen
los trabajadores de
mi empresa?

Compromiso con
la sociedad
¿Cómo contribuye
mi negocio a la
sociedad?
 ANEXO II - FORMATOS PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIOS

VII. ASPECTOS ECONÓMICOS Y FINANCIEROS

7.1. Plan de inversión

Activo fijo tangible (Terrenos, maquinaria, equipos, muebles y enseres)
UNIDAD VALOR COSTO
Nº DESCRIPCIÓN CANTIDAD
DE MEDIDA UNITARIO TOTAL
1 ACTIVO FIJO TANGIBLE

1.1 TERRENOS

1.1.1

1.1.2

1.2 CONSTRUCCIÓN

1.2.1

1.2.2

1.3 MAQUINARIA (tractor, triciclo, amasadoras, cortador, motosierra, etc.)

1.3.1

1.3.2

1.3.3

1.3.4

1.3.5

1.4 EQUIPOS Y HERRAMIENTAS (Computadora, balanzas, herramientas de trabajo, etc.)

1.4.1

1.4.2

1.4.3

1.4.4

1.4.5

1.5 MUEBLES Y ENSERES (mesas, sillas, escritorios, etc.)

1.5.1

1.5.2

1.5.3

1.5.4

1.5.5

1.5.6
 ANEXO II - FORMATOS PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIOS

Activo fijo intangible (Son aquellos recursos que no son materiales)

UNIDAD VALOR COSTO
Nº DESCRIPCIÓN CANTIDAD
DE MEDIDA UNITARIO TOTAL

2 GASTOS OPERATIVOS

2.1 Gastos de notaría

2.2 Licencia municipal

Impresión de comprobantes de pago
2.3 (boleta, factura, etc.)

2.4 Plan de negocios

2.5 Asesoramiento en gestión

2.6 CarnØ de salud

2.7 Otros gastos similares

Capital de trabajo (calcular de acuerdo al tiempo necesario:…………………….)

UNIDAD VALOR COSTO

Nº DESCRIPCIÓN CANTIDAD
DE MEDIDA UNITARIO TOTAL
3 CAPITAL DE TRABAJO

3.1 MATERIA PRIMA

3.1.1

3.1.2

3.1.3

3.1.4

3.1.5

3.2 MANO DE OBRA PARA PRODUCCIÓN O VENTAS (incluye la mano de obra del dueæo)

3.2.1 Profesionales

3.2.2 TØcnicos

3.2.3 Operarios

3.2.4 Ayudantes

3.2.5 Otros que trabajan en planta

3.3 INSUMOS DIVERSOS

3.3.1

3.3.2

3.3.3
 ANEXO II - FORMATOS PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIOS

3.3.4

3.3.5

3.4 SERVICIOS

3.4.1 Energía elØctrica

3.4.2 Agua

3.4.3 TelØfono

3.4.4 Movilidad

3.4.5

3.4… Otros similares

INVERSIÓN INICIAL TOTAL

Inversión en activo fijo tangible

Inversión en activo fijo intangible

Inversión en capital de trabajo

TOTAL S/
 ANEXO II - FORMATOS PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIOS

7.2. Depreciación y amortización

Depreciación de activos fijos tangibles
COSTO AÑOS DEPREC. DEPREC.
Nº DESCRIPCIÓN TOTAL DE ANUAL MENSUAL
(CT) VIDA (DA = CT/aæos de vida) (DM = DA/12 meses)
1 ACTIVO FIJO TANGIBLE
1.2 CONSTRUCCIÓN
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.3 MAQUINARIA
1.3.1
1.3.2
1.3.3
1.3.4
1.3.5
1.4 EQUIPOS Y HERRAMIENTAS
1.4.1
1.4.2
1.4.3
1.4.4
1.4.5
1.5 MUEBLES Y ENSERES
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.5.5
1.5.6
1.5.7
1.5.8
1.5.9
1.5.10
TOTAL DEPRECIACIONES
Amortización de activos fijos intangibles
(Renovación de licencias de funcionamiento, carnØs sanitarios, permisos, etc.)

COSTO AÑOS AMORT. AMORT.

Nº DESCRIPCIÓN TOTAL DE ANUAL MENSUAL
(CT) VIDA (AA = CT/aæos de vida) (AM = DA/12 meses)
2 ACTIVO FIJO INTANGIBLE
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
TOTAL AMORTIZACIONES
 ANEXO II - FORMATOS PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIOS

7.3. COSTOS DE PRODUCCION

COSTO DE PRODUCCIÓN
CANTIDAD PRODUCIDA (mensual,
trimestral, semestral o anual)
NOMBRE DEL PRODUCTO: …………………………………………………… TIPO DE COSTO
-------------------------------- (unidades)

PRECIO COSTO COSTO

UNIDAD DE CANTIDAD COSTO FIJO
CONCEPTO UNITARIO TOTAL VARIABLE
MEDIDA (C) (CF)
(PU) CT = PU x C (CV)
MATERIA PRIMA DIRECTA O MERCADERIA
(+)
(+)
(+)
(+)
(1) Total costo de materia prima o mercadería S/. S/. S/.
MANO DE OBRA DIRECTA
(+) Jornal obrero y/o operario
(+) Pago al personal tØcnico de producción
(+) Pago al profesional de producción
(+)
(+) Otros que intervengan directamente en la producción
(2) Total costo de mano de obra directa S/. S/. S/.
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
A.- Costo de materiales indirectos
(+)
(+)
(+)
(3)Total costo de materiales indirectos S/. S/. S/.
B.- Costo de mano de obra indirecta
(+) Pago a ayudantes
(+)
(+) Otros que intervengan indirectamente en la producción
(4) Total costo de mano de obra indirecta S/. S/. S/.
 ANEXO II - FORMATOS PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIOS

C.- Otros costos

(+) Pago de servicio de luz
(+) Pago de servicio de agua
(+) Pago de servicio de telØfono
(+) Pago de servicio de movilidad
(+) Depreciaciones
(+) Mantenimiento
(+)
(+) Otros gastos indirectos
(5) Total otros costos S/. S/. S/.
GASTOS GENERALES
A.- Gastos administrativos
(+) Pago a personal
(+) Materiales de escritorio
(+)
(+)
(+) Otros gastos administrativos
(6) Total gastos administrativos S/. S/. S/.
B.- Gastos de venta
(+) Pago a personal de ventas
(+) Servicios de publicidad
(+) Servicio de movilidad
(+)
(+)
(+) Otros gastos de ventas
(7) Total gastos de ventas S/. S/. S/.
C.- Gastos financieros
(+) Intereses
(+) Otros gastos financieros
(8) Total gastos financieros S/. S/. S/.
COSTO TOTAL = (1)+(2)+(3)+(4)+(5)+(6)+(7)+(8) (Sumar por cada columna) S/. S/. S/.
COSTO UNITARIOS (Dividir el total entre la cantidad producida) S/. S/. S/.
 ANEXO II - FORMATOS PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIOS

7.4. AN`LISIS DE PRECIOS

Rubro Nuevos Soles
Costo variable unitario (CVU) (viene de la pÆgina 16) S/.
Costo fijo unitario (CFU) (viene de la pÆgina 16) S/.
Costo total unitario (CTU) (CTU = CVU + CFU) S/.
Ganancia (G) (G = % x CTU) * S/.
Precio de venta unitario (PV) (PV = CTU + G) S/.
Impuesto (IGV) (IGV = 19% x PV ) S/.
Precio de venta al cliente (PVC) (PVC = PV + IGV) S/.
* El porcentaje (%) de la ganancia se pone de acudeor a lo que se desea ganar vendiendo un producto. jeEmplo: se desea
ganar el 50% del CTU de un kilogramo de tallarín, que vendría a ser S/. 4.00, entonces la ganancia sería S/. 2.00)

7.5. PROYECCIÓN DE INGRESOS

7.5.1. Proyección mensual de ventas(en unidades)
MESES TOTAL
PRODUCTO
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 ANUAL
Producto 1:
Producto 2:
Producto 3:

7.5.2. Precios de cada producto por mes

PRECIO POR MES
PRODUCTO
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Producto 1:
Producto 2:
Producto 3:

7.5.3. Proyección mensual de ventas (en nuevos soles) (multiplicar unidades por precio)
MESES TOTAL
PRODUCTO
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 ANUAL
Producto 1:
Producto 2:
Producto 3:
TOTAL INGRESOS
 ANEXO II - FORMATOS PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIOS

7.5.4. Proyección anual de ventas (en unidades)

ANUAL
PRODUCTO
1 2 3 4 5
Producto 1:

Producto 2:

Producto 3:

7.5.5. Precios de productos por aæo (indicar moneda)

PRECIO POR AÑOS*
PRODUCTO
1 2 3 4 5
Producto 1:

Producto 2:

Producto 3:

* Indicar el criterio de variación o permanencia de los precios:

_______________________________________________________________________
_______________________________________________________________________

7.5.6. Proyección anual de ventas (en nuevos soles)(multiplicar unidades por

precio)
INGRESO POR AÑOS
PRODUCTO
1 2 3 4 5
Producto 1:

Producto 2:

Producto 3:

TOTAL INGRESOS
 ANEXO II - FORMATOS PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIOS

7.6. PUNTO DE EQUILIBRIO en unidades

FÓRMULA UNIDADES

PE = CFT/ (PVU - CVU)

7.7. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS (Opcional)

Años
Rubro
1 2 3 4 5

(+) INGRESOS

o Ventas

o Otras ventas

(-) EGRESOS

o Costos de materia prima e insumos

o Costo de mano de obra

o Costos indirectos de fabricación

o Gastos administrativos

o Gastos de ventas

o Gastos financieros

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

(UAI = Ingresos – egresos)
Impuestos (30% x UAI)

UTILIDAD NETA
(UN = UAI – Impuestos)
 ANEXO III - EJEMPLO DE ELABORACIÓN DE PLAN DE NEGOCIOS

CONCURSO DE PLANES DE NEGOCIO – GVC - 2009

INFORMACIÓN GENERAL DEL CONCURSANTE

INFORMACIÓN DEL NEGOCIO O DE LA EMPRESA

Nombre de la idea de negocio y/o negocio en marcha:
ELABORACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE TALLARINES DE CASA “ANDESAP”
Dirección:
Calle, Jirón y/o Avenida Av. San Martín Nro/Mzna./Lote 252
Localidad Las Américas Distrito Abancay
Provincia Abancay Departamento Apurímac
Teléfono 321942 Referencias: Costado de la loza deportiva “Villa Sol”
Tiempo de funcionamiento (*) : Negocio nuevo
Productos y/o servicios que produce:
1.- Tallarines de casa
2.-
3.-
4.-
Si el negocio es nuevo poner en el recuadro "Negocio nuevo" y si es uno que ya está funcionando poner el tiempo que está
funcionando. Por ejemplo: "2 años"

INFORMACIÓN DEL REPRESENTANTE DEL NEGOCIO Y/O EMPRESA

Apellidos y Nombres: Aulla Monzón Fabiola
Dirección: Av. Manuel Prado Nro. 2014
Teléfono fijo y/o celular: 502318 - 983602299 Correo electrónico: Fabi14@hotmail.com

INFORMACIÓN DEL ASESOR DEL PLAN DE NEGOCIOS

Apellidos y Nombres: Farfán Barrientos Rubén Darío
Teléfono fijo y/o celular: 983651047 Correo electrónico: rudarf@hotmail.com
Institución a la que pertenece: Universidad Nacional Micaela Bastidas de Apurímac.

