Beruflich Dokumente
Kultur Dokumente
ADMINISTRACION VI
2013
UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN MARTIN
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN
INTEGRANTES:
Arce López Sandy Yalena
Núñez Pérez Silver
Sánchez Jiménez Iván Andrey
Vera Vargas Michael Jhonatan
DOCENTE:
Lic. Mg. YALTA FLORES, Blanca
ASIGNATURA:
Formulación y Evaluación de
Proyectos
TEMA:
PROYECTO DE INVERSIÓN
CREMA DE AJÍ “PA´PICAR”
INDICE
CAPITULO I: RESUMEN EJECUTIVO
1.1 DESCRIPCION DEL PRODUCTO O SERVICIO
1.2 VENTAJA COMPETITIVA
1.3 CLIENTES POTENCIALES
1.4 INVERSION REQUERIDA Y ESTRUCTURA DE
FINANCIAMIENTO
1.5 ESTRATEGIA DE PROYECTO
1.6 INDICADORES:VAN, TIR, B/C
1.7 IMPACTO AMBIENTAL
1.8 CONCLUSIONES
CAPITULO X CONCLUSIONES Y
RECOMENDACIONES
10.1. CONCLUSIONES
10.2.RECOMENDACIONES
ANEXOS
RESUMEN EJECUTIVO
RESUMEN EJECUTIVO
EL AJÍ CHARAPITA
Es muy pequeño con una forma esférica que mide un 1/4 máximo en
diámetro. Las vainas son muy finas y maduras, tienen un color rojo y
amarillo. Esta variedad no crece comercialmente, sino se cosecha de las
plantas salvajes.
Hoy en día los AJÍES son las especias más usadas en la culinaria
mundial como ingrediente para sazonar comidas. Se le usa en forma
fresca y procesada bajo diversas modalidades: deshidratado o seco,
ahumado, entero, picado, congelado, enlatado, en encurtidos, en salsas,
etc.
SAL
LIMON
Si bien es un fruto de sabor ácido son tantas sus propiedades que
este pequeño defecto, se transforma en una virtud luego de conocer
las ventajas nutritivas y curativas que nos otorga. El limón ocupa un
primer lugar entre los frutos curativos, preventivos y de aporte
vitamínico, transformándolo en un gran eliminador de toxinas y un
poderoso bactericida.
Cuenta con algunas vitaminas del complejo B (B1, B2, B3, B5, B6, PP).
La vitamina B1 (tiamina) previene y cura la enfermedad del beriberi
cuyos síntomas son parálisis, edema e insuficiencia cardíaca. Interviene
además en el metabolismo de los hidratos de carbono.
HUEVO
ACEITE
DESCRIPCION
INVERSION
% TOTAL%
EN SOLES
I INVERSION FIJA 274,845.00 37.08% 274,845.00
1.1 TANGIBLE 264,095.00 35.63%
LOCAL DEL NEGOCIO 150,000.00
Terrenos 1000 m2 50000,00 6.75%
obras civiles 100,000,00 13.49%
MAQ. HERRAMIENTA Y EQUIPO 100,700,00
1 Camioneta 90,000,00 12.14%
Envasadora 1590,00 0.21%
Licuadora industrial 2860,00 0.39%
Cocina industrial 6000,00 0.81%
Balanza Industrial 250,00 0.03%
MUEBLES Y ENSERES DIVERSOS 13,395.00
Computadora 6495.00 0.88%
Escritorio 3700.00 0.50%
aire acondicionado 700.00 0.09%
sillas 500.00 0.07%
estantes 750.00 0.10%
Impresora 1,250.00 0.17%
1.2 INTANGIBLES 10,750.00 1.45%
ESTUDIO PRE OPERATIVO 1500,00
Costos de ensayo y puesta en marcha 1,000,00 0.13%
Asesoría técnica y jurídica, etc. 500,00 0.07%
GASTOS DE CONSTITUCION 6550.00
Constitución formal de la empresa 1000,00 0.13%
Derecho por licencia de funcionamiento 3550,00 0.48%
Permiso municipal por construcción 1000,00 0.13%
Permiso por saneamiento 1000,00 0.13%
MARCA 2700,00
Registro de marca 2700,00 0.36%
II CAPITAL DE TRABAJO 459,504.00 61.99% 459,504.00
Materia Prima e insumo 117,711.00 15.88%
Mano de Obra Directa 162,711.00 21.95%
Costos Indirectos 179,082.00 24.16%
III IMPREVISTOS 2.5% 6,871.13 0.93% 6,871.13
TOTAL INVERSION 741,220.13 100% 741,220.13
100%
Estrategias De Crecimiento
Estrategias De Segmentación
Estrategias Competitivas
Económico
Producto de la selva
Sabor casero
Innovación permanente(cremas de otros ajies de la
zona)
Envase de vidrio que brinda seguridad y mayor
durabilidad
Alta calidad
Distribución en todos los puntos de la ciudad
Estrategias De Posicionamiento
0 1 2 3 4 5
−741,220.13
VAN y TIR del proyecto
Flujo de Valor
Año Ingresos Egresos Valor de Descuento FVP 1/(1+i)ⁿ
Efectivo Presente
-
0 Inversión -741,220.13 1.000 741,220.13
1 728,736.00 616.494.49 112,241.51 0.8696 97,601.31
2 852,689.51 623,843.43 228,846.08 0.7561 173,040.51
3 981,102.08 631,635.71 349,466.37 0.6575 229,779.81
4 1,113,722.37 639,975.95 473,746.42 0.5718 270,866.05
5 1,250,290.42 558,882.22 691,408.20 0.4972 343,752.07
(VAN) 373,819.62
2.1. NOMBRE
INDUSTRIA LA CHARAPITA S.A.C
2.2. NATURALEZA:
Producción y Comercialización.
