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Tema:

Plan de negocios para la creación de una empresa productora y


comercializadora de mermeladas de piña.

Asignatura:

Mercadeo de productos agrícolas

Sustentantes:

Saulyn Soriano 12-03-0003


Azaria Garabito 14-02-0083

Profesor:

Santo Liranzo

Fecha:

Sábado 17 de marzo de 2018


(San Cristóbal, República Dominicana)

1
ÍNDICE GENERAL

1. INTRODUCCIÓN---------------------------------------------------------------------------5
2. JUSTIFICACIÓN----------------------------------------------------------------------------6
3. LA EMPRESA--------------------------------------------------------------------------------7
3.1 Visión -------------------------------------------------------------------------------------------7
3.2 Misión-------------------------------------------------------------------------------------------7
3.3 Valores------------------------------------------------------------------------------------------7
4. ANÁLISIS FODA ---------------------------------------------------------------------------8
4.1 Fortalezas---------------------------------------------------------------------------------------8
4.2 Oportunidades----------------------------------------------------------------------------------8
4.3 Debilidades-------------------------------------------------------------------------------------8
4.4 Amenazas---------------------------------------------------------------------------------------8

5. MICROAMBIENTE EXTERNO----------------------------------------------------------9

5.1 Demografía-------------------------------------------------------------------------------------9
5.2 Fuerzas sociales y económicas--------------------------------------------------------------13
5.3 Fuerzas políticas y jurídicas-----------------------------------------------------------------15
5.4 Tecnología-------------------------------------------------------------------------------------16
6. DETALLES DE LA INVESTIGACIÓN DE MARCADO---------------------------17

6.1 Fuente de investigación primaria-----------------------------------------------------------17


6.2 Encuesta----------------------------------------------------------------------------------------17
6.3 Fuentes de investigación secundarias -----------------------------------------------------17

7. ESTUDIO DE MERCADO-----------------------------------------------------------------17
7.1 Nombre del proyecto ------------------------------------------------------------------------17
7.2 Objetivo General------------------------------------------------------------------------------17
7.3 Objetivos Específicos------------------------------------------------------------------------17
7.4 Descripción del producto final esperado--------------------------------------------------18
7.5 Marca designada------------------------------------------------------------------------------18
7.6 Aplicación y uso------------------------------------------------------------------------------19
8. MERCADO META--------------------------------------------------------------------------19

8.1 Segmentación ---------------------------------------------------------------------------------19

2
8.2 Segmentación geográfica--------------------------------------------------------------------19
8.3 Segmentación demográfica -----------------------------------------------------------------19
8.4 Segmentación psicológica-------------------------------------------------------------------19
8.5 Clientes potenciales --------------------------------------------------------------------------20
8.6 Nuestros Suplidores--------------------------------------------------------------------------20
8.7 Análisis de la demanda ----------------------------------------------------------------------20
8.8 Análisis de la Oferta--------------------------------------------------------------------------20
8.9 Competidores Locales -----------------------------------------------------------------------21
8.10 Análisis de los precios----------------------------------------------------------------------21
8.11 Áreas de mercado en la que se enfoca nuestro producto------------------------------22
8.12 Canal de distribución de nuestro producto ----------------------------------------------22
8.13Estrategia de Mercadeo y Ventas---- -----------------------------------------------------22

9. ESTUDIO TÉCNICO------------------------------------------------------------------------23

9.1 Localización ----------------------------------------------------------------------------------23


9.2 Macro localización --------------------------------------------------------------------------23
9.3 Materiales e Insumos-------------------------------------------------------------------------23
9.4 De origen vegetal-----------------------------------------------------------------------------24
9.5 Análisis de disponibilidad de materia prima----------------------------------------------25
9.6 Ingeniería de proyecto-----------------------------------------------------------------------26
9.7 Proceso de elaboración de mermeladas------------------------------------------------25,26
9.8 Recursos Humanos---------------------------------------------------------------------------28
9.9 Cronograma de actividades ---------------------------------------------------------------29
9.10Formulario de encuestas ------------------------------------------------------------------30
9.11Gráficos de la encuesta Encuesta----------------------------------------------31,32,33,34

10. ESTUDIO ECONÓMICO-----------------------------------------------------------------31


10.1 Costos Totales de Operación -------------------------------------------------------------34
10.2 Presupuesto general de costos ------------------------------------------------------------35

11. ESTUDIO FINANCIERO-----------------------------------------------------------------37


11.1 Herramientas usadas para la evaluación financiera del proyecto--------------------37
11.2 Estimación de ingresos por ventas -------------------------------------------------------38

3
11.3 Estado de resultados proforma -----------------------------------------------------------38
11.4 Recursos para el proyecto ----------------------------------------------------------------39
11.5 Balance General ----------------------------------------------------------------------------39
11.6 Proyección de las Ventas-------------------------------------------------------------------40
11.7 Razones financieras-------------------------------------------------------------------------41
11.8 Herramientas financieras ------------------------------------------------------------------42

12. ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL---------------------------------------------43

12.1 Descripción de proyecto--------------------------------------------------------------------43


12.2 Recursos que utilizara el Proyecto -------------------------------------------------------43
12.3 Seguridad laboral----------------------------------------------------------------------------43
12.4Efecto del Proyecto en el Medio Físico ------------------------------------------------- 44

13. ESTUDIO DE IMPACTO SOCIAL- -------------------------------------------------- 45

13.1Generación de fuentes de trabajo ------------------------------------------------------- 45


13.2 Efecto sobre los negocios----------------------------------------------------------------- 45
13.3Efectos sobre la Comunidad-------------------------------------------------------------- 46

14. CONCLUSIONES------------------------------------------------------------------------- 47

15. BIBLIOGRAFÍA-------------------------------------------------------------------------- 48

4
1. INTRODUCCIÓN

El final del siglo XIX siempre estará marcado por la importancia que representa para el
hombre la aparición de los nuevos métodos de conservación de los alimentos. El primer
método de conservación que se hizo de manera industrial y que llego a los rincones más
ignotos del mundo fue el de conservas de frutas en azucar, además fue uno de los
primeros productos conservados con calor.