Representante Asesor
DNI N°……………… DNI N°………………
 ANEXO III - EJEMPLO DE ELABORACIÓN DE PLAN DE NEGOCIOS

MI PLAN DE NEGOCIOS

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO:

de Casa nace a
La idea de negocio de Producción y Comercialización de Tallarines
raíz de constatar que la actual oferta de tallarines de casa en el mercadoocall de
Abancay no abastece a la demanda total que tienen los consumidores. No sólo por
eso, sino también por la gran necesidad de mejorar el productooyfrecer uno de
alta calidad capaz de cubrir las necesidades y expectativas de los consumidores.

o or la empresa “ANDESAP” S.R.L,

El producto es el tallarín de casa producidp
cuya marca esProductos
“ La Abanquinita” y el nombre del producto es Tallarines
de Casa “La Abanquinita”. Está elaborado a base de materias primas e insumos
naturales, como harina, huevos, aceite vegetal y sal, que contribuyen a la nutrición
de quienes lo consumen.

Nuestros clientes son, principalmente, las amas de casa, los raeusrtantes de Las
Américas y las quintas del distrito de Abancay.

El precio de nuestro producto es de S/. 6.50 nuevos soles y ntruoess puntos de

venta están en nuestra planta de producción y en el mercado de Las Américas.

El negocio es muy rentable, el costo de producción de un kiolgramo de tallarín de

casa es de S/. 4.03 nuevos soles, nuestra producción semanal es de050 Kg. y el
punto de equilibrio se logra con 220 kilogramos vendidos de tallarines de casa.
 ANEXO III - EJEMPLO DE ELABORACIÓN DE PLAN DE NEGOCIOS

I. IDEA DEL NUEVO NEGOCIO O DEL NEGOCIO EN MARCHA

GENERALIDADES DEL NEGOCIO

Mi negocio consiste en la producción y comercialización de los tallarines

El negocio
¿En qué consiste mi de casa en la ciudad de Abancay, con materias primas selectas y de alta
negocio? calidad.

Identificación de
Existe una gran demanda insatisfecha en los consumidores de la ciudad de
oportunidad
Abancay y éstos además necesitan productos de más alta calidad y con
¿Qué oportunidad me
ofrece el mercado? buena presentación.

Justificación Queremos realizar el negocio de los tallarines de casa porque hay una
¿Por qué quiero
realizar el negocio? demanda insatisfecha en el mercado de Abancay que necesita ser atendida.
(negocios nuevos) Además, porque contamos con mucha experiencia en el tipo de negocio y

¿Por qué está tenemos materia prima e insumos de producción disponibles en la

funcionando mi localidad.
negocio?
(negocios en marcha)

Equipo empresarial
Fabiola Aulla Monzón.
¿Quiénes son mis
socios? Cristian Yunior Puga Peña.
Carla Ramírez Chipa
 ANEXO III - EJEMPLO DE ELABORACIÓN DE PLAN DE NEGOCIOS

II. ANÁLISIS ESTRATÉGICO FODA (Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y

Amenazas)

FODA
Personal capacitado en gestión empresarial.
Fortalezas Experiencia en la producción de tallarines de casa.
¿Con qué cuenta mi Productos con alta calidad.
negocio? Atención personalizada al cliente.
Compra de los tallarines de casa por las municipalidades.
Oportunidades Existencia de la demanda de tallarines de casa.
¿Qué hay en mi Mayor consumo de productos naturales y de la región.
entorno que
favorezca a mi Acceso a fuentes de financiamiento.
negocio?
Planta de producción alquilada.
Debilidades Escasos recursos económicos.
¿Qué falta para
Desconocimiento del nombre de mi producto por los clientes.
mejorar o poner en
marcha a mi negocio? Escasas herramientas de producción.

Amenazas Incremento del precio de insumos (harina, huevo, aceite, etc.)

¿Qué factores ponen Ingreso de nuevos competidores al mercado local.
en riesgo a mi
Existencia de productos sustitutos industrializados.
negocio?
Disminución del poder adquisitivo de los compradores.
Misión La empresa ANDESAP es una empresa dedicada a la producción y
¿Qué hace mi comercialización de tallarines de casa con materias primas selectas,
empresa? ¿Cómo lo que garantizan la calidad de nuestro producto para la satisfacción de
hace? ¿Por qué lo
hace? ¿Para quién lo las necesidades de nuestros clientes.
hace?
Visión Al 2014 somos una empresa líder con una mayor participación en el
¿Cómo quiero que mercado local y nacional, con una moderna planta de producción,
sea mi negocio dentro maquinarias y equipos industrializados, con una sólida organización y
de 5 años? personal altamente competitivo.
Objetivos a corto plazo:
Mejorar el producto para lograr mayores ventas.
Atender la demanda insatisfecha.

Objetivos Objetivos a mediano plazo:

¿Qué me propongo Lograr el crecimiento de la venta de los tallarines de casa.
lograr en mi negocio Lograr que los clientes recuerden la marca de mi producto.
a corto, mediano y
largo plazo? Objetivos a largo plazo:
Vender mi producto en los mercados nacionales.
Crear nuevos productos para la venta.
 ANEXO III - EJEMPLO DE ELABORACIÓN DE PLAN DE NEGOCIOS

III. ANÁLISIS DE MERCADO:

MERCADO DEL CONSUMIDOR

Clientes Los clientes para los tallarines de casa “La Abanquinita” son las amas
¿Para quiénes va a de casa que tengan ingresos mayores a quinientos nuevos soles,
producir, vender y/o todos los restaurantes de Las Américas y las quintas del distrito de
prestar servicios mi Abancay.
negocio?

Las amas de casa se encuentran en diversos sitios de la ciudad de

Localización de
Abancay, los restaurantes están ubicados en las distintas calles de
mis clientes
Las Américas (Av. Panamá, Av. Venezuela, Jr. Bolivia, Av. Perú, etc.)
¿Dónde se
encuentran? y las quintas se encuentran ubicadas dentro del distrito de Abancay.

Mis clientes necesitan tallarines de casa con alta calidad, preparados

Necesidades y
deseos de mis con aceite vegetal y huevos que sean de corral; también necesitan
clientes que se vendan tallarines de casa preparados con harina integral y
¿Qué necesitan mis tallarines de casa con zumo (jugo) de verduras, como zanahoria y
clientes? albaca, y que tengan buena presentación.

