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3: PLAN DE NEGOCIOS
Acorde con los principios y política de la empresa, presentamos el plan de negocios que
ha sido elaborado de manera conjunta con los Directores y Funcionarios.
Los directivos de la empresa en Abril del 2009, han tomado la decisión de incursionar
de manera acometedora en la agroindustria láctea a través de la formación de un Mega
Establo que contará con 2,000 vacas de raza Holstein de procedencia Uruguaya de alta
calidad genética, cuyos productos serán vendidos en el mercado nacional e
internacional.
Para llegar a esta conclusión, la empresa contrató los servicios de una consultora la
misma que elaboró los estudios de mercado y financieros con la finalidad de estar
seguros de la viabilidad de la misma.
La inversión total del establo asciende a US$ millones de dólares, de los cuales el %
está representado por el terreno donde se establecerá el Mega Establo y pertenece al
patrimonio de la empresa, el restante % se constituirá mediante préstamo
internacional a pagar en cuotas semestrales durante 9 años, con dos años de gracia.
Cag Lancones SAC, cuenta con 4,000 has. de tierra, de las cuales se van a utilizar 2,000
has para el establo lechero y las restantes para la siembra. El establo lechero estará
ubicado en Olmos y las oficinas comerciales en Santiago de Surco. Actualmente la
gerencia general de la agropecuaria se encuentra definiendo los detalles de la
implementación y construcción del establo que comprende desde la infraestructura;
corrales, cercos eléctricos, salas de ordeño, cuarto de frío, planta de producción de
derivados lácteos: (yogurt, quesos de varias calidades, mantequilla, leche entera
envasada, y leche en polvo.), Procesadora de alimento para el ganado, oficinas
administrativas etc.
Cabe señalar que este tipo de alimentación balanceada tiene un costo muy alto por lo
que sólo es rentable en la ganadería intensiva como es el caso de la agropecuaria.
Comercialización:
Debido a que nuestro producto principal, la leche no tiene competencia actual en
el mercado por una demanda no cubierta en la industria, donde ninguna producción por
pequeña que sea es rechazada y considerando que en el mercado nacional existe un
comprador Gloria, con más del 65% de participación en el mercado, por lo que los
precios están fijados desde hace más de 3 años; la estrategia de marketing de la empresa
es de posicionarse como el establo lechero más grande del Perú y el más eficiente en la
industria láctea del país,
…“Implementar el mejor MEGA Establo Lechero del Perú, para producir leche
fresca y derivados de la más alta calidad a través de cadenas productivas rentables
que permitan lograr un desarrollo sostenible a la empresa mediante su planificación
estratégica, siguiendo los estándares Internacionales, Tecnológicos de sanidad e
innovación productiva.”
3.3 Organización
Perfiles
Las gerencias de la empresa, están lideradas por profesionales de amplia
experiencia en empresas de primer nivel con sólidos conocimientos técnicos; habilidad
de comunicación escrita y oral (para redactar informes técnicos, y para diseminar
información entre los potenciales usuarios); relaciones interpersonales (para trabajar en
equipo, y para facilitar la transferencia de tecnología); motivación (para tomarle gusto
al trabajo, y para dar lo mejor de sí, sin regirse por un horario inflexible); experiencia
práctica (para saber hacer mejor las cosas que se ha aprendido en experiencias
anteriores ); buenos hábitos de trabajo (para ser ordenado y disciplinado, y aprovechar
mejor el tiempo); sentido común (para tomar decisiones apropiadas); deseo de seguir
aprendiendo y de ser flexible (para adaptarse a un mundo cambiante).
Otras aptitudes menos importantes pero deseables en nuestros gerentes y empleados
fueron la capacidad de resolver problemas; mentalidad inquisitiva; iniciativa; y, ética
profesional.
Estilo de liderazgo
Para poder cumplir con sus objetivos y poder llevar un ambiente de trabajo
agradable; la empresa tiene como meta poder contar con líderes transformacionales
que; “articulan una visión e inspiran a sus seguidores. Posean asimismo la capacidad
de motivar, de conformar la cultura organizacional y de crear un ambiente favorable
para el cambio organizacional”
3.4 Diagnostico
3.4.1 Macro Variables
3.4.1.1 Económico
El Perú disfrutó el 2008 de un período de expansión económica. El crecimiento
de la demanda interna y los sectores no primarios se robustecieron, pese al crecimiento
de la tasa de inflación que fue de 6.8%, el tipo de cambio durante el 2008 sufrió una
fuerte caída, llegando a S/. 2.69 abril, para terminar el año con un tipo de cambio de S/.
3.14.; mejoró la recaudación fiscal y el balance comercial presentó superávit.