La mermelada es un producto que durante años solo existía a nivel casero, pero poco a
poco se fue haciendo un hueco en el mercado y la demanda de este producto hizo que se
industrializara.

En República Dominicana en los últimos años, los dominicanos han aumentado


significativamente el consumo de productos saludables, lo que ha provocado que
supermercados dediquen áreas especiales para estos productos, pero no sólo los
supermercados de la República Dominicana han registrado un importante aumento en
compradores que buscan alimentos light como: yogurt, cereales, quesos, leche,
mermeladas entre otros productos sino también ha motivado el aumento de tiendas
especializadas en la venta de proteínas, vitaminas y diversos alimentos de este tipo.

En vista del crecimiento constante del subsector de la producción de conservas hemos


ideado un proyecto que consiste en la elaboración y comercialización de mermeladas
de frutas, que aportarán nutrientes específicos al bienestar de la salud dominicana.

5
2. JUSTIFICACIÓN

Desde épocas remotas el hombre siempre se ha preocupado por conservar los alimentos
y así poderlos guardar para ser consumidos en tiempos de escasez o con la llegada del
invierno.

Lentamente a medida que las necesidades del consumidor fueron siendo más exigentes
las prácticas conservadoras de los alimentos avanzan en su tecnificación, en la
actualidad y con la llegada de la tecnología obliga a producir con buenas prácticas de
manipulación para garantizar la calidad tanto microbiológica como fisicoquímica de los
alimentos.

En esta microempresa se pretende producir alimentos que cumplan con las normas
legales vigentes para brindarle al consumidor final calidad a un buen precio y así poder
cumplir con las expectativas del mercado que en el caso de la mermelada de frutas están
por aprovechar debido al poco mercado ofrecido por otras empresas en este producto.

Nuestra microempresa busca la producción de alimentos novedoso para el mercado,


permitiéndonos ofrecer productos sanos que sean beneficiosos para la salud humana y el
ambiente.

6
3. LA EMPRESA

Somos Agroindustria GS, una empresa dedicada a la elaboración de mermeladas de


frutas. Las mermeladas constituyen una forma de conservación de frutas de diferentes
estaciones, tratando de mantener sus propiedades nutricionales, sin la adición de
persevantes.

Las actividades principales de la empresa es la elaboración y comercialización de


mermeladas de frutas tales como: piña y guayaba. Las mismas se producirán teniendo
estricto cuidado de inocuidad, utilizando frutas frescas y de la mejor calidad del
mercado.

3.1 Misión:

Ofrecer la mejor mermelada del mercado, un producto de alta calidad, inocuidad y un


sabor único e inigualable, llegando a satisfacer las expectativas de los consumidores.
Manteniendo las propiedades nutricionales de las frutas, con uso eficiente de los
recursos. Buscando satisfacer las necesidades del mercado de conservas, con productos
y servicios diferenciados que aseguren la hermeticidad, higiene, funcionalidad e imagen
publicitaria, dando soporte a la comercialización del producto final de nuestros clientes.

3.2 Visión:

Ser una empresa líder en la elaboración de mermeladas, dentro del mercado local de la
provincia de San Cristóbal.

3.3 Valores:

 Honestidad en la elaboración del producto.


 Respeto.
 Responsabilidad en la entrega.
 Compromiso con nuestros clientes.
 Innovación.

7
4. ANÁLISIS FODA

4.1 Fortalezas:

 Ciclo rápido de producción.


 Es un producto innovador.
 Mano de obra disponible.
 Productos libres de persevantes.
 Precios asequibles.
 Diseño atractivo.

4.2 Oportunidades:

 Disponibilidad de materia prima en los mercados.


 Apertura de nuevos mercados.
 Múltiples proveedores de materia prima.

4.3 Debilidades:

 Poca experiencia en el mercado.


 No ser una empresa reconocida.
 Instalaciones con poca tecnología.

4.4 Amenazas:

 Limitaciones de capital.
 Ingreso de nuevos competidores.
 Ser una empresa nueva en el mercado.

5. MICROAMBIENTE EXTERNO

8
5.1 Demografía
La población dominicana ha disminuido su ritmo de crecimiento de manera sostenida en
las últimas décadas; en la actualidad la tasa anual es de 1.21%. San Cristóbal es una de
las unidades territoriales que ha desacelerado su crecimiento poblacional, hasta un ritmo
de 0.869% anual. En esta dinámica, su población aumentó de 533 mil habitantes en
2002 a 570 mil en 2010, según el IX Censo Nacional de Población y Vivienda.
Actualmente, sus habitantes están distribuidos así: un 48% reside en zonas rurales y
52% en zonas urbanas.
Tabla 1. Crecimiento Poblacional de la provincia San Cristóbal, 2002 – 2010
Años del Censo Tasa de Crecimiento
2002 2010 Media Anual (2002-
2010 %)
532,880 569,930 0.869 %

Tabla Población por grupos de edad de la provincia San Cristóbal, 2010


Grupos de Edad Población %
0-24 302,596 53.1 %
25-64 238,450 41.8 %
65+ 28,884 5.10
Total 569,930 100.0 %

Población por género de la provincia San Cristóbal, 2010

/
Fuente: Censo ONE, 2010.

9
Población urbana y rural de la provincia San Cristóbal, 2010
Urbano Rural
Población Porcentaje Población Porcentaje
295,529 52% 274,391 48%

TOTAL 569,930

Educación
En 2010, más de 440 mil personas (77.3% de la población) tenía un nivel de escolaridad
entre primaria y superior. El 42% de la población total tenía niveles de educación
básica, de la cual 53% eran hombres y 47% mujeres.
Por otro lado, 26% de la población tenía educación media, de la cual 49% eran hombres
y 51% mujeres. En la educación universitaria o superior se contaba con 13% de la
población, 37% hombres y 63% mujeres.