DEMANDA DEL PRODUCTO Y/O SERVICIO

Las amas de casa, en promedio, compran mensualmente hasta
4 Kg. y tenemos un promedio de 4 200 de amas de casa. Entonces
la demanda mensualmente es de 16 800 Kg. (4 Kg. x 4 200).
Los restaurantes compran mensualmente 8 Kg. y en Las Américas
Tamaño del mercado
real (demanda real) hay 12 restaurantes. Entonces la demanda es mensualmente de
¿Cuánto compran y/o 96 Kg. (8 Kg. x 12).
comprarían mis Las quintas compran mensualmente hasta 70 Kg. y el la ciudad hay
clientes? 15 quintas. Entonces la demanda mensualmente es de 1 050 Kg.
(en unidades) (70 Kg x 15).

Entonces, la demanda real de los tallarines de casa mensualmente

es de 17 946 Kg (16 800 + 96 + 1050).

Las otras personas que comprarían los tallarines de casa “La

Mercado potencial Abanquinita” son los pobladores de la ciudad de Cusco, Lima y
(demanda potencial)
otras ciudades. También comprarían las personas foráneas
¿Quiénes más
comprarían mi (turistas) que vienen de visita a la ciudad de Abancay.
producto y/o servicio?
 ANEXO III - EJEMPLO DE ELABORACIÓN DE PLAN DE NEGOCIOS

OFERTA DEL PRODUCTO Y/O SERVICIO

Identificación de competidores: ¿Quiénes son?
Asociación de productores de tallarín de casa “Santo Domingo”.
Asociación de productores de tallarín de casa “Amancaes”.
San Valentino.

Características de los competidores:

a) Tipos de productos:(enumera los productos que venden)
Tallarín de casa.
Tallarín de casa.
Tallarín de casa .

b) Capacidad de producción:(cuántas unidades producen y venden)

Producen 1 000 Kg. mensualmente y lo llegan a vender todo.
Producen 700 Kg. mensualmente y lo llegan a vender todo.
Mercado Producen 3 000 Kg. mensualmente y llegan a vender el 98% del total.
competidor (98% x 3 000 = 2 940 Kilogramos).
¿Quiénes más
venden mi c) Precio de venta:(a qué precio lo venden)
producto S/. 6.50 el kilogramo.
y/o servicio y S/. 6.50 el kilogramo.
cuáles son sus
principales S/. 7.50 el kilogramo.
características?
d) Mercado:(en dónde venden)
Mercados del distrito de Abancay.
Planta de producción y los mercados de Villa Ampay y las Américas.
Planta de producción, mercado central y la ciudad del Cusco.

e) Fortalezas:(con qué cuenta el negocio de la competencia)

Clientes fijos, buen equipamiento y local de producción propio.
Personal capacitado e implementación adecuada.
Local propio, equipamiento y maquinarias semiindustrializadas.

f) Debilidades(:qué le falta al negocio de la competencia)

Falta de capacitación al personal y deficiente presentación del producto.
Local de producción alquilado y producción artesanal.
Desconocimiento de la gestión y administración empresarial.

Identificación de productos sustitutos: (productos parecidos al tuyo)

Tallarines industrializados.
Diversas variedades de fideos.
 ANEXO III - EJEMPLO DE ELABORACIÓN DE PLAN DE NEGOCIOS

MERCADO DEL PROVEEDOR

Distribuidor de abarrotes al por mayor “Machicao”
Identificación Huevos de corral “Santa Clara”
¿Quiénes me Tienda de abarrotes al por mayor “Sr. de Huanca”
proveen la
materia prima?
Av. Venezuela s/n - Abancay.
Bellavista Baja – calle San Martín de Porres – Abancay.
Ubicación
¿Dónde se Av. Venezuela Nro 206.
encuentran?

10 sacos de harina de 50 Kg cada saco, semanalmente

Cantidades 15 paquetes de huevos de 50 unidades cada una, semanalmente
proveídas 10 litros de aceite y 5 paquetes de sal de 1Kg, semanalmente.
¿Cuánto me
van a vender?

IV. PLAN DE MERCADEO

MERCADEO
Definición y descripción del producto y/o servicio:
a) Producto y/o servicio:(describir sus características)
Los tallarines de casa “La Abanquinita”son un producto altamente
nutritivo, elaborados a base de materias primas e insumos de primera
calidad, como la harina, huevo, aceite, sal y agua, y tienen un proceso
productivo natural. La marca es “Productos La Abanquinita”, vienen
en presentaciones de 1 Kg. y ½ Kg. y están empaquetados en bolsas de
polietileno denso.
Producto y/o
servicio
b) Nombre:
¿Qué vendo?
Tallarines de casa “La Abanquinita”

c) Necesidad que satisface:(Usos y beneficios)

Se usa para satisfacer la necesidad de alimentación mediante el
consumo de un alimento balanceado.
El beneficio que ofrecen los tallarines de casa es aportar nutrientes
(proteínas, carbohidratos, grasas, etc.) que ayudan al sano crecimiento
y desarrollo en niños y jóvenes y que además permiten a todos los
consumidores tener una vida sana y saludable.
 ANEXO III - EJEMPLO DE ELABORACIÓN DE PLAN DE NEGOCIOS

a) Precio del producto y/o servicio:Productor – cliente (precio al

por menor)
S/. 6.50 el kilo de tallarín de casa

Precio
b) Precio del producto: Productor – Intermediario (precio al
¿A cuánto vendo? por mayor)
S/. 6.00 el kilo de tallarín de casa

a) Punto de venta:(Dónde y en qué lugar vendo)

Mercado local (X) En mi planta de producción, en el mercado Las

Américas y en la feria dominical.

Plaza Mercado regional ( ) _____________________________________

______________________________________________________
¿Dónde vendo?
Mercado nacional ( )____________________________________
______________________________________________________

a) Cómo hago conocido mi producto(propaganda)

Anuncios en la radio La Caribeña y en el canal 11 de la televisión.