2.3. UBICACIÓN:
Kilómetro 9 carretera a Yurimaguas - Banda de Shilcayo
2.4. IDEA DE LA NECESIDAD U OPORTUNIDAD DE NEGOCIO
La Amazonía cuenta con una gran variedad de ajíes, unas más picantes
que otras, pero el que se lleva el premio, debido a su sabor y aroma es el
Ají Charapita (CapsicumAnnuum). Actualmente no se cuenta con una
investigación detallada de esta especie, sin embargo hay algunas
versiones donde mencionan que muchas comunidades utilizan este ají
como desparasitarlo. En la gastronomía amazónica el Ají Charapita es muy
popular, ya que es usado en encurtido natural, macerados con limón,
ensaladas y ceviches regionales. También para dar gusto a sopas
regionales como: inchicapi, mazamorra de Gamitana, caldo de gallina
regional etc., e incluso en guisos y otros platos amazónicos. Ahora el Ají
Charapita está incursionando en el boom de la fusión de Restaurantes
renombrados de Lima.
Las palabras de Gastón Acurio sobre esta especie dice:
“El ají Charapita. El que reina en todo el Amazonas. Desde Iquitos hasta
Puerto Maldonado. Desde Pucallpa hasta Bagua. El compinche del ají de
cocona. El novio de la patarascha. El músico de los patacones y del
tacacho. La cerecita del juane. Todo eso y mucho más es EL AJI
CHARAPITA. EL AJI DE LA SELVA DEL PERU.”
2.6. ESTRATEGIAS
Estrategias De Crecimiento
Estrategias De Segmentación
Económico
Producto de la selva
Sabor casero
Innovación permanente(cremas de otros ajies de la
zona)
Envase de vidrio que brinda seguridad y mayor
durabilidad
Alta calidad
Distribución en todos los puntos de la ciudad
Estrategias De Posicionamiento
Definición
EL AJÍ CHARAPITA
Es muy pequeño con una forma esférica que mide un 1/4 máximo en
diámetro. Las vainas son muy finas y maduras, tienen un color rojo y
amarillo. Esta variedad no crece comercialmente, sino se cosecha de las
plantas salvajes.
Hoy en día los AJÍES son las especias más usadas en la culinaria
mundial como ingrediente para sazonar comidas. Se le usa en forma
fresca y procesada bajo diversas modalidades: deshidratado o seco,
ahumado, entero, picado, congelado, enlatado, en encurtidos, en salsas,
etc.
Propiedades del ají charapita
SAL
LIMON
Si bien es un fruto de sabor ácido son tantas sus propiedades que
este pequeño defecto, se transforma en una virtud luego de conocer
las ventajas nutritivas y curativas que nos otorga. El limón ocupa un
primer lugar entre los frutos curativos, preventivos y de aporte
vitamínico, transformándolo en un gran eliminador de toxinas y un
poderoso bactericida.
HUEVO
Zona De Influencia
Tipo De Bien
Marco Económico
Marco Sociocultural
Marco Tecnológico:
AÑO POBLACIÓN
2008 30511
2009 31000
2010 31496
2011 32000
2012 32512
2013 33032
Para hacer proyecciones usamos al 2007 como año base con 30031
habitantes, con una tasa de crecimiento de 1.6 % y aplicando la
siguiente fórmula:
ñ
Ñ = ñ x(1 + )
MARTIN 30521(1 + i) ⁿ
TOTAL KILOS
TOTAL DE FRASCOS
AÑO ANUALES DE
ANUALES DE 250 GR.
MATERIA PRIMA
2014 267912 53582.4
MERCADO
PRODUCCION PRODUCCION PRODUCCION
POBLACIÓN OBJETIVO
TOTAL TOTAL TOTAL
AÑO 72% 34%
ANUAL MENSUAL DIARIA
(año 1)
NUESTRA OFERTA
TABLA Nº 05: OFERTA EN UNIDADES DE 250 GR. A NUESTRO MERCADO
OBJETIVO
PRECIO
El precio de los otros productos que compiten con nuestro
producto, son totalmente accesible al bolsillo de todas las clases
sociales.
COMPETENCIA
Mercados: al no haber una empresa dirigida al rubro comercial
del ají en la región san Martin se opta por la venta en mercados el
ají charapita (venta ambulatoria)
Ingredientes: el ají charapita se vende al menudeo
Elaborado: venden según el gusto del consumidor, en bolsita.
LA TECNOLOGÍA:
Esto se refiere a que más tecnología mayor calidad en nuestro
producto a brindar, en este caso la oferta aumentaría.
EL GOBIERNO:
Afectan según los impuestos y leyes que ellos imponen ya que
estos afectan directa e indirectamente en nuestra empresa.