Fuente:

10
Tabla 5: Grupos de educación de carreras universitarias

Grupos de Educación Sexo Total


Hombres Mujeres Cantidad Participación
%
Total 20,636 35,475 56,111 100.0
Ciencias sociales, 6,458 15,662 22,120 39.4
educación comercial y
derecho
Educación 1,558 7,076 8,634 15.4
Salud y servicios 654 4,964 5,618 10.0
sociales
Ciencias naturales 7,263 2,179 9,442 16.8
Humanidades y artes 789 1,668 2,457 4.4
Agricultura 457 126 583 1.0
Servicios 138 50 188 0.3
No declarado 1,203 1,907 3,110 5.5

En la educación superior, el 65% de la población se ubicaba en los grupos de Ciencias


Sociales, Educación Comercial Derecho, Educación y Salud. Los grupos de educación
en Ciencias, Ingeniería y Agricultura sumaban más del 25%, constituyendo un punto de
referencia importante para establecer estrategias de desarrollo industrial. Mientras que
los grupos restantes reflejaban el 10% de la población escolar de nivel superior.

IDHp Promedio Índice Promedio Índice de Promedio Índice de Promedio


Nacional Salud Nacional Educación Nacional Ingresos Nacional

0.419 0.513 0.394 0.399 0.484 0.616 0.543 0.549

En ese contexto, la provincia San Cristóbal ocupa el lugar 15 tanto en el índice de salud
como en el índice de educación (0.484), ubicándose en ambos casos por debajo de la
media nacional (0.616). Y por otra parte, en el índice de ingresos (0.543) se ubica en la
sexta posición provincial, ligeramente por debajo del promedio nacional (0.549).
Condiciones económicas
La ciudad cuenta con fuentes de trabajos limitados. Sin embargo, por su cercanía con
Santo Domingo, la población se traslada a laborar en la ciudad capital, así como
también a las poblaciones de Haina y Banì. En la actualidad en la ciudad están
instalando nuevos negocios en sus principales calles y avenidas.
Las actividades económicas se ven influenciadas por el hecho de ser la principal urbe de
la región sur y la quinta del país y son la industria (en San Cristóbal y zonas francas de
Bajos de Haina, Nigua y Villa Altagracia), la agricultura en pequeña escala (excepto
plantaciones de cítricos en Villa Altagracia, café en las montañas y cebollas en las
llanuras de Najayo-Palenque) y portuarias (en Bajos de Haina y Palenque).

11
Para 2018 se espera que la economía dominicana crezca un 5.1%, según un balance
preliminar de la Cepal que coloca al país como segundo líder de la región en ese
renglón, por detrás de Panamá (5.5%) y por encima de Nicaragua (5%).
La Comisión Económica para América Latina y el Caribe (Cepal) pondera que “después
de dos años de contracción del PIB regional, el crecimiento económico fue positivo en
2017 (1.3%), como resultado de la mejora de la demanda interna y del crecimiento de
las exportaciones”.
En su revisión de septiembre el MEPyD proyectaba un crecimiento del PIB real de 5%
hasta 2021 y de 8.86% del PIB nominal para 2018, con una meta de inflación (+1) de
4.00 y una tasa de cambio promedio de 50.17 pesos por un dólar estadounidense.
A principio de este 2017 un dólar estadounidense se vendía a RD$46.72, según el
Banco Central y el día 15 de este mes de diciembre estaba a RD$48.20.

Fuente: El Dinero.com (27 de diciembre del 2017).


Un aspecto favorable son las tasas de interés las que se encuentran estables, sin mayores
incidencias que afecten a las agroindustrias locales, por lo que la confianza en los
bancos también se ha visto incrementado respecto a los años 90, en donde la economía
era muy variable, generando un ambiente tenso.

Competencia
Competencia Precio Peso (Onzas)
GOYA
Uva RD$ 103.00 14.81
Chinola RD$ 86.00 14.81
Guayaba RD$ 100.00 14.81
Mango RD$ 78.00 14.81
Piña RD$ 91.00 16.00
Fresa RD$ 121.00 14.81
BON
Piña RD$ 136.00 15.16
Fresa RD$ 136.00 15.16
Guayaba RD$ 136.00 15.16
DELIFRUIT
Chinola RD$ 68.00 12.75
Mango RD$ 82.00 12.75
Ciruelas RD$ 77.00 12.75
Rojas
DELICIEL
Chinola RD$ 150.00 8.30
HELIOS
Fresa RD$ 131.00 12.35

12
Melocotón RD$ 91.00 10.00
REFLETS
Cereza RD$ 263.00 8.11
Negra
Ciruela RD$ 177.00 11.50
FULL CIRCLE
Uva RD$ 181.00 11.00
SANTIVERI
Naranja RD$ 245.00 11.50
Kiwi RD$ 245.00 11.50
JOMISARDYS
Fresa RD$ 141.00 20.00

Fuente: tiendo.do
Dada la marcada influencia en la comercialización de mermeladas en la zona de
cobertura del proyecto por la oferta de diferentes industrias de mermeladas y todos sus
derivados como las compotas siendo los últimos menos exigentes en cuanto a la calidad
misma de la mermelada ya que la comercializan de un modo homogéneo y diferente,
mientras que la mayoría de las industrias de mermelada como tal requieren las frutas y
no comercializan el producto en forma más espesa.
Tales como: Bon, Delifruit, Helios, entre otras, estas a su vez marcan la diferencia con
marcas que distribuyen mermeladas en cuanto a bonificaciones en sentido a que las
industrias grandes de mermeladas pagan al productor a una tabla de bonificación por
calidad, por medio de parámetros técnicos e indicadores que permitan conocer que se
están haciendo las cosas bien.
Al analizar la tabla de competencia podemos identificar las mayores competencias,
tomando en consideración los sabores de la mermelada a producir y el peso a producir
por envase. Estas mayores competencias son las marcas: Goya y Bon.

5.2 Fuerzas sociales y económicas


Fuerzas económicas
 Clúster agroindustrial
El clúster agroindustrial se encuentra estrechamente relacionado con el clúster
agropecuario, ya que este último provee los insumos principales para el desarrollo del
primero. De acuerdo al Censo de Población de 2010, se empleaba a 4,725 personas en la
elaboración de productos alimenticios y bebidas, lo que representa el 2.70% del empleo
total de la provincia.