Publicidad y
Promoción
b) Qué promociones hago para incrementar mis ventas
¿Cómo hago
(sorteos, participación en ferias, rebajas, etc.)
conocido mi producto
y cómo incremento Por la compra de 3 Kg. de tallarín de casa “La Abanquinita”, los
mis ventas? clientes se pueden llevar el cuarto Kg. a mitad de precio.

Por la compra de cada kilogramo de tallarín de casa “La Abanquinita”

se recibe un cupón para participar en el sorteo de una licuadora por el
Día de Abancay.
 ANEXO III - EJEMPLO DE ELABORACIÓN DE PLAN DE NEGOCIOS

V. PLAN DE OPERACIONES:

PLAN DE OPERACIONES
Ubicación: ¿Dónde se encuentra mi local y/o planta?
Mi planta de producción se encuentra ubicada en Las Américas, en la
Urbanización Señor de los Milagros, Mzna. B, Lote 7 del distrito de Abancay.
Características: ¿Cómo es?
La planta de producción tiene un área aproximada de 80 m2, la pared es de
adobe, estucado y pintado de color blanco, el piso es de cemento de color rojo, el
techo es de calamina, tiene instalaciones de energía eléctrica con cableados
internos y tres cañerías de agua en el interior, tiene una forma semi cuadrada
que está dividida en cuatro espacios: uno será destinado exclusivamente al área
de producción, otro al área de almacén de insumos y materias primas, otro al
Diseño del local área de almacén de productos terminados y el último al área de ventas.
y/o planta de
Equipos, maquinarias y muebles:
producción
Mencionar y describir (si ya se tiene)
¿Cómo es mi Detallar qué equipos, maquinaria y muebles se necesita (si no se
planta de tiene)
producción? Los que se tiene Lo que falta
o Amasadora: con capacidad hasta o Selladora: de material plastificado
100 Kg. o Cortadora: de aluminio y
o Laminadora: con capacidad hasta graduable.
50 Kg. por 1 hora.
o Balanza: de reloj, con capacidad de
50 Kg.
o Mesa de secado: rectangular, de 5
metros de largo por 3 de ancho.
Distribución de equipos – tecnología (Anexar plano)
Ver anexo Nro 01
El proceso de producción de los tallarines de casa “La Abanquinita”, pasa por
las siguientes etapas:
1. Se prepara las materias primas y los insumos para que sean transformados.
Descripción del
2. Se realiza el pesado de éstos de acuerdo a la cantidad que se piensa
proceso
producir.
productivo
3. Se mezclan las materias primas y los insumos y se amasan.
¿Cómo produzco
4. Se realiza el sobado de la masa hasta que se vuelva blanda.
mi producto?
5. Se corta en trozos la masa con pesos iguales.
(describir paso a
6. Se deja que la masa repose por unos minutos.
paso el proceso
7. Se procede con el laminado y cortado.
productivo)
8. Se traslada los tallarines al lugar de secado.
9. Se pesa.
10. Se empaca.
Número de personal requerido
Personal: Para el área de producción necesito tres personas con conocimientos de
¿Cuántos elaboración de tallarines de casa.
trabajadores Puestos de trabajo – área de operaciones
tengo y / o Un puesto de trabajo para el encargado de amasar o sobar la masa, otro para el
necesito? encargado del secado, laminado y cortado de los tallarines y otro para el
empacador.
 ANEXO III - EJEMPLO DE ELABORACIÓN DE PLAN DE NEGOCIOS

VI. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN

ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN
Denominación de la
empresa Elaboradora y comercializadora de tallarines de casa “ANDESAP”
¿Cómo se llama mi
negocio y/o empresa?
Modalidad de
Mi negocio está integrada por 3 socios, por lo tanto formamos una
organización
sociedad y decidimos ser una Sociedad de Responsabilidad Limitada con
¿Qué tipo de negocio
personería jurídica denominada “ANDESAP” S.R.L
y/o empresa tengo?
(Persona natural o
jurídica)

Régimen tributario El negocio será inscrito dentro del sistema del Régimen Especial del
¿En que régimen está Impuesto a la Renta (RER)
mi negocio y/o
empresa?
(RUS, RER, RG)

Estructura Dibujar la ubicación de los que trabajan en el negocio (anexar)

organizacional Ver anexo Nro 02
¿Cómo es mi
organización?
(Organigrama)
Cultura
Nuestras costumbres son: ayudar mutuamente a todos los que nos
organizacional
necesitan, saludar cordialmente a los clientes, empleados y socios de la
¿Cuáles son las
organización y organizar eventos deportivos para conocernos unos a
costumbres y valores
otros.
que tienen los
Nuestros valores son: la solidaridad, el respeto, la cooperación, la
trabajadores de mi
honestidad, la responsabilidad y la tolerancia.
empresa?

Compromiso con la Nuestro negocio contribuye con la sociedad porque generaremos más
sociedad empleo.
¿Cómo contribuye tu Pagaremos puntualmente nuestros impuestos.
negocio a la Regalaremos juguetes, ropas y víveres a los más necesitados en las fiestas
sociedad? navideñas.
 ANEXO III - EJEMPLO DE ELABORACIÓN DE PLAN DE NEGOCIOS

VII. ASPECTOS ECONÓMICOS Y FINANCIEROS

7.1. Plan de inversión

Activo fijo tangible (Terrenos, maquinaria, equipo, muebles y enseres)
UNIDAD VALOR COSTO
Nº DESCRIPCIÓN CANTIDAD
DE MEDIDA UNITARIO TOTAL
1 ACTIVO FIJO TANGIBLE 17 837.00