DEMANDA DEMANDA
AÑOS OFERTA INSATISFECHA
POTENCIAL
2014 22326 7591 14735
Competencia directa
3.4.3. COMERCIALIZACIÓN
Se espera que “PA´PICAR”, tenga presencia en todos los posibles
puntos de venta, por eso optamos por utilizar la estrategia de
distribución intensiva, para lo cual emplearemos el canal de distribución
mayorista (del Fabricante a los Mayoristas) buscara posicionarse como
alternativa resaltante dentro del mercado de cremas de ajís
aprovechando la característica de la comida peruana.
3.4.4. COMUNICACIÓN
Publicidad.
Venta.
Características Geográficas
País : Perú
Región : San Martin
Ciudad : Tarapoto
Área : 51,253.31
Población económicamente
activa de Tarapoto : 30031 Hab.
Características demográficas
Rango de edades : 12 – 70
Ciclo de vida familiar : Adolescentes, jóvenes, solteros, casados
Sexo : varones y mujeres
Ocupación : cualquier ámbito laboral
Características Psicográficas
Personalidad : buscan diferenciación, innovación y originalidad en los
Productos que suelen consumir
Estilo de vida : preferir consumir productos de origen natural
Clase social : no existe prioridad
3.5.2. EL PRODUCTO: USOS Y SERVICIOS
4.1. OBJETIVO
RECEPCION Y
ALMACENAMIEN ALMACENAMIEN
TO DE INSUMOS TO DEL AJI
INSPECCION
Y CONTROL
INSPECCION DEL
DE PRODUCTO
INSUMOS RECIBIDO
LAVADO
LAVADO PREPARAD
PREPARAD O
O DEL AJI
DE CHARAPITA
INSUMOS
C Cocción
de ají
charapita
Unión y
licuado del
ají demás
insumos
E
Empaquetado
Almacenamiento
4.2.3 ESPECIFICACIONES DE EQUIPOS NECESARIOS
COCINA INDUSTRIAL
S/. 1000.00
-Marca : METVISA
-Modelo : LMAX 10
Especificaciones tecnicas:
S/. 250.00
ENVASADORA AUTOMATICA
S/. 1590.00
MASCARILLAS CONICAS
FRASCO DE VIDRIO
GUANTES
SILLAS
S/. 20.00
AIRE ACONDICIONADO
S/. 700.00
COMPUTADORA
S/. 1.299,00
TERRENO
Provincia:
San Martin
Distrito:
La Banda De Shilcayo
4.2.5 DETERMINACION DE MATERIA PRIMA
N° SUELDO
CARGO TOTAL
TRABAJADOR C/U
Encargado de
01 S/. 750.00 S/. 750.00
cocina
Encargada de la
01 S/. 750.00 S/. 750.00
licuadora
Inspector de
01 S/.1000.00 S/. 1000.00
calidad
Supervisor de
01 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00
áreas
Tec.
01 S/. 2,500.00 S/. 2,500.00
Agroindustrial
EMPAQUETADO
2:40 pm – 4:20 pm
ALMACENAMIENTO
4:20 pm – 5:30 pm
Según el tamaño
Mype
Según la propiedad del capital
Empresa privada
Según el ámbito empresarial
Empresa regional
5.2.2 LEGISLACION MUNICIPAL
Es otorgado por el municipio del distrito de TARAPOTO, donde se
encuentra el establecimiento de producción “CHARAPITA SAC”
donde establece el permiso para ejercer las actividades, la
municipalidad de Tarapoto es la autoridad competente para el
otorgamiento de:
LA LICENCIA MUNICIPAL FUNCIONAMIENTO:
Permiso debe ser concedido por el municipio Distrital o Provincial
correspondiente, de acuerdo a la Ley de Promoción y
formalización de la MYPE Ley Nº 28015.
Requisitos para licencia de funcionamiento definitiva:
REMUNERACION RMV.
Se computa a razón de 15
remuneraciones diarias por año completo
CTS
de servicios, hasta alcanzar un máximo
de 90 remuneraciones diarias.
Es equivalente a 20 remuneraciones
diarias por cada año completo de
DESPIDO INJUSTIFICADO
servicios, con un máximo de 120
remuneraciones diarias.
En el marco jurídico del País no existe una política ambiental definida, solo
se señala lineamientos generales en los diversos documentos y normas que
el estado peruano ha legislado, por tanto es necesario implementar una
adecuada política y legislación ambiental acorde con nuestra realidad.
REGULADORES:
MINUTA
SEÑOR NOTARIO:
Don Silver Pérez Núñez, suscribe y paga 10 000 acciones nominativas, por
un total de S/. 100 000.00 (Cien mil y 00/100 nuevos soles) mediante aporte en
efectivo, conforme al informe de valorización, que usted señor notario se
servirá insertar.
ESTATUTO
TÍTULO I
DENOMINACIÓN, OBJETO SOCIAL, DURACIÓN Y DOMICILIO
Artículo Primero.- La sociedad que se constituye se denomina “INDUSTRIA
LA CHARAPITA S.A.C.”
Artículo Segundo.- El objeto de la sociedad: la sociedad tiene por objeto
dedicarse a la producción de crema de ají charapita, empleando el fruto
oriundo de la región.