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Peso Peso Peso Peso
Base de Actividades Nacional Provincial Nacional Provincial
Empleo
Datos Prometedoras de de del del
Actividad Actividad Clúster Clúster
Elaboración
de Productos
Censo 4725 0.16% 2.70% 0.16% 2.70%
Alimenticios y
Bebidas
Elaboración
de Otros
3436 0.09% 1.52%
Productos
ENFT 0.13% 2.26%
Alimenticios
Elaboración
1673 0.04% 0.74%
de Bebidas

Fuente: ITESM, 2015, con información de ONE, 2013 y de los Censos Nacionales de
Vivienda 2002 y 2010

Clúster Peso provincial del Peso provincial del Posición


clúster Según clúster Según ENFT
Censo
Servicios Logísticos 7.54% 10.13% 1
Servicios de Apoyo a los 2.69% 3.75% 2
Negocios
Agroindustrial 2.70% 2.26% 3
Minería 2.89% 1.51% 4
Productos Químicos 1.42% 0.81% 5
Servicios Financieros 1.21% 1.38% 6
Especializados

Una vez revisada la estructura económica de la provincia San Cristóbal, y tomando en


cuenta el Peso Provincial del clúster, en la tabla anterior se muestra la posición que
ocupa cada uno de los clústeres identificados.
La tabla anterior nos permite observar que el mayor volumen sectorial de la actividad
económica de San Cristóbal está en las actividades turísticas, pues alrededor de la
séptima parte de la economía de la provincia es originada por este clúster. Por otro lado,
los clústeres agropecuario y agroindustrial están fuertemente vinculados y en conjunto
abarcan la décima parte de la economía local.
Fuerzas sociales
En cuanto al salario podemos apreciar que no es suficiente para cubrir la canasta básica
familiar, el gobierno actualmente analiza el incremento salarial que ayuda a cubrir un
poco más las necesidades vitales de los consumidores. Un aspecto favorable es que los
dominicanos son consumisatas, además la cultura de la gente está cambiando y
prefieren productos nutritivos que tengan bajos niveles de preservantes o conservantes.

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5.3 Fuerzas políticas y jurídicas
Situación Política Actual
Se revela que el nivel de credibilidad y popularidad del presidente de la República, ha
disminuido notablemente; debido al alto grado de conflictos internos entre la sociedad
civil y el gobierno, siendo sus principales causas; la falta de empleo, incremento de la
inseguridad y delicuencia, la crisis económica, despifarro del presupuesto del estado,
dependencia de prestamos internacionales, entre otros.
Por incertidumbre que se vive sobre las nuevas leyes que se crean o reforman en la
Asamblea, los créditos tiene más requisitos para ser otorgados, limitando a las empresas
a realizar más inversión productiva.
Lineamiento de políticas públicas
1. Sofisticación de la planta productiva.
2. Fomento de la investigación científica y tecnológica mediante incentivos y
financiamientos en el sector agropecuario, que permitan fortalecer e impulsar, incluso,
el crecimiento del sector agroindustrial.
3. Creación o adaptación de centros de investigación de biotecnología agrícola para que
el sector agroindustrial tenga mayores niveles de productividad, calidad nutricia y
funcional, así como mayor disponibilidad de productos agrícolas.
4. Fortalecimiento de la interacción de las empresas de los sectores agropecuario y
agroindustrial.
5. Obtención de alimentos mucho más saludables, que promuevan un ingreso mayor
para los agricultores y la protección del medio ambiente a través del uso de técnicas no
contaminantes, y que, además, disminuyan el empleo de energía y de sustancias
inorgánicas, sobre todo si son de origen sintético.
6. Desarrollar programas de capacitación para mejorar el manejo de la exportación de
productos producidos en la provincia.
Leyes
Ley No. 409-82. Sobre fomento, incentivo y protección agroindustrial.
Cumple por objetivos:
1. Promover un mejor manejo y administración de las fincas agrícolas y ganaderas;
una óptima utilización del agua, la tierra, el capital y la mano de obra campesina;
lograr una más adecuada organización que propenda al aumento y
diversificación de la producción agropecuaria.

2. Procurar que se aliente la agricultura industrial y comercial con el fin de ir


sustituyendo la tradicional agricultura de subsistencia y contribuir de esta
manera a elevar real y efectivamente el nivel de vida de los campesinos
dominicanos.
+

15
3. promover, entre otras, su desarrollo como fuente de empleo creciente, ingreso
adecuado para los trabajadores, diversificación de la base económica nacional,
generación y economía de divisas.

4. Proporcionar a los productores agropecuarios dominicanos la oportunidad de


transformarse en propietarios productores industriales, haciendo aporte en
naturaleza de sus predios, a la integración de complejos agroindustriales.

5. Establecer el reordenamiento del proceso productivo y de sus incentivos y


protecciones, con una mayor precisión y simplicidad, para alcanzar con mayor
celeridad los objetivos económicos y sociales más convenientes a las realidades
nacionales

5.4 Tecnología
Por definición, las mega-tendencias son cambios a gran escala en el conocimiento, las
aplicaciones o la manera de visualizar una disciplina del conocimiento humano. Ofrecen
información sobre los futuros probables a través de sus manifestaciones presentes y por
lo tanto, se convierten en un punto de partida para ver hacia dónde se mueve el mundo.
Mega-tendencias/Clúster

Biotecnología Agrícola

Tecnologías Materiales Inteligentes e Ingeniería de


Superficies

Consumidor Ecológico

Gestión Sustentable de Bienes y


Gobernanza Global
Social Mercadoctenía Personalizada

Salud Tecnólogica

La disponibilidad de tecnología ultramoderna y una competencia económica a escala


global estarían cambiando la estructura de la producción y el empleo, lo que a su vez
afectaría positivamente la competitividad, los patrones laborales, la estructura
poblacional y los sistemas económicos.

6. DETALLES DE LA INVESTIGACIÓN DE MERCADO

16
Es la parte fundamental en un proyecto de investigación y para poder realizarlo nos
auxiliamos del siguiente método de investigación de mercado.

6.1 Fuente de investigación primaria:

La información necesaria para poder desarrollar este proyecto se obtuvo atreves de una
encuesta aplicada a los habitantes de San Cristóbal R.D.

6.2 Encuesta:

Los datos se obtuvieron a partir de un cuestionario con un conjunto de preguntas


dirigida a la muestra total, con el fin de determinar la imagen del producto, la
percepción de los precios, los gustos y preferencias, entre otros.

