S/ PROPIO

INVERSION FIJA TANGIBLE 455000

terrenos 40000
maq y equipo 190000
muebles y enseres 30000
eq. De oficina y auxiliares 35000
vehiculos y montacargas 40000
obras civiles 120000
INVERSION FIJA INTANGIBLE 90750
costo de cosntitución 20000
estudio prefactibilidad 5000
promocion y propaganda 15000
6767rt fletes y almacenamiento 28000
imprevisto 22750
CAPITAL DE TRABAJO 90000

disponible 20000
existencias 50000
exigible 20000
TOTAL DE INVERSIÓN 635750
EXTERNO PERIODO PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
2019 60000
2020 90000
2021 70000
2022 100000
2023 150000
2024 160000

381450
635750 254300

PRODUCCION

GASTOS OPERATIVOS
 0.3
TIEMPO CAPITAL INTERES
1 254300 76290
2 143734.7826 43120.43478

PROPIO
FINANCIADO

PRESUPUESTO DE INGRESO
PERIODO 2019 2020 2021

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN 60000 90000 70000

PRECIO DE VENTA 20 20 20
INGRESO DE VENTA
OTROS EGRESOS
TOTAL INGRESOS 1200000 1800000 1400000

CUADRO DEPRECIACIÓN

PERIODO 2019 2020 2021

MAQUINA Y EQUIPO 19000 19000 19000
VEHICULOS Y MONTACARGAS 8000 8000 8000
COSTO DIRECTO 27000 27000 27000
MUEBLES Y ENSERES 7500 7500 7500
EQUIPO DE OFICINA 5250 5250 5250
OBRAS CIVILES 6000 6000 6000
COTOS INDIRECTOS 18750 18750 18750
TOTAL DE DEPRECIACIÓN 45750 45750 45750

AMORTIZACION DE INTANGIBLES 45375 45375 0

PRESUPUESTO DE COSTO
PERIODO 2019 2020 2021
COSTO DE FABRICACION 480000 720000 560000
DEPRECIACIÓN 27000 27000 27000
COSTOS DE PRODUCCION 507000 747000 587000

GASTO DE VENTA 240000 360000 280000

GASTOS ADMINISTRATIVOS 180000 270000 210000
DEPRECIACIÓN 18750 18750 18750
AMORTIZACION INTANGIBLE 45375 45375 0
GASTOS DE OPERACIÓN 484125 694125 508750
TOTAL DE COSTOS 991125 1441125 1095750

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS PROYECTADAS

PERIODO 2019 2020 2021
INGRESO TOTAL 1200000 1800000 1400000
COSTO DE PRODUCCION 507000 747000 587000
UTILIDAD BRUTA 693000 1053000 813000
GASTO OPERATIVO 484125 694125 508750
U.OPERATIVA 208875 358875 304250
GASTO FINANCIERO 76290 43120.4338 0
ANTES DE IMPUESTO 132585 315754.5662 304250
IMPUESTO A LA RENTA 39112.575 93147.597029 89753.75
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO 93472.425 222606.969171 214496.25
RESERVA 10% 9347.2425 22260.6969171 21449.625
DIVIDENDO 20% 16825.0365 40069.25445078 38609.325
UTILIDAD NETA 67300.146 160277.0178031 154437.3
UTILIDAD ACUMULADA 67300.146 227577.1638031 382014.46380312

PERIODO/CONCEPTO 2019 2020

INGRESO TOTAL O 1200000 1800000
COSTO OPERACIÓN
INVERSION FIJA TAGIBLE 455000
INVERSION FIJA INTAGIBLE 90750
CAPITAL DE TRABAJO} 90000
IMP RENTA SIN 39112.575 93147.597029
VALOR RESIDUAL
FLUJA DE CAJA ECONOMICO
PRESTAMO 254300
AMORTIZACION 110565.2174 143734.78262
INTERES 76290 43120.43478
FLUJO DE CAJA FINANCIERO
CAPITAL PROPIO 254300
RESERVAS 9347.2425 22260.6969171
DIVIDIENDOS 16825.0365 40069.25445078
FLUJO DE CAJA NETO

FLUJO DE CAJA ACUMULADO

20% ECONOMICO
VNA
VAN
TIR
B/C
 AMORTIZACIÓN CUOTA
110565.2174 186855.2174
143734.78262 186855.2174

O
2022 2023 2024

100000 150000 160000

20 20 20

2000000 3000000 3200000

DRO DEPRECIACIÓN
TOTAL
2022 2023 2024 DEPRECIADO VALOR RESIDUAL
19000 19000 19000 114000 76000
8000 8000 40000
27000 27000 19000 154000 76000
7500 30000 0
5250 5250 5250 31500 3500
6000 6000 6000 36000 84000
18750 11250 11250 97500 87500
45750 38250 30250 251500 163500

0 0 0

2022 2023 2024

800000 1200000 1280000
27000 27000 19000
827000 1227000 1299000

400000 600000 640000

300000 450000 480000
18750 11250 11250
 0 0 0
718750 1061250 1131250
1545750 2288250 2430250

ROYECTADAS
2022 2023 2024
2000000 3000000 3200000
827000 1227000 1299000
1173000 1773000 1901000
718750 1061250 1131250
454250 711750 769750
0 0 0 43120.4338
454250 711750 769750
134003.75 209966.25 227076.25
320246.25 501783.75 542673.75
32024.625 50178.375 54267.375
57644.325 90321.075 97681.275
230577.3 361284.3 390725.1
612591.76380312 973876.06380312 1364601.164

2021 2022 2023 2024

1400000 2000000 3000000 3200000

89753.75 134003.75 209966.25 227076.25

163500

21449.625 32024.625 50178.375 54267.375

38609.325 57644.325 90321.075 97681.275

30% FINANCIERO
VNA
VAN
TIR
B/C