El crecimiento económico sigue siendo uno de los más importantes de la región en el
2008 se tuvo un crecimiento de 9.8%. Para el 2009 se proyecta una leve contracción en
la producción debido a la crisis mundial, se estima que el crecimiento económico para
este año sería de 8.2%, resultado del incremento en el sector construcción y
agropecuario.
3.4.1.3 Social
Puesto que estamos avocados al sector agroindustrial lácteo analizaremos el programa
del Vaso de Leche.
a) Programa del Vaso de Leche
A nivel nacional atiende alrededor de 5´212,000 beneficiarios, entre niños,
madres y otra población complementaria, siendo financiado fundamentalmente por el
Tesoro Público por las transferencias de recursos del Ministerio de Economía y
Finanzas (MEF) a las municipalidades provinciales y distritales; los cuales sólo
cubren la compra del producto, transporte y almacenamiento, ya que los otros aspectos
son cubiertos por medio de la participación de los beneficiarios que van a recibir dicho
subsidio.
En cuanto a los alimentos ofrecidos por el Programa, casi todas los municipios del país
ofrecen, además de la leche pura, un lácteo enriquecido que viene a ser una
combinación de leche entera en polvo no menor del 20% del peso total de la ración
(50g) y uno o varias harinas de leguminosas en combinación o no con harinas de
cereales, precocidos y gelatinizados plenamente, exenta de almidones crudos y que
cumplan los requisitos nutricionales y sanitarios.
3.4.1.4 Tecnológico
Varias tendencias están comenzando a dar forma al futuro de la industria láctea
nacional. Alguna de las más importantes son las demandas por una mayor
automatización, mejor calidad de leche y de condiciones humanas y naturales tanto para
los productores como para sus hatos.
Música ambiental: Las salas de ordeño deben contar con una música ambiental suave
para desestresar a la vaca al momento del ordeño, esto redundará en mayor producción.
3.4.1.5 Internacional
Nuestro país dentro de una política de integración a los mercados globales firmó
los primeros tratados multilaterales y está en camino de la firma de los próximos
tratados, asimismo es asociado de diversos acuerdos multilaterales que apuntan hacia la
fijación de un arancel externo común para una posterior liberalización arancelaria.
Puesto que la industria láctea no se abastece con la producción nacional y debe
recurrir a las importaciones que bordean el 20%, las cuales están gravadas con
aranceles; abordamos a continuación los siguientes acuerdos multilaterales en el que
el Perú tiene una especial participación y por ende afectan la industria láctea y a
nuestro empresa.
a) MERCOSUR
c) Comunidad Andina
“Es una organización subregional con personería jurídica internacional
constituida por Bolivia, Colombia, Ecuador, Perú.” “..., los cinco países andinos
agrupan a 120 millones de habitantes en una superficie de 4.710.000 kilómetros
cuadrados, cuyo Producto Bruto Interno ascendía en el 2002 a 260 mil millones de
dólares.
1()
http://www.rree.gob.pe/portal/economia2.nsf/
Los países de la Comunidad Andina asumieron el compromiso de establecer, a más
tardar el 2005, un Mercado Común, fase superior de la integración que se caracteriza
por la libre circulación de bienes, servicios, capitales y personas.
Con su conformación, se busca formar un solo mercado interior, que constituya un
único territorio económico, capaz de multiplicar las oportunidades comerciales, de
inversión y empleo, para empresarios y trabajadores andinos y de terceros países y
garantizar una mejor inserción en la economía mundial.” (2)
* Establo El Manantial con 431 cabezas de ganado de las cuales 372 son
ordeñadas con una producción aproximada de 25.5 kg/ día por vaca y un
total de 9,894 kg/ día
2()
http://www.comunidadandina.org
* Establo Camay con 848 cabezas de ganado de las cuales 753 son ordeñadas
con una producción aproximada de 27 kg/ días por vaca y un total de 21,321
kg/día.
Cabe señalar que en los establos mencionados, éstos sólo se dedican a la producción
de leche fresca y venden el total de su producción a la fábrica de alimentos Gloria
bajo un contrato de obligatoria exclusividad.
3.4.2.4.- Sustitutos
La leche fluida como materia prima de la leche evaporada mas no de los
derivados lácteos, tiene como sustituto la leche en polvo la cual es totalmente importada
proveniente mayormente de Nueva Zelanda.