6.3 Fuentes de investigación secundarias:

Las fuentes de investigación secundarias fueron adquiridas a partir de documentos


escritos tales como:

 Textos: revisión de libros, revistas, folletos informativos otros que contienen


información sobre técnicas de modelos de administración y sistema de
comercialización.
 Interne: por este medio pudimos conocer empresas que se dedican a la producción
de mermeladas.

7. ESTUDIO DE MERCADO

7.1 Nombre del Proyecto:

Elaboración y comercialización de mermeladas de frutas.

7.2 Objetivo General:

Elaborar y comercializar una mermelada artesanal, ofreciendo así una alternativa natural
para los consumidores, aportando al bienestar de la salud con propiedades medicinales
de las frutas.

7.3 Objetivos Específicos:

 Producir y comercializar 6000 frascos de 8 onzas de mermelada de frutas,


específicamente piña un período de un año.
 Suplir la demanda de conservas en el mercado local, elaboradas de manera
natural.

7.4 Descripción del producto final esperado:

17
El producto a generar es una mermelada natural, se presentará en envases de plástico, de
8 onza. En la etiqueta se observará especificaciones sobre su composición, fecha de
elaboración y la dirección de la empresa.

7.5 Especificaciones del producto

 Aspecto: espeso
 Color: amarillo
 Sabor: agridulce

7.6 Atributos del producto:

 Producto natural
 Buen precio
 Totalmente dominicano

7.7 Ventajas del producto

 Calidad de insumos
 Materia prima cuidadosamente seleccionada
 Estricto proceso productivo
 Perfecta adaptación del producto a la necesidad y gusto de los clientes.

7.8 Marca designada al producto:

18
7.9 Aplicación y uso:

Las conservas y mermeladas son usadas en la preparación de diferentes platos, desde


muy simples hasta muy complejos. Estas son la base de diversas preparaciones de
repostería y forman parte de casi todas las despensas dominicanas, ya que aportan gran
cantidad de energía al consumidor.

Cada frasco de mermelada ha de aportar unos 590Kcal., 1 gr de proteínas, 0,3 gr. De


grasa, 145,8 gr. De Hidratos de Carbono. Las mermeladas se destacan en la cantidad de
antioxidantes que contienen, llegando a ser superiores a los aportes hechos por las frutas
frescas.

Un estudio publicado por el Dr. Marino José Bueno Cortes en su página web (Cortes),
en el que expone que las mermeladas son excelentes en aporte de antioxidantes como el
Ácido ascórbico, Tocoferoles de origen natural, Ácido cítrico, Tartrato de potasio entre
otros.

Esto se debe a que el proceso de elaboración de la mermelada incrementa la


disponibilidad de los antioxidantes.

Otros usos: en tostadas y galletas, en helados, en pasteles para decorar o como relleno,
en platos agridulces, empanadillas rellenas, en ensaladas, con carnes o pescados, con
queso tipo Philadelphia, en la preparación de batidos, en la preparación de salsas, entre
otras preparaciones.

8 MERCADO META

8.1 Segmentación

8.2 Segmentación geográfica:

 País : Republica Dominicana


 Provincias: San Cristóbal
 Densidad: Urbano

8.3 Segmentación demográfica

La división de mercado en base a esta variable están dadas por:

 Sexo: Femenino y masculino


 Edad : 16 a 60
 Ocupación : Varias
 Clase social : Baja y Media

8.4 Segmentación psicológica:

Clase alta y media, personas que les gusten los productos saludables, naturales y de
buen sabor.

19
8.5 Clientes potenciales:

Los clientes potenciales son las personas de paladar exigente, que le gusta las
mermeladas, los productos innovadores y naturales que resaltan las comidas, por lo que
este producto no es un bien primario sino un bien agregado para darle sabor a las
comidas.

Nuestros clientes potenciales se encuentran dentro de la zona urbana, de la provincia


San Cristóbal, Republica Dominicana, de 16 a 60 años, de sexo femenino y masculino.

8.6 Nuestros suplidores

La materia prima a utilizar que incluye piña, naranja y guayaba, tenemos como opción
de compra para las mismas el mercado Los Molinas, San Cristóbal; los cuales pueden
ofrecernos frutas frescas, de calidad y precios módicos. En última instancia
recurriríamos a una segunda opción, que involucra la compra de materia prima a
productores de la provincia.

Los insumos restantes como son azúcar, canela, vainilla y especias tenemos la opción de
comprarlos en el Supermercado Priscila o en el Supermercado Saomy, los cuales
ofrecen precios asequibles en comparación con otros.

El agua utilizada habrá de provenir de fuentes seguras e higiénicas y delicadas. En este


caso, compraremos agua potable. Los utensilios de cocina serán suministrados por la
cocina del Instituto Politécnico Loyola.

8.7 Análisis de la demanda

La República Dominicana disfruta de una posición en el trópico privilegiada, lo que le


permite el cultivo de frutas tropicales con excelentes características tanto para
exportación como para el mercado interno.

Estas frutas que no fueron exportadas y que han sido distribuidas a niveles regionales,
en ocasiones saturan el mercado interno y en ocasiones existe escases, tomando en
cuenta esta situación nuestro proyecto busca poder ofrecer durante todo el año, las
facilidades de obtener estas frutas hechas mermeladas, de manera natural.

En la actualidad en nuestro país existe una demanda insatisfecha de mermeladas, jaleas,


dulces o confituras, de frutas tropicales elaboradas de manera artesanal y lo más natural
posible, para garantizar la calidad del producto.

8.8 Análisis de la oferta

En la actualidad la oferta de mermeladas en nuestro país se encuentra muy elevada, es


decir existen más de 30 empresas dedicada a la producción de la misma en diferentes
lugares del país.

Existen provincias como Peravia Baní, Barahona, Dajabón, Neiva y otras que han
iniciado proyectos como este buscando satisfacer la demanda de las mermeladas

20
artesanales a niveles provinciales. Empresas como Goya, Bon, Helios gobiernan el
liderazgo en cuanto a competencia a nivel nacional de mermeladas.

