Taller AA4 – informe de Auditoría

Actividad: Realización del informe y procedimiento de auditoría

Con base en los resultados obtenidos en la auditoría realizada al proceso

organizacional seleccionado en la actividad de la unidad 3 o con otra auditoria que
conozca o haya participado, realice un informe de auditoría teniendo en cuenta los
puntos descritos en esta actividad.

Recuerde que es importante la lectura previa del material de estudio y también la

consulta de los documentos de apoyo de esta unidad que están disponibles en el
botón del menú principal del programa: Documentos de apoyo / Documentos
complementarios / Documentos complementarios unidad 4.

1. Diseñe y diligencie un informe de auditoría que contenga los siguientes

criterios:

a. Objetivos de la auditoría.
b. Alcance de la auditoría.
c. Identificación del cliente de auditoría.
d. Identificación del equipo auditor.
e. Fechas y lugares donde se realizaron las actividades de auditoría.
f. Criterios de auditoría.
g. Hallazgos de la auditoría y la evidencia relacionada.
h. Conclusiones de la auditoría.
i. Declaración sobre el grado en el cual se han cumplido los criterios de la
auditoría.

R/:
INFORME DE AUDITORIA

Código:
MSEUIA001 Versión: 1 Fecha de emisión: 28/05/2018 Pág. 2 DE 5

Fecha de la
Ciudad y fecha de elaboración: Auditoria No.:
auditoria: enero-
Popayán Cauca / 28 mayo de 2018 001
febrero 2018

Entidad Auditada: Proceso auditado:

Ejército Nacional de Colombia Recursos Humanos

Líder y/o responsable del proceso:

Iván Alfonso Urrutia Vasquez

Objetivo:
Dar a conocer cada uno de los aspectos que fueron objeto de estudio, con el fin de
establecer cuáles son los estándares de calidad con los que cuenta la institución y
cuáles son los que por su parte no cumplen con los estándares requeridos, para así
lograr determinar cuáles son los pasos a seguir para optimizar dichos procesos.
Alcance:
Se logran establecer cuáles son las necesidades que deben ser resueltas, en común
acuerdo por el grupo auditor como por el ente auditado, dichas necesidades surgen
del hecho de evaluar cada una de la información facilitada por la compañía.
Documentos de referencia: Documentos analizados:
 Contratos personal
 Contratos con aseguradoras
 Norma ISO 9001:2015
 Certificados de pagos

Criterios:
• Cumplir y/o satisfacer las necesidades que son expuestas por el auditado en
la reunión previa al inicio del proceso de auditoría.
• Garantizar la confidencialidad del proceso.
 • Establecer y respetar las normas que han sido establecidas previo al
desarrollo de la auditoria.

Evidencias:
Implementación SGC y documentación de
todos los procesos implementados.

Hallazgos:
 se esta implenetando el SGC
HALLAZGOS
 Poca documentacion de contratación
 Poca documentacion de afiliaciones a
seguro social.
 Politicas escazas.
CONCLUSIONES:

Se debe mejorar las expectativas de revisión y actualización del SGC y realizar

capacitaciones a todos los trabajadores de la institución para la implementación de
esta norma.

DECLARACIÓN:

Se está haciendo de manera moderada en las áreas designadas por eso el proceso
es bueno.

2. Diseñe el procedimiento mandatorio de auditoría interna de calidad,

teniendo en cuenta que este debe dar cumplimiento al siguiente requisito
dispuesto en el numeral 9.2 Auditoría interna de la Norma ISO 9001:2015.
 “La empresa tiene que realizar las auditorías internas dentro de unos
intervalos de tiempo planificados, de ellas se obtendrá información muy
valiosa acerca del Sistema de Gestión de la Calidad”.

R/:

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA

FRECUENCI METODOLO
PROCESOS ALCANCES CRITERIOS AUDITORES
A GIAS
Actualización Políticas de Auditores y Dos auditores
ADMINISTRACIÓN Seis meses
del SGC. calidad. evidencias internos
Actualización Políticas de Auditores y Dos auditores
CONTRATACIÓN Dos meses
del SGC. contratación. evidencias internos
Actualización Políticas de Evidencias Un auditor interno
RECURSOS
del SGC. recurso Dos meses documentad
HUMANOS
humano. as
Actualización Política Cuatro Auditorias y Tres auditores
CONTABLE
del SGC. contable. meses evidencias internos
3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.
R/:
He concluido que al momento de realizar la actividad y teniendo en cuenta los
anteriores procesos, es necesario que al finalizar la auditoria el informe sea claro en
cada detalle para que se pueda dar el fácil entendimiento del auditado.

Se reconoce la importancia de establecer mecanismos claros de comunicación con

el ente a auditar ya que esto facilita el proceso de auditoría.

Es importante tener en cuenta cuales son las necesidades que quiere el auditado
para que sean satisfechas mediante el proceso de auditoría, ya que con base a
esto se planteara cual es la mejor manera en la que se puede proceder para que se
tengan los resultados esperados.
Se debe garantizar que el proceso realizado sea confidencial y de qué manera son
evaluados los diferentes procesos de la institución auditada.

Presentado por:
IVAN ALFONSO URRUTIA VASQUEZ

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