Artículo Tercero.- El domicilio de la sociedad está ubicado en la ciudad y
Distrito de la Banda de Shilcayo, Provincia y Departamento de San Martín
pudiendo establecer sucursales, agencias u oficinas en cualquier lugar del
territorio de la república previo acuerdo de la junta general de accionistas.
Artículo Cuarto.- La sociedad tendrá una duración indeterminada, iniciando
formalmente sus actividades en la fecha que se inscriba en los Registros
Públicos; dejando expresa constancia que la validez de los actos realizados
con anterioridad a la mencionada inscripción, queda subordinada a dicho
requisito y su posterior ratificación.
TÍTULO II
CAPITAL DE LA SOCIEDAD
TÍTULO III
ÓRGANOS DE LA SOCIEDAD DE LA JUNTA GENERAL DE
ACCIONISTAS Y GERENCIA
TÍTULO IV
DEL DIRECTORIO
Artículo Décimo Sexto.- La sociedad estará administrada por un Directorio
compuesto de dos miembros, elegidos por la Junta General, que se renueva
cada dos años. Cualquier persona natural puede ser miembro del directorio sin
necesidad de ser accionista.
Artículo Décimo Séptimo.- El director desempeña su cargo personalmente,
por lo tanto sus funciones son indelegables. Su remuneración la determina la
Junta General. La cual inclusive lo puede remover en cualquier momento, aun
cuando su designación hubiese constituido una de las condiciones del pacto
social. Su cargo vaca por las causales señaladas en el Artículo 157° de la Ley
General de Sociedades. Está supeditado a los impedimentos que señala la Ley
N° 26887.
Artículo Décimo Octavo.- El quórum del directorio es la mitad más uno de
sus miembros. Si el número de directores fuera impar, el quórum lo constituye
el número entero inmediato superior al de la mitad de aquel. Cada director
tiene derecho a un voto, sin importar el número de acciones que pudiera tener
en la sociedad. De su seno se elige a su Presidente.
El directorio tiene las facultades de gestión y de representación legal
necesarias para la administración de la sociedad dentro de su objeto, con
excepción de los asuntos que la ley o el Estatuto atribuyan a la Junta General.
TÍTULO V
DE LA GERENCIA
TÍTULO VII
BALANCE ANUAL, DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES, DISOLUCIÓN Y
LIQUIDACIÓN DE LA SOCIEDAD
Artículo Vigésimo Tercero.- En la formulación, presentación, examen y
aprobación del balance, son de aplicación las normas establecidas en las
partes pertinentes de la Ley General de Sociedades. Ud., señor Notario, la
introducción y conclusión de estilo y demás insertos de ley y oportunamente
curse los Partes al Registro Mercantil para su inscripción.
INTRODUCCIÓN
CAPÍTULO II
DE LAS ATRIBUCIONES Y OBLIGACIONES DE LA CHARAPITA S.A.C
g) Otorgar los incentivos así como aplicar las sanciones disciplinarias a que
haya lugar, conforme a lo establecido en el presente Reglamento y
demás disposiciones legales vigentes.
Artículo 5°.- Sin perjuicio de lo que resulte de las demás disposiciones de este
Reglamento y las normas legales vigentes al respecto, son obligaciones de LA
CHARAPITA S.A.C:
CAPÍTULO III
Artículo 6º.- Sin perjuicio de lo que resulte de las demás disposiciones de este
Reglamento y las normas legales vigentes al respecto, los colaboradores gozan
de los siguientes derechos:
Artículo 7.- Sin perjuicio de lo que resulte de las normas legales vigentes, y
demás disposiciones de este Reglamento, los colaboradores de LA
CHARAPITA S.A.C están obligados a:
CAPÍTULO IV
CAPÍTULO V
DE LA JORNADA Y HORARIOS
HORARIO DE TRABAJO
- De Lunes a sábado: De 06:00 horas., hasta las 14:00 horas; y de las
14:00 horas hasta las 22:00 horas.
CAPÍTULO VI
DE LA ASISTENCIA, PUNTUALIDAD Y PERMANENCIA
a) Enfermedad.
b) Personal
c) Particular
d) Comisión de Servicio
e) Capacitación
Artículo 28°.- Los días de ausencia por enfermedad son acumulables dentro
del año calendario por un total de veinte (20) días. De acuerdo a Ley a partir
del vigésimo primer día y hasta un período no mayor a once (11) meses y diez
(10) días consecutivos, o de dieciocho (18) meses no consecutivos en el curso
de treinta y seis (36) meses calendario, LA CHARAPITA S.A.C o ESSALUD,
según el caso, abonará al colaborador el subsidio diario por enfermedad
equivalente al 100% de las remuneraciones asegurables habituales del mes
calendario en que se inicia la enfermedad. Cualquier diferencia entre el
subsidio diario reconocido por ESSALUD y la remuneración percibida por el
colaborador será asumida por LA CHARAPITA S.A.C.
CAPÍTULO VII
DEL TRABAJO EXTRAORDINARIO
CAPÍTULO VIII
DE LOS PERMISOS.
b) Motivos particulares.
c) Onomástico.
d) Lactancia.