8.9 Competidores locales

 C. Álvarez, S.A,
Es una empresa dedicada a la producción y venta de concentrados de frutas: naranja,
piña, toronja, guayaba, pera y manzana. Esta empresa representa y trabaja
conjuntamente con compañías lácteas y de frutas para desarrollar nuevos productos para
satisfacer las necesidades de los clientes. (Albiz)

 Frutas Libbys
Es una empresa dedicada a la producción y venta de frutas frescas mezcladas en un
almíbar delicado. Ofrecen gran sabor y son empacadas con vitaminas y minerales. La
misma opera bajo el nombre de AlpaImport, S.A.

 Goya Foods Inc.


Es una reconocida marca de alimentos y conservas que opera en muchos países
hispanoamericanos y en los Estados Unidos, con sede Central en New Jersey.

8.10 Análisis de Precios

Los precios en el mercado son variados, ya que dependen de varios factores, tales como
las empresas competidoras, precio de materias primas, precios de frascos y tamaño de
los mismos y otros enseres. Los precios oscilan desde RD$65.00 hasta los RD$ 200.00.

Suplidores de mermeladas en San Cristóbal R.D.

Nombre Comercial Precios RD$ Capacidad del frasco

Bon piña 134.95 430 gramos

Goya Mango 88.00 438 gramos

Goya Guayaba 215.00 483 gramos

Goya Piña 109.95 430 gramos

Delifruit Naranja 84.95 330 gramos

Helio´s Fresa 68.95 250 gramos

Fuente: Elaboración propia

21
8.11 Áreas de mercado en la que se enfoca nuestro producto:

El abanico de venta de nuestro producto será a nivel provincial, enfocados en la zona


central de la Provincia de San Cristóbal.

8.12 Canal de distribución:

La distribución de nuestras mermeladas será de dos formas, directamente al consumidor


y a través de intermediarios. Los intermediarios lo conforman las algunas de las
panaderías de San Cristóbal.

Figura 3. Canal de distribución

8.13 Estrategia de mercadeo y ventas:

Para introducirnos al mercado, haremos una demostración de nuestro producto, con la


intensión de poder presentar el producto y motivar la venta del mismo. Además,
haremos ventas directas casas por casa a través de los vendedores.

22
9. ESTUDIO TÉCNICO

9.1 Localización del proyecto

El proyecto se desarrollará en un local perteneciente a uno de los socios de la empresa.


Ubicado en la Carretera Sánchez km 8 ½, # 32 Doña Ana, San Cristóbal R.D.

Este lugar es considerado adecuado ya que se encuentra en San Cristóbal que es el lugar
a donde va enfocado el producto, además cuenta con una cocina con suficiente espacio
para la producción, el precio de alquiler es asequible y además, se cuenta con un espacio
destinado a la instalaciones de la oficina.

9.2 Macro localización

9.3 Tamaño óptimo

Hemos considerado la demanda actual existente en el mercado de las mermeladas en la


Provincia de San Cristóbal, la cantidad en cuanto a materiales e insumos y la mano de
obra para poder determinar el tamaño óptimo de nuestra empresa.

Además, evaluamos las posibilidades y se prosiguió a elegir una alternativa más


favorable. Por lo que nuestra empresa estará establecida como una microempresa que
producirá unos 6000 frascos de mermeladas por un periodo de un año.

9.4 Materiales e insumos:

 1 Tanque de gas de 100 libras.


 1 Estufa industrial.
 2 Caldero industrial.

23
 1 Manguera de gas.
 1 Termómetro
 1 Medidor de grado Brix.
 3 Cucharones
 6000 Frascos plásticos con tapa rosca
 3 Cuchillos
 2 Paquete de guantes de látex
 1 Paquete Cubre bocas
 5 Batas blancas
 6000 Etiquetas

9.5 De origen vegetal

 4000 lbs. Pulpa piña


 4000 lbs. Azúcar
 Agua 200 gl.
 12 paquetes Canela

Análisis de la disponibilidad de materia prima

Ejemplo de producción de mermeladas

24
Nuestros proveedores principales serán los mercaderes del Mercado de los Molinas y en
su defecto estaríamos trasladándonos hacia el Mercado Nuevo de Santo domingo.

Para poder calcular la cantidad total de materias primas lo distribuiremos de acuerdo a


la fruta en cuestión.

 Piña: tomaremos como referencias piñas medianas con un peso de 5 libras


promedio, lo que significa que peladas, sin corazón y troceadas serian unas 4,5
libras por cada una. Para una piña de 4,5 libras necesito 4,5 libras de azúcar con un
grado Brix de 65º.

Entonces 4,5 lb fruta *0,18+4,5lb azúcar=5,31 lb, eso entre el grado Brix deseado 5,31
lb/0,65º=8,17 libras de mermelada. Que rendirá para envasar unos 16 frascos de
mermelada. (Deposito de Documentos de la FAO)

Tomando en cuenta la evaporación y la gasificación.

Esos mismos cálculos realizaremos para las demás variedades de mermeladas.


Estimamos que necesitaremos:

 pulpa piña:

9.6 INGENIERÍA DEL PROYECTO

9.7 Proceso de elaboración de mermeladas

 Recepción de la materia prima:

Se inicia con la etapa e recepción de la materia prima donde se controlará que su calidad
sea adecuada para obtener el dulce concentrado, recordando que las frutas deberán estar
frescas y maduras para desarrollar al máximo sus características de aroma y sabor,
finalmente y para llevar un control adecuado se pesaran las frutas a procesar.

 Lavado de la materia prima:

Una vez seleccionadas se procederá a desinfectarlas sumergiéndolas en agua y


lavandina y se mantiene en remojo durante 30 minutos, luego se lava normalmente con
agua potable.

 Pelado:

Para el pelado de las frutas se los realizara manualmente o con la peladora de frutas.

 Trozado de acuerdo a las normas:

Una vez que las frutas estén limpias y peladas se deben cortar dependiendo del tipo de
fruta a tratar se utilizarán distintos métodos de corte. Este proceso es de mucha
importancia ya que influirá en la formación de la pulpa, la que se convertirá en el sabor

25
y contextura característica del producto. Los utensilios a utilizar deben ser de acero
inoxidable y las tablas de plástico.