Son dos productos que se importan en el Perú la leche en polvo descremada y la
leche en polvo entera, que representan un 11.8% y 43.9% respectivamente en las
importaciones del país
Peso Resultado
FACTORES EXTERNOS CLAVES Relativo Valor sopesado
Acuerdos multilaterales 0.25 4 1.00
Expansión de competidores 0.15 2 0.30
Oferta Insuficiente 0.25 4 1.00
Disposición de proveedores 0.15 4 0.60
Precio de productos sustitutos 0.20 3 0.60
TOTAL 1.00 3.50
1 Amenaza mayor 3 Oportunidad menor
2 Amenaza menor 4 Oportunidad mayor
Como se puede apreciar el resultado promedio ponderado obtenido para la matriz es de
3.5, superior del promedio 2.5, lo que significa que el ambiente externo es aceptable en
cuanto a las oportunidades y amenazas del entorno.
El crecimiento del sub-sector Agroindustrial de lácteos, depende mucho de la expansión
de los competidores ya que esto hace que la producción nacional de leche aumente sin
tener que recurrir a la importación para poder cubrir la oferta que presenta este sector.
b) Acuerdos multilaterales
Es muy importante considerar este factor ya que de ello depende la demanda de
la producción nacional, pues con la suscripción del Perú a acuerdos que eliminen por
completo los aranceles, las empresas se hacen más competitivas y sobresalen las que
trabajan a economías de escala; en el caso de la agropecuaria, es muy conveniente ya
que contaría con toda la infraestructura necesaria.
c) Disposición de proveedores:
Este aspecto hace referencia a la disposición de poder contar con proveedores
externos para la compra del semen para la inseminación artificial, el mismo que debe
ser de alta calidad genética; así como de los acopiadores de alimento balanceado e
importadores de vacunas.
Peso Resultado
Factores críticos relativo Valor sopesado
Implementación con tecnología de punta 0.25 4 1.00
Excesivos costos de alimentación 0.20 1 0.20
Calidad del producto 0.20 4 0.80
No existe un sistema de control 0.20 1 0.20
Definición de objetivos en el manejo de la
información 0.15 3 0.45
TOTAL 1.00 2.65
1 Debilidad mayor 3 Fortaleza menor
2 Debilidad menor 4 Fortaleza mayor
Al calcular los resultados se tiene un puntaje ponderado de 2.65 lo que indica que la
empresa tiene fortalezas que pueden hacer que sobresalga en el mercado de su sector
así, como es capaz de afrontar cualquier situación riesgosa que se pueda presentar.
a) Fortalezas:
- Solvencia económica.
- Fuerte inversión en Infraestructura, maquinaria y equipo.
- Buena relación con clientes y proveedores.
- Uso de tecnología de punta
b) Oportunidades:
- Mayor dinamismo en el sector de los derivados de la leche.
- Existencia de aranceles para la importación de leche en polvo y
carne.
- Suscripción de acuerdos multilaterales de libre comercio.
c) Debilidades
- Venta de la producción a un único comprador.
- Participación de los familiares socios de la empresa en el directorio.
- Fijación del precio de la leche fresca por parte del cliente.
- Falta de comunicación efectiva entre las áreas de la empresa.
- No existen programas de capacitación y desarrollo de personal.
- Carencia de un adecuado sistema de aseguramiento de la calidad
d) Amenazas
- Cifras constantes de importación de leche en polvo y de carne de
vacuno.
- Disminución del precio de la leche en la industria láctea.
En este análisis se puede demostrar que el proyecto es aceptable ya que tiene un VAN
positivo y una TIR muy por encima de la tasa de descuento del 12%, esto indica las
bondades del negocio y la rentabilidad del mismo. De la misma manera se puede decir
que la TIR de la empresa es bastante atractiva ya que tiene como resultado un 59.45%.
Se puede apreciar también que los flujos obtenidos al final del primer año es negativo,
pero esto es porque recientemente se está iniciando el negocio, pero podemos apreciar
que los años posteriores, los flujos son bastante atractivos, pudiendo recuperar la
inversión y pagar el financiamiento en el cuarto ó quinto año; llegando al final del año
10 con un flujo de US$ 65 millones, este resultado es el flujo final pagando los gastos
propios de la empresa y del financiamiento.
Por otro lado se puede decir que de acuerdo a los ratios la empresa tiene en sus inicios
un apalancamiento del 100% lo que se traduce en una menor solvencia para la misma.
Pero este ratio va mejorando conforme pasan los años, llegando a tener en el año 3,
0.53% y en el año 5, 0%. Así se puede apreciar como el costo de la deuda va
desapareciendo y los activos fijos quedan totalmente cubiertos por el patrimonio, debido
a los ingresos obtenidos.
Respecto a la rentabilidad de las ventas netas, la empresa presenta para el décimo año
una rentabilidad de 57% cubriendo todos sus costos.