Artículo 50°.- Los permisos para concurrir a ESSALUD, centro de salud o
médico particular, se otorgarán a la presentación del documento
correspondiente, a su retorno el colaborador deberá presentar la constancia de
atención correspondiente, caso contrario estos permisos serán considerados
como particulares.
Artículo 51º.- Los permisos mayores de un (01) día sólo serán remunerados
bajo prescripción médica.
CAPÍTULO IX
DE LAS LICENCIAS.
- Por matrimonio
- Por enfermedad
- Por gravidez
Artículo 56°.- La licencia por matrimonio se otorga por cinco (05) días
laborales inmediatos a la fecha de ocurrido.
Artículo 64°.- El cómputo del período de licencia, incluye los días sábados,
domingos, y los días feriados.
CAPÍTULO X
Artículo 67º.- Los reclamos y/o quejas deberán ser presentados dentro de los
06 días calendarios de producido el acto, medida, decisión, o errores, a que
hace referencia los artículos precedentes; y serán resueltos - dentro de los 06
días calendarios siguientes, por el Jefe inmediato, y en caso de inconformidad
por parte del colaborador, éste podrá proceder en segunda y definitiva
Instancia dentro de los 03 días calendarios de emitido el pronunciamiento en
primera instancia, ante la Gerencia, quien emitirá su pronunciamiento en un
plazo máximo de 20 días calendarios de haber tomado conocimiento del
reclamo y/o queja.
CAPÍTULO XI
a) Amonestación verbal.
d) Despido de la Institución.
b) Suspensión de un (01) día sin goce de haber, por registrar dos (02)
amonestaciones escritas, en un semestre calendario.
c) Suspensión de cinco (05) días sin goce de haber, por registrar dos
(02) suspensiones de un día en un año calendario.
d) Los casos que superen este último supuesto serán considerados como
falta grave, de acuerdo a Ley.
c) Suspensión de cinco (05) días sin goce de haber, por dos (02)
suspensiones de (01) día, en un año calendario.
Artículo 77°.- Constituyen faltas laborales graves que dan lugar a despido
justificado del colaborador, las contempladas en los artículos 23, 24 y 25 del
D.S. Nº 003-97-TR, Ley de Productividad y Competitividad Laboral, el mismo
que en algunos aspectos es desarrollado en el presente capítulo.
Artículo 87°.- Durante las labores diarias, todo colaborador está obligado a
protegerse a sí mismo y a sus compañeros de labores, previniendo de este
modo cualquier clase de accidente.
CAPÍTULO XIII
(MOF)
PRESENTACIÓN DE LA EMPRESA
Razón Social:
“LA CHARAPITA S.A.C”
Domicilio Fiscal:
Carretera a Yurimaguas KM. 9, Fundo “las Delicias”, Distrito
Banda de Shilcayo, Provincia de San Martín, Departamento de san Martín.
Actividad empresarial:
Producción y distribución de crema de ají charapita.
Visión:
Misión:
CAPÍTULO II
BASE LEGAL:
Estatuto de LA CHARAPITA, aprobado por la Junta General de Accionistas de
fecha 20 de junio del 2013.
CAPÍTULO III
OBJETIVOS:
- Servir de fuente de información, para conocer la organización formal de LA
CHARAPITA.
- Describir las funciones que le compete a cada cargo y delimita su
responsabilidad y campo de acción.
- Precisar las interrelaciones jerárquicas y funcionales internas y externas de
los cargos con responsabilidad dentro de la organización.
- Constituir un instrumento eficaz para apoyar en la organización, dirección,
supervisión y control de los procesos y sub-procesos en la Corporación.
- Facilitar el proceso de adecuación e inducción del personal nuevo y el de
adiestramiento y orientación del personal en servicio, permitiéndose conocer
con claridad sus funciones y responsabilidades, así como aplicar programas
de capacitación.
CAPÍTULO IV
ESTRUTURA ORGÁNICA:
Alta Dirección: Órganos de Línea:
- Junta General de Accionistas - Área de Compras
- Asesoría Contable
- Asesoría de Marketing
Órganos de Apoyo:
- Secretaria
CAPÍTULO VI
De la autoridad
De la responsabilidad
Alta Dirección:
001 - Accionistas 04
002 - Gerente 01
Órganos de Asesoramiento:
005 - Secretaria 01
Órganos de Línea:
007 - Almacenero 01
009 - Repartidor 01
013 - Envasador 01
TOTAL: 16
REQUERIMIENTO DE PERSONAL
DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES
a) Cargo: Accionista
Estructura Orgánica:
ACCIONISTAS
UNIDAD ORGÁNICA N° DE
PERSONAS
ALTA DIRECCIÓN:
- ACCIONISTAS 04
Funciones:
Cargo: Gerente
GERENTE
UNIDAD ORGÁNICA N° DE
PERSONAS
ALTA DIRECCIÓN:
-GERENTE 01
Funciones:
Requisitos:
Cargo: Secretaria
Estructura Orgánica
GERENTE
SECRETARIA
UNIDAD ORGÁNICA N° DE
PERSONAS
ÓRGANO DE APOYO:
- SECRETARIA 01
Funciones:
Requisitos:
Estructura Orgánica:
GERENTE
J. DE COMPRAS
COMPRADOR
ALMACENER
UNIDAD ORGÁNICA N° DE
PERSONAS
ÓRGANOS DE LÍNEA: ÁREA DE
COMPRAS
- JEFE DE COMPRAS 01
- ALMACENERO 01
- Título profesional
- Colegiatura
- Especialización en procesos de adquisición de bienes y servicios
- Conocimiento de normatividad en adquisiciones de bienes y servicios
- Experiencia en funciones similares no menor de 2 años.