 Pesado y formulación:

Pesar todos los ingredientes sólidos y medir los líquidos utilizando una balanza. En base
a estos pesos se debe formular la cantidad de azúcar que se agregaran para formar la
pulpa.

 Maceración

Las frutas troceadas se colocan junto con el azúcar en un recipiente de plástico, esta se
cierra herméticamente y se deja reposar para que la pulpa desprenda los jugos frutales.
El tiempo de maceración varía dependiendo del tipo de dulce que se produzca
dependerá.

 Cocción

A continuación, se lleva al fuego. En este proceso se cocinará la pulpa. En este proceso


de cocción no se puede obviar los siguientes pasos:

a. Se calienta hasta que rompa el hervor y luego se baja el fuego al mínimo,


manteniendo una ebullición suave pero constante y revolviendo
permanentemente hasta que se obtenga la consistencia adecuada.
b. El punto final se deberá confirmar utilizando una cuchara se extrae un poco de
muestra, se deja enfriar a temperatura ambiente y se coloca en el refractómetro,
se cierra y se procede a medir.
c. Durante el procesado hay que agitar permanentemente con una paleta para evitar
que se pegue el producto en la olla y que se genere gustos ha caramelizado.

 Envasado

Antes del envasado se debe lavar los frascos con agua y detergente, enjuagarlos y
ponerlos a hervir durante media hora. Los frascos, previamente secados y aun
calientes, se retiran del mismo y se proceden a envasar la mermelada en caliente,
dejando un espacio libre.

26
DIAGRAMA DE PRODUCCIÓN DE MERMELADA

(Billazon, 2011)

27
9.8 Recursos Humanos: El proyecto contara con un Gerente General, un Gerente de
producción, un Gerente de ventas, dos vendedores y tres obreros con conocimiento
previo de todo el proceso de producción. Este equipo trabajara en tiempo parcial donde
su salario se calculara en base a su labor, habilidades y el tiempo que dediquen.

Tabla No. 3 Equipo de trabajo

Número de empleados Cargo

1 Gerente General

1 Gerente de ventas

1 Gerente de producción
2 vendedores

3 Obreros

Organigrama de la empresa

28
9.9 Cronograma de actividades

MESES
ACTIVIDADES

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo
Recepción de
materia prima
Lavado de frutas

Pelado

Trozado
Pesado y
Formulación
Maceración

Cocción

Envasado y sellado

venta

En este cronograma de actividades de Agroindustrias GS, en él se puede observar las


estimaciones de producción y ventas por todo un año.

Se proyecta que se estará produciendo y vendiendo mermeladas todos los meses,


iniciando las actividades en el mes de mayo del presente año y culminando dichas
actividades en el mes de Marzo del 2019.

29
9.10 Formulario de encuesta

30
31
9.11 Gráficos de la encuesta Encuesta

PERSECCIÓN Y CONSUMO DE MERMELADAS


160

140

120

100

80

60
SI
40 NO
20 TALVES

0
¿Consume ¿Le gusta la ¿Estaría ¿Conoce ¿Le ¿Conoce los ¿Compraría
usted mermelada? dispuesto a alguna motivaría diferentes usted
mermelada? consumir empresa que comprar una usos de la mermelada
mermeladas produzca mermelada mermelada? de una nueva
naturales? mermeladas de nuevos marca?
naturales? sabores, tras
previa
degustación?

FRECUENCIA DE CONSUMO DE
MERMELADAS

9% 7%
Semanal
Quincenal
28%
Mensual
39%
Trimestral
Anual
17%

32
UBICACIÓN DE LOS CONSUMIDORES

8%
5%
6% San Cristóbal

4% Cambita Garabitos
Yaguate
10%
Doña Ana
67% Haina
otros

PRECIO PROMEDIO A PAGAR POR UNA


MERMELADA DE 8 ONZAS

25%

33%

50-60
70-80
100-150

42%

33
SABORES DE MERMELADAS QUE MÁS CONSUME LA
POBLACIÓN DE SAN CRISTÓBAL

5%
7%
Piña

38% Guayaba

Naranja
27%
Fresas

Mango

otros
6%
17%

PRESENTACIÓN QUE LAS PERSONAS ESTAN DISPUESTA


A COMPAR
2%
3%

Vidrio
42%

Plástico

Sachet
53%

Cualquiera

34
10. ESTUDIO ECONÓMICO

Este estudio nos permitirá determinar cuál es el monto de los recursos económicos
necesarios para la realización del proyecto, y el costo total de operación que abarca las
funciones de producción, administración y ventas; así como una serie de indicadores
que servirán como base para la evaluación del proyecto.

También nos permite clasificar los costos fijos y variables del proyecto, los cuales son
útiles para tomar decisiones.

El mismo es importante para conocer y analizar los costos del producto, ya que
proporciona la información necesaria para el planeamiento, las alternativas y la toma de
decisiones o medidas que eviten la actuación negativa de los factores que generan
desviaciones entre los costos reales y los planificados.

Para hacer la estimación económica es importante conocer un sinnúmero de elementos


que nos ayudarán a determinar recursos económicos necesarios para la ejecución del
proyecto.

Detalles del requerimiento económico para la ejecución del proyecto.

10.1 COSTO TOTAL DE OPERACIÓN

El costo total de las operaciones asciende a $79,200, donde el mayor porcentaje


corresponde al costo de producción. Esto se debe a que los costos de producción son
los costos necesarios para mantener un proyecto en funcionamiento, es decir, son los
más involucrados para la elaboración del producto en sí.

Las ventas estimadas serán de 6000 frascos de mermeladas de piña, con un costo
unitario de $60.39.

Costos de operación

Concepto Costo Porcentaje


Costos de producción $ 213,986.00 59.1

Costos de administración $ 69,150.00 19.1

Costos de venta $ 79,200.00 21.9

Total $ 362,336.00 100

Ventas totales (U) 6,000

Costo unitario $ 60.39

35
10.2 PRESUPUESTO GENERAL DE COSTOS

La mayor inversión del proyecto la representan los costos de producción, en lo cual


influye la inversión inicial en algunos insumos que son activos variables del proyecto y
ciertos materiales que serán activos fijos.