1.1 TERRENOS 8 000.00

1.1.1 Terreno m2 100 80.00 8 000.00

1.1.2

1.2 CONSTRUCCIÓN 52.50

1.2.1 Tripley para la división de áreas Plancha 2 25.00 50.00

1.2.2 Clavos de 3 pulgadas Kilogramos 1/2 5.00 2.50

1.3 MAQUINARIA (tractor, triciclo, amasadora, cortador, motosierra, etc.) 8 470.00

1.3.1 Amasadora Unidad 1 2 270.00 2 270.00

1.3.2 Cortadora Unidad 1 2 200.00 2 200.00

1.3.3 Laminadora Unidad 1 4 000.00 4 000.00

1.3.4

1.3.5

1.4 EQUIPOS Y HERRAMIENTAS (Computadora, balanza, herramientas de trabajo, etc.) 418.50

1.4.1 Balanza Unidad 1 56.00 56.00

1.4.2 Selladora de plástico Unidad 2 65.00 130.00

1.4.3 Indumentaria completa para el personal Unidad 3 40.00 120.00

1.4.4 Utensilios Docena 1/4 15.00 7.50

1.4.5 Tinas de 40 litros Unidad 3 35.00 105.00

1.5 MUEBLES Y ENSERES (mesas, sillas, escritorios, etc.) 896.00

1.5.1 Mesa de trabajo lacerado Unidad 1 235.00 235.00

1.5.2 Mesa de trabajo Unidad 2 150.00 300.00

1.5.3 Sillas Unidad 4 25.00 100.00

1.5.4 Andamios Unidad 1 80.00 80.00

1.5.5 Vitrina Unidad 1 120.00 120.00

1.5.6 Letrero Unidad 1 36.00 36.00

1.5.7 Utensilios de limpieza y aseo Unidad 1 25.00 25.00

 ANEXO III - EJEMPLO DE ELABORACIÓN DE PLAN DE NEGOCIOS

Activo fijo intangible (Son aquellos recursos que no son materiales)

UNIDAD VALOR COSTO
Nº DESCRIPCIÓN CANTIDAD
DE MEDIDA UNITARIO TOTAL
800.00
2 GASTOS OPERATIVOS
150.00
2.1 Gastos de notaría Global 1 150.00
200.00
2.2 Licencia municipal Global 1 200.00
Impresión de comprobantes de pago 70.00
2.3 (boleta, factura, etc.) Millar 1 70.00
100.00
2.4 Plan de negocios Global 1 100.00
200.00
2.5 Asesoramiento en gestión Global 1 200.00
30.00
2.6 Carné sanitario Global 1 30.00
50.00
2.7 Otros gastos similares Global 1 50.00

Capital de trabajo (calcular de acuerdo al tiempo necesario: Para 1 mes)

UNIDAD VALOR COSTO

Nº DESCRIPCIÓN CANTIDAD
DE MEDIDA UNITARIO TOTAL
3 CAPITAL DE TRABAJO 6 717.60

3.1 MATERIA PRIMA 5640.00

3.1.1 Harina Unidad (50 Kg.) 40 105.00 4 200.00

3.1.2 Huevo Unidad (50) 60 20 1 200.00

3.1.3 Aceite Litros 40 6.00 240.00

3.1.4

3.1.5

3.2 MANO DE OBRA PARA PRODUCCION O VENTAS (incluye la mano de obra del dueño) 700.00

3.2.1 Profesionales

3.2.2 Técnicos

3.2.3 Operarios: Amasador y laminador Global 2 250.00 500.00

3.2.4 Ayudantes: Empacador Global 1 200.00 200.00

3.2.5 Otros que trabajan en planta

3.3 INSUMOS DIVERSOS 60.00

3.3.1 Sal Kilogramo 20 1.00 20.00

3.3.2 Bolsas polietileno Ciento 20 2.00 40.00

3.3.3

3.3.4

3.3.5
 ANEXO III - EJEMPLO DE ELABORACIÓN DE PLAN DE NEGOCIOS

3.4 SERVICIOS 317.60

3.4.1 Energía eléctrica Kilowatios/hora 200 0.49 98.00

3.4.2 Agua m3 40 0.99 39.60

3.4.3 Teléfono Mensual 1 30.00 30.00

3.4.4 Movilidad

3.4.5 Alquiler de local Mensual 1 150.00 150.00

3.4… Otros similares

INVERSIÓN INICIAL TOTAL

Inversión en activo fijo tangible S/ 17 837.00

Inversión en activo fijo intangible S/ 800.00

Inversión en capital de trabajo S/ 6 717.60

TOTAL S/ 25 354.60
 ANEXO III - EJEMPLO DE ELABORACIÓN DE PLAN DE NEGOCIOS

7.2. Depreciación y amortización

Depreciación de activos fijos tangibles
COSTO AÑOS DEPREC. DEPREC.
Nº DESCRIPCIÓN TOTAL DE ANUAL MENSUAL
(CT) VIDA (DA = CT/años de vida) (DM = DA/12 meses)
1 ACTIVO FIJO TANGIBLE
1.2 CONSTRUCCIÓN
1.2.1 Local 12 500 20 años 12500.00/20 = 625.0 625.00/12 = 52.08
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.3 MAQUINARIA
1.3.1 Amasadora 2 270.00 5 años 2 270.00/5 = 454.00 454.00/12 = 37.83
1.3.2 Laminadora 4 000.00 5 años 4 000.00/5 = 800.00 800.00/12 = 66.67
1.3.3 Cortadora 2 200.00 5 años 2 200.00/5 = 440.00 440.00/12 = 36.67
1.3.4
1.3.5
1.4 EQUIPOS Y HERRAMIENTAS
1.4.1 Balanza 56.00 5 años 56.00/5 = 11.20 11.20/12 = 0.93
1.4.2 Selladora de plástico 130.00 5 años 130.00/5 = 26.00 26.00/12 = 2.17
1.4.3 Indumentaria para el personal 120.00 10 años 120/10 = 12.00 12.00/12 = 1.00
1.4.4 Utensilios 7.50 5 años 7.50/5 = 1.50 1.50/12 = 0.125
1.4.5 Tinas de 40 litros 105.00 5 años 105.00/5 = 21.00 21.00/12 = 1.75
1.5 MUEBLES Y ENSERES
1.5.1 Mesa de trabajo lacerado 235.00 10 años 235.00/10 = 23.50 23.50/12 =1.96
1.5.2 Mesa de trabajo 300.00 10 años 300.00/10 = 30.00 30.00/12 =2.50
1.5.3 Sillas 100.00 10 años 100.00/10 = 10.00 10.00/12 =0.83
1.5.4 Andamios 80.00 10 años 80.00/10 = 8.00 8.00/12 = 0.67
1.5.5 Vitrina 120.00 5 años 120.00/5 = 24.00 24.00/12 = 2.00
1.5.6 Letrero 36.00 10 años 36.00/10 = 3.60 3.60/12 = 0.30
1.5.7 Utensilios de limpieza y aseo
1.5.8
1.5.9
TOTAL DEPRECIACIONES S/. 2 489.80 S/. 207.48