- Conocimientos de herramientas informáticas.
- Documentación sustentatoria.
Cargo: Almacenero
Línea de Autoridad y Responsabilidad:
Requisitos:
J. DE VENTAS
VENDEDOR
REPARTIDOR
UNIDAD ORGÁNICA N° DE
PERSONAS
ÓRGANOS DE LÍNEA: ÁREA DE
VENTAS
- JEFE DE VENTAS 01
- REPARTIDOR 01
Funciones:
- Título profesional
- Colegiatura
- Especialización en procesos de ventas de bienes.
- Conocimiento de normatividad en ventas de bienes.
- Experiencia en funciones similares no menor de 2 años.
- Conocimientos de herramientas informáticas.
- Documentación sustentatoria.
Cargo: Repartidor
Línea de Autoridad y Responsabilidad:
Funciones:
Requisitos:
ÁREA DE PRODUCCIÓN:
Estructura Orgánica
GERENTE
J. DE PRODUCCIÓN
INS. DE MATERIAS
PRIMAS
TEC. DE
INDUSTRIAS
ALIMENTARI
ENVASADOR
UNIDAD ORGÁNICA N° DE
PERSONAS
ÓRGANOS DE LÍNEA: ÁREA DE
VENTAS
- JEFE DE VENTAS 01
- REPARTIDOR 01
Funciones:
Requisitos:
- Título profesional
- Colegiatura
- Especialización en procesos de producción.
- Conocimiento de normas que rigen los procesos de producción.
- Experiencia en funciones similares no menor de 2 años.
- Conocimientos de herramientas informáticas.
- Documentación sustentatoria.
Cargo: Inspector de materias primas
Funciones:
Requisitos:
- Certificado de estudios.
- Conocimientos sobre calidad de materias primas.
- Capacitaciones en estándares de calidad.
- Experiencia en funciones similares no menor de 2 años.
- Documentación sustentatoria.
Funciones:
Requisitos:
Cargo: Envasador
Funciones:
Requisitos:
DEPRECIACION DE ACTIVOS
Vida Depreciación
Útil Porcentaje de
Descripción Cantidad Precio S/. Costo S/.
en Depreciación Anual S/. MensualS/.
Años
LICUADORA
1 2810.00 2810.00 7 15% 421.5 35.13
INDUSTRIAL
COCINA INDUSTRIAL 1 6000.00 6000.00. 7 15% 900.00 75.00
BALANZA INDUSTRIAL 1 250.00 250.00 7 15% 37.50 3.13
ENVASADORA 1 1590.00 1590.00 7 15% 238.50 19.90
CUCHILLO 3 10.00 30.00 10 10% 1.00 0.08
EXPRIMIDOR MANUAL 3 5.00 15.00 7 15% 0.75 0.06
COMPUTADORA 5 1299.00 6495.00 5 25% 324.75 27.06
ESCRITORIO 5 740.00 3700.00 10 10% 74.00 6.20
CAMIONETA 1 90000.00 90000.00 7 20% 18000.00 1500.00
Total - - - 3798.00 1666.56
ó
=
ó
, .
= = .
=
−
Donde:
CFT = 20,215.06
Costo Variable Unitario:
=
ó
, .
= = .
, .
= = , .
. − .
DESCRIPCION
INVERSION
% TOTAL%
EN SOLES
I INVERSION FIJA 274,845.00 37.08% 274,845.00
1.1 TANGIBLE 264,095.00 35.63%
LOCAL DEL NEGOCIO 150,000.00
Terrenos 1000 m2 50000,00 6.75%
obras civiles 100,000,00 13.49%
MAQ. HERRAMIENTA Y EQUIPO 100,700,00
1 Camioneta 90,000,00 12.14%
Envasadora 1590,00 0.21%
Licuadora industrial 2860,00 0.39%
Cocina industrial 6000,00 0.81%
Balanza Industrial 250,00 0.03%
MUEBLES Y ENSERES DIVERSOS 13,395.00
Computadora 6495.00 0.88%
Escritorio 3700.00 0.50%
aire acondicionado 700.00 0.09%
Sillas 500.00 0.07%
Estantes 750.00 0.10%
Impresora 1,250.00 0.17%
1.2 INTANGIBLES 10,750.00 1.45%
ESTUDIO PRE OPERATIVO 1500,00
Costos de ensayo y puesta en marcha 1,000,00 0.13%
Asesoría técnica y jurídica, etc. 500,00 0.07%
GASTOS DE CONSTITUCION 6550.00
Constitución formal de la empresa 1000,00 0.13%
Derecho por licencia de funcionamiento 3550,00 0.48%
Permiso municipal por construcción 1000,00 0.13%
Permiso por saneamiento 1000,00 0.13%
MARCA 2700,00
Registro de marca 2700,00 0.36%
II CAPITAL DE TRABAJO 459,504.00 61.99% 459,504.00
Materia Prima e insumo 117,711.00 15.88%
Mano de Obra Directa 162,711.00 21.95%
Costos Indirectos 179,082.00 24.16%
III IMPREVISTOS 2.5% 6,871.13 0.93% 6,871.13
TOTAL INVERSION 741,220.13 100% 741,220.13
100%
8.1.2 ACTIVOS INTANGIBLES
INTANGIBLES 10750.00
ESTUDIO PRE OPERATIVO 1500,00
Costos de ensayo y puesta en marcha 1000,00
Asesoría técnica y jurídica, etc. 500,00
GASTOS DE CONSTITUCION 6550.00
Constitución formal de la empresa 1000,00
Derecho por licencia de funcionamiento 3550,00
Permiso municipal por construcción 1000,00
Permiso por saneamiento 1000,00
MARCA 2700,00
Registro de marca 2700,00
8.1.3 ACTIVOS TANGIBLES
Lo referente al capital fijo o activo tangible de la mini planta
procesadora de licor de naranja, podemos mencionar lo siguiente:
MUEBLES E INMUEBLES, CANTIDAD PRECIO S/. COSTO S/.
MAQUINARÍAS,
MATERIALES
8.2 FINANCIAMIENTO
8.2.1 De dónde obtener
APORTE APORTE
INVERSION PROPIO TERCERO
DESCRIPCION % %
EN SOLES EN SOLES EN SOLES
64.37% 35.63%
I INVERSION FIJA 274,845.00
1.1 TANGIBLE 264,095.00 264,095.00 35.63%
LOCAL DEL NEGOCIO 150,000.00
Terrenos 1000 m2 50000,00 50000,00
obras civiles 100,000,00 100,000,00
MAQ. HERRAMIENTA Y
100,700,00
EQUIPO
1 Camioneta 90000,00 90000,00
Envasadora 1590,00 1590,00
Licuadora industrial 2860,00 2860,00
Cocina industrial 6000,00 6000,00
Balanza Industrial 250,00 250,00
MUEBLES Y ENSERES
13,395.00
DIVERSOS
Computadora 6495.00 6495.00
Escritorio 3700.00 3700.00
aire acondicionado 700.00 700.00
Sillas 500.00 500.00
Estantes 750.00 750.00
Impresora 1250.00 1250.00
1.2 INTANGIBLES 10,750.00 10,750.00 1.45%
ESTUDIO PRE
1500,00
OPERATIVO
Costos de ensayo y
1000,00 1000,00
puesta en marcha
Asesoria tecnica y
500,00 500,00
juridica, etc.
GASTOS DE
6550.00
CONSTITUCION
Constitucion formal de
1000,00 1000,00
la empresa
Derecho por licencia de
3550,00 3550,00
funcionamiento
Permiso municipal por
1000,00 1000,00
construcción
Permiso por
1000,00 1000,00
saneamiento
MARCA 2700,00
Registro de marca 2700,00 2700,00
II CAPITAL DE TRABAJO 459,504.00 459,504.00 61.99%
Materia Prima e insumo 117,711.00 117,711.00
Mano de Obra Directa 162,711.00 162,711.00
Costos Indirectos
179082.00 179082.00
III IMPREVISTOS 2.5% 6,871.13 6,871.13 0.93%
TOTAL INVERSION 741,220.13 477,125.13 64.37% 264,095.00 35.63%
100%
Resumen de la inversión
ITEMS SOLES %
(0.0125+1)48-1
CUOTA= 7349.96
Am o r t i z a c i ó n d e l p r é s t a m o .
Rentabilidad.
PRECIO DE VENTA
FLUJO DE CAJA
INVERSION AÑOS DE OPERACIÓN TOTAL
Recuperación
Detalle Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 de la inversión
en el año 5
INGRESOS
Caja Inicial 0.00 112,241.51 228,846.08 349,466.37 473,746.42
Aporte de los socios. 477,125.13
Ingresos Ventas. 728,736.00 740,448.00 752,256.00 764,256.00 776,544.00
Total Ingresos 728,736.00 852,689.51 981,102.08 1,113,722.37 1,250,290.42
EGRESOS
Compras materia prima. 117,711.00 119,602.81 121,510.13 123,448.46 125,433.31
Mano de obra directa. 162,711.00 162,711.00 162,711.00 162,711.00 162,711.00
Gastos de fabricación. 115,542.00 115,542.00 115,542.00 115,542.00 115,542.00
Gastos administrativos. 42,000.00 42,000.00 42,000.00 42,000.00 42,000.00
Gastos de ventas. 21,540.00 21,540.00 21,540.00 21,540.00 21,540.00
Impuesto a la renta. 68,790.95 74,248.09 80,133.05 86,534.95 91,655.91
Inversión.
Terrenos 1000 m2 50,000.00 50,000.00
obras civiles 100,000.00 100,000.00
Maq. y Equipo.
1 Camioneta 90,000.00 90,000.00
Envasadora 1,590.00 1,590.00
Licuadora industrial 2,860.00 2,860.00
Cocina industrial 6,000.00 6,000.00
Balanza Industrial 250.00 250.00
Muebles y Enseres.