Amortización de activos fijos intangibles

(Renovación de licencias de funcionamiento, carnés sanitarios, permisos, etc.)

COSTO AÑOS AMORT. AMORT.

Nº DESCRIPCIÓN TOTAL DE ANUAL MENSUAL
(CT) VIDA (AA = CT/años de vida) (AM = DA/12 meses)
2
ACTIVO FIJO INTANGIBLE
2.1 Gastos de notaría 150.00 5 años 30.00 2.5
2.2 Licencia municipal 200.00 5 años 40.00 3.33
Impresión de comprobantes
2.3 de pago (boleta, factura, etc.) 70.00 1 años 70.00 5.83
2.4 Plan de negocios 100.00 5 años 20.00 1.67
2.5 Asesoramiento en gestión 200.00 5 años 40.00 3.33
2.6 Carné sanitario 30.00 1 años 30.00 2.50
2.7 Otros gastos similares 50.00 5 años 10.00 0.83
TOTAL AMORTIZACIONES S/. 240.00 S/. 20.00
 ANEXO III - EJEMPLO DE ELABORACIÓN DE PLAN DE NEGOCIOS

7.3. COSTOS DE PRODUCCIÓN

COSTO DE PRODUCCIÓN

CANTIDAD PRODUCIDA (mensual,

trimestral, semestral o anual)
NOMBRE DEL PRODUCTO: Tallarines de Casa “La Abanquinita” TIPO DE COSTO
500 kilogramos semanal

PRECIO COSTO
UNIDAD DE CANTIDAD COSTO
CONCEPTO UNITARIO TOTAL COSTO FIJO
MEDIDA (C) VARIABLE
(PU) = PU x C
MATERIA PRIMA DIRECTA O MERCADERÍA
(+) Harina Sacos 105.00 10 1050.00 1050.00
(+) Huevo Cajas 20.00 15 300.00 300.00
(+) Aceite Litros 6.00 10 60.00 60.00
(+)
(1) Total costo de materia prima o mercadería S/. 1410.00 S/. 1410.00 S/.
MANO DE OBRA DIRECTA
(+) Jornal obrero y/o operario Semanal 62.50 2 125.00 125.00
(+) Pago al personal técnico de producción
(+) Pago al profesional de producción
(+)
(+) Otros que intervengan directamente en la producción
(2) Total costo de mano de obra directa S/. 125.00 S/. S/. 125.00
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
A.- Costo de materiales indirectos
(+) Sal Kilogramos 1.00 5 5.00 5.00
(+) Bolsitas de polietileno Ciento 2.00 5 10.00 10.00
(+)
(3) Total costo de materiales indirectos S/. 15.00 S/. 15.00 S/.
B.- Costo de mano de obra indirecta
(+) Pago a ayudantes Semanal 50.00 1 50.00 50.00
(+)
(+) Otros que intervengan indirectamente en la producción
(4) Total costo de mano de obra indirecta S/. 50.00 S/. S/. 50.00
 ANEXO III - EJEMPLO DE ELABORACIÓN DE PLAN DE NEGOCIOS

C.- Otros costos

(+) Pago de servicio de luz Kw./h 0.49 50 24.50 24.50
(+) Pago de servicio de agua m3 0.99 10 9.9 9.9
(+) Pago de servicio de teléfono Mes 7.50 1 7.5 7.50
(+) Pago de servicio de movilidad Semanal 10.00 1 10.00 10.00
(+) Depreciaciones Global 51.87 1 51.87 51.87
(+) Mantenimiento Global 10.00 1 10.00 10.00
(+) Amortización de intangibles Global 5.00 1 5.00 5.00
(+) Otros gastos indirectos Global 30.00 1 30.00 30.00
(5) Total otros costos S/. 148.77 S/. 34.40 S/. 114.37
GASTOS GENERALES
A.- Gastos administrativos
(+) Pago a personal administrativo Global 150.00 1 150.00 150.00
(+) Materiales de escritorio Global 5.00 1 5.00 5.00
(+)
(+)
(+) Otros gastos administrativos
(6) Total gastos administrativos S/. 155.00 S/. S/. 155.00
B.- Gastos de venta
(+) Pago a personal de ventas Semanal 60.00 1 60.00 60.00
(+) Servicios de publicidad Semanal 40.00 1 40.00 40.00
(+) Servicio de movilidad Semanal 10.00 1 10.00 10.00
(+)
(+)
(+) Otros gastos de ventas
(7) Total gastos de ventas S/. 110.00 S/. S/. 110.00
C.- Gastos financieros
(+) Intereses
(+) Otros gastos financieros
(8) Total gastos financieros S/. S/. S/.
COSTO TOTAL = (1)+(2)+(3)+(4)+(5)+(6)+(7)+(8) (Sumar por cada columna) S/. 2013.77 S/. 1459.40 S/. 554.37
COSTO UNITARIOS (Dividir el total entre la cantidad producida) S/. 4.03 S/. 2.92 S/. 1.12
 ANEXO III - EJEMPLO DE ELABORACIÓN DE PLAN DE NEGOCIOS