Computadora 6,495.00 6,495.00
Escritorio 3,700.00 3,700.00
aire acondicionado 700.00 700.00
Sillas 500.00 500.00
Estantes 750.00 750.00
Impresora 1,250.00 1,250.00
Total Egresos 528,294.95 535,643.90 543,436.18 551,776.41 558,882.22
FINANCIAMIENTO
Préstamo 264,095.00
Intereses 36,130.84 27,760.56 18,044.72 6,767.02
Amortización 52,068.70 60,438.97 70,154.81 81,432.52
SALDO FINAL - 112,241.51 228,846.08 349,466.37 473,746.42 691,408.20
9.2 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
AÑO1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS 728,736.00 740,448.00 752,256.00 764,256.00 776,544.00
(COSTO DE VENTA) 395,964.00 397,855.81 399,763.13 401,701.16 403,686.31
UTILIDAD BRUTA 332,772.00 342,592.19 352,492.87 362,554.84 372,857.69
Línea de tiempo.
0 1 2 3 4 5
−741,220.13
VAN y TIR del proyecto
Flujo de Valor
Año Ingresos Egresos Valor de Descuento FVP 1/(1+i)ⁿ
Efectivo Presente
-
0 Inversión -741,220.13 1.000 741,220.13
1 728,736.00 616.494.49 112,241.51 0.8696 97,601.31
2 852,689.51 623,843.43 228,846.08 0.7561 173,040.51
3 981,102.08 631,635.71 349,466.37 0.6575 229,779.81
4 1,113,722.37 639,975.95 473,746.42 0.5718 270,866.05
5 1,250,290.42 558,882.22 691,408.20 0.4972 343,752.07
(VAN) 373,819.62
, .
, .
= 3.11
Condiciones:
No. De Períodos 5
CONCLUSIONES Y
RECOMENDACIONES
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
10.1 CONCLUSIONES
10.2 RECOMENDACIONES
NSA : 6.944
“CREMAS PICANTES DE AJIS SANMARTINENCES
INTRODUCCION: Estimado(a) encuestada, en esta oportunidad el siguiente
documento le es extendido para poder saber sus gustos acerca de cómo le
encantaría degustar un producto a base de ají.
INSTRUCCIONES: Para saber cuáles son sus opiniones en las siguientes preguntas
marcar con una (x) la alternativa que crea conveniente.
¡GRACIAS¡
INTERPRETACION DE LA ENCUESTA
Cuadro 01
Gráfico 01
28%
SI
NO
72%
Gráfico 02
7%
CHARAPITA
19% PUCUCNUCHO
PINCHI DE MONO
2%
6% AYUYO
66%
OTROS
Grafico 03
GRÁFICO 04
31%
Medio picante
Muy picante
Extremadamente picante
67%
Grafico 05
42%
GRAFICO 06
32%
SACHET
FRASCO DE PLASTICO
FRASCO DE VIDRIO
54%
OTROS
13%
06
FUENTE: ENCUESTA DE CREMAS DE AJÍ DE SAN MARTÍN AL AÑO 2013-
TARAPOTO
La mayor parte de las personas que sí consumen ají prefieren que este envasado en
frasco de vidrio.
Producto Cantidad Precio en
kg. S/.
Ají Charapita 1. kg. 6.00
Sal 1 kg. 1.00
Limón 1. kg 4.00
Huevo 24 unidades 7.50
Aceite 1 litro 5.00
Sal
SEGMENTAR EL MERCADO
SACANDO LA MUESTRA:
2
Z p q N
n =_________
2 2
е (N-1)+ Z pq
Datos:
n: ?
Z: 1.96
p : 0.44
q : 0.56
1.96 ∗ (0.44) ∗ (0.56) ∗ (30031)
= = 450
0.05 (30031 − 1) + 1.96 ∗ (0.44) ∗ (0.56)
MERCADO POTENCIAL.
44% DE LA POBLACION TOTAL QUE PERTENENCEN AL PEA= 30031
MERCADO DISPONIBLE.
30031 * 0.72 = 21622
MERCADO OBJETIVO.
21622 * 0.72 = 15568
AÑO POBLACIÓN
2008 30511
2009 31000
2010 31496
2011 32000
2012 32512
2013 33032
Para hacer proyecciones usamos al 2007 como año base con 30031
habitantes, con una tasa de crecimiento de 1.6 % y aplicando la
siguiente fórmula:
ñ
Ñ = ñ x(1 + )
DEMANDA FUTURA
MARTIN 30521(1 + i) ⁿ
PRODUCCION PRODUCCION PRODUCCION
DEMANDA
AÑO POBLACION
FAMILIAR 72%
TOTAL TOTAL TOTAL
ANUAL MENSUAL DIARIA
TOTAL KILOS
TOTAL DE FRASCOS
AÑO ANUALES DE
ANUALES DE 250 GR.
MATERIA PRIMA
2014 267912 53582.4
MERCADO
PRODUCCION PRODUCCION PRODUCCION
POBLACIÓN OBJETIVO
TOTAL TOTAL TOTAL
AÑO 72% 34%
ANUAL MENSUAL DIARIA
(año 1)
NUESTRA OFERTA
TABLA Nº 05: OFERTA EN UNIDADES DE 250 GR. A NUESTRO MERCADO
OBJETIVO
DEMANDA DEMANDA
AÑOS OFERTA INSATISFECHA
POTENCIAL
2014 22326 7591 14735