7.4. ANÁLISIS DE PRECIOS

Rubro Nuevos Soles
Costo variable unitario (CVU) (viene de la página 16) 2.92
Costo fijo unitario (CFU) (viene de la página 16) 1.12
Costo total unitario (CTU) (CTU = CVU + CFU) 4.04
Ganancia (G) (G = 35.21% x CTU) * 1.42
Precio de venta unitario (PVU) (PV = CTU + G) 5.46
Impuesto (IGV) (IGV = 19% x PV ) 1.04
Precio de venta al cliente (PVC) (PVC = PV + IGV) 6.50
* El porcentaje (%) de la ganancia se pone de acuerdo a lo que se desea ganar vendiendo un producto. Ejemplo: se desea
ganar el 35.21% del CTU de un kilogramo de tallarín que vendría a ser S/. 4.04 entonces la ganancia sería S/. 1.42)

7.5. PROYECCIÓN DE INGRESOS

7.5.1. Proyección mensual de ventas(en kilogramos)
MESES TOTAL
PRODUCTO
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 ANUAL
Producto 1: Tallarín de casa 2000 2010 2020 2030 2040 2050 2060 2071 2081 2092 2102 2113 24 668
Producto 2:
Producto 3:

7.5.2. Precios de cada producto por mes (nuevos soles)

PRECIO POR MES
PRODUCTO
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Producto 1: Tallarín de casa 6.50 6.50 6.50 6.50 6.50 6.50 6.50 6.50 6.50 6.50 6.50 6.50
Producto 2:
Producto 3:

7.5.3. Proyección de ventas mensual (en nuevos soles) (multiplicar unidades por precio)
MESES TOTAL
PRODUCTO
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 ANUAL
Producto 1: Tallarín de casa 13000 13065 13130.33 13195.9 13216.9 13328.3 13394.9 13461.9 13529.2 13596.8 13664.8 13733.2 160362.2
Producto 2:
Producto 3:
TOTAL INGRESOS 13000 13065 13130.33 13195.9 13216.9 13328.3 13394.9 13461.9 13529.2 13596.8 13664.8 13733.2 160362.2
 ANEXO III - EJEMPLO DE ELABORACIÓN DE PLAN DE NEGOCIOS

7.5.4. Proyección anual de ventas(en kilogramos)

ANUAL
PRODUCTO
1 2 3 4 5

Producto 1: Tallarín de casa 24668 26148 27717 29380 31143

Producto 2:

Producto 3:

7.5.5. Precios de productos por año (nuevos soles)

PRECIO POR AÑOS*
PRODUCTO
1 2 3 4 5
Producto 1: Tallarín de casa 6.50 6.50 6.50 6.50 6.50
Producto 2:

Producto 3:

*Indicar el criterio de variación o permanencia de los precios:

Se mantiene el precio por que se estima que los precios de las materias primas e
insumos se mantendrán constantes.

7.5.6. Proyección anual de ventas (en nuevos soles) (multiplicar unidades por
precio)

INGRESO POR AÑOS

PRODUCTO
1 2 3 4 5
Producto 1: Tallarín de casa. 160342.00 169962.50 180160.30 190969.90 202428.10
Producto 2:

Producto 3:

TOTAL INGRESOS
160342.00 169962.50 180160.30 190969.90 202428.10
 ANEXO III - EJEMPLO DE ELABORACIÓN DE PLAN DE NEGOCIOS

7.6. PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES:

FÓRMULA UNIDADES

PE = CFT/ (PVU - CVU)

218 kilogramos de tallarín de
PE = 554.37/ (5.46 – 2.92) = 154.85
casa.

7.7. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS (Opcional)

Años
Rubro
1 2 3 4 5

(+) INGRESOS
160342.00 169962.5 180160.30 190969.90 202428.10
o Ventas
160342.00 169962.50 180160.30 190969.90 202428.10
o Otras ventas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(-) EGRESOS 97380.96 102100.62 107103.45 112406.46 118027.65

o Costos de materia prima e 68400.00 71504.00 76854.56 81465.49 86353.42

insumos

o Costo de mano de obra 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00

o Costos indirectos de 10260.96 10876.10 11529.20 12220.96 12954.22

fabricación

o Gastos administrativos 7440.00 7440.00 7440.00 7440.00 7440.00

o Gastos de ventas 5280.00 5280.00 5280.00 5280.00 5280.00

o Gastos financieros

UTILIDAD ANTES DE 62691.00 67861.90 73056.80 78563.90 84400.40

IMPUESTOS
(UAI = Ingresos – egresos)
Impuestos (30% x UAI) 18888.31 20358.57 21917.01 23569.03 25320.01

UTILIDAD NETA 44072.73 47503.33 51139.57 54994.40 59080.30

(UN = UAI – Impuestos)
 ANEXO III - EJEMPLO DE ELABORACIÓN DE PLAN DE NEGOCIOS

ANEXO Nro. 01 (Del caso práctico)

CAÑERÍAS
TINAS
ÁREA DE VENTAS

ÁREA DE PRODUCCIÓN ANDAMIO

BALANZA
LAMINADO Y SECADO DE
CORTADO TALLARINES PESADO DE MATERIAS
PRIMAS VITRINA
LAMINADORA

MESA DE SECADO

CORTADO DE SELLADO Y
MASA EMPACADO

CORTADORA SELLADORA

ALMACÉN PRODUCTOS
TERMINADOS

MEZCLA DE MATERIAS
SOBADO DE
PRIMAS
MASA Y REPOSO

ALMACÉN DE INSUMOS Y
MESA DE TRABAJO AMASADORA MATERIAS PRIMAS
 ANEXO III - EJEMPLO DE ELABORACIÓN DE PLAN DE NEGOCIOS

ANEXO Nro. 02 (Del caso práctico)

JUNTA GENERAL DE
SOCIOS “ANDESAP” SRL

GERENCIA GENERAL

COMERCIALIZACIÓN PRODUCCIÓN