La mano de obra propia la componen tres personas especializadas, las cuales trabajan
simultáneamente y serán pagadas de acuerdo a las horas dedicadas a las actividades,
luego de cubrir los demás costos del proyecto.

Los gastos administrativos y financieros están conformados por el material gastable y


los salarios del personal ejecutivo. Los servicios alquilados incluyen la estructura física,
además de algunas herramientas a utilizar en el proceso de producción. Los costos de
ventas los componen los viáticos y el personal de distribución.

Presupuesto general de costos

COSTOS DE PRODUCCIÓN $ 213,986.00


Costos fijos $ 18,630.00

Costos variables $ 195,356.00

COSTOS ADMINISTRATIVOS Y
FINANCIEROS $ 69,150.00

COSTOS DE VENTA $ 79,200.00

TOTAL $ 362,336.00

PRESUPUESTO DE COSTOS GENERALES

22%
Costos de producción
Costos de administración
Costos de venta

19% 59%

36
Presupuestos general de costos
Presupuesto pormenorizado de los costos

Costo
Concepto Unidad Cantidad unitario Total
COSTOS DE PRODUCCIÓN $ 213,986.00
Costos fijos 18630
Alquileres 18000
Cocina y equipos Unidad 36 500 18000
Alquileres de materiales generales 630
Cucharon Unidad 3 60 180
Canasto para frutas Unidad 3 40 120
Cuchillo Unidad 3 50 150
Tabla de picar Unidad 3 20 60
Toalla Unidad 3 10 30
Colador Unidad 3 30 90
Costos variables 195356
Mano de obra directa 27000
Operador 1 horas 180 50 9000
Operador 2 horas 180 50 9000
Operador 3 horas 180 50 9000
Materia Prima 168356
Pulpa de frutas piña lbs 4000 9 36000
Gl Gas gl 36 116 4176
Agua potable gl 100 15 1500
Etiquetas Unidad 6000 1.5 9000
Ácido critico gl 1 300 300
Guantes de látex Paquete 2 30 60
Cubre bocas Paquete 2 40 80
Batas blancas Unidad 5 200 1000
Canela paquete 12 20 240
Azúcar lb 4000 20 80000
Envases plásticos Unidad 6000 6 36000
COSTOS ADMINISTRATIVOS Y
FINANCIEROS 69150
Salarios 57600
Gerente general horas 12 2000 24000
Gerente de producción horas 12 1500 18000
Gerente de ventas horas 12 1300 15600
Papelería y útiles de oficina 3150
Libreta unidad 2 25 50
Bolígrafo paquete 2 50 100
Computadora unidad 1 3000 3000
Electricidad 8400
Energía Eléctrica 12 200 2400
COSTOS DE VENTA 79200
Honorarios personal de distribución 72000
Vendedor Unidad 12 3000 36000
Vendedor Unidad 12 3000 36000
Viáticos 7200
Transporte unidad 12 600 7200
TOTAL $ 362,336.00

37
11. ESTUDIO FINANCIERO

En este estudio analizaremos la factibilidad y la rentabilidad del proyecto en el tiempo,


para lo cual ordenaremos la información monetaria. En nuestro plan de inversión
mostramos la forma en que están estructurados los recursos económicos requeridos para
la puesta en marcha del proyecto. Además haremos una estimación de los ingresos por
concepto de ventas que tendrá el proyecto.

11.1 Herramientas usadas para la evaluación financiera del proyecto

 El Valor Actual Neto (VAN): Permite calcular el valor presente de un


determinado número de flujos de caja futuros, originados por el proyecto, el
objetivo es estimar si la inversión que se va a realizar, es algo seguro, sin riesgo
específico.
 Tasa Interna de Retorno (TIR): son los rendimientos futuros esperados del
proyecto y que implica el porciento del supuesto de una oportunidad para
"reinvertir”, también es la tasa de descuento con la que el valor actual neto o Valor
presente neto (VAN o VPN) es igual a cero.
La TIR es un indicador de la rentabilidad del proyecto: a mayor TIR, mayor
rentabilidad así, se utiliza como uno de los criterios para decidir sobre la
aceptación o rechazo de un proyecto de inversión.
 Análisis de sensibilidad: es una técnica que aplicada a la valoración de
inversiones, permite el estudio de la posible variación de los elementos que
determinan una inversión. Permite visualizar de forma inmediata las ventajas y
desventajas económicas de un proyecto.
 Razones financieras: Las razones financieras son indicadores utilizados en el
mundo de las finanzas para medir o cuantificar la realidad económica y financiera
de una empresa o unidad evaluada, y su capacidad para asumir las diferentes
obligaciones a que se haga cargo para poder desarrollar su objeto social (Iturrioz
del Campo, s.f.).

38
11.2 ESTIMACIÓN DE INGRESOS POR VENTAS

Agroindustria GS venderá 6000 unidades de mermeladas, distribuidas a minoristas y


consumidores finales, a un costo de RD$ 70 pesos la unidad para los minoristas y al
consumidor final a un precio de RD$ 80 pesos, lo que genera un resultado estimado de
ingreso total por ventas de RD$ 460,000.

Presupuesto de ingresos por ventas

Presupuesto de ingresos por ventas


Concepto Unidad Volumen Porcentaje Precio Ingreso
Venta a consumidores finales Unidad 4000 66.67 80 $ 320,000.00
Venta a minoristas Unidad 2000 33.33 70 $ 140,000.00
Total 6000 100 $ 460,000.00
Precio ponderado de venta 76.67

11.3 ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA

El Estado de Resultado Proforma nos muestra la diferencia entre los ingresos netos y los
desembolsos netos del proyecto en un periodo determinado, es decir la acumulación de
activos líquidos del proyecto.

Estado de resultados

Flujo Concepto Monto


+ Ingresos $ 460,000.00
- Costos de producción $ 213,986.00
= Utilidad marginal 246014
- Costos de administración $ 69,150.00
- Costos de venta $ 79,200.00
- Costos financieros 0
= Utilidad bruta $ 97,664.00
- Impuestos 0
- Reparto de utilidades a trabajadores 0
= Utilidad neta $ 97,664.00
+ Depreciación y amortización 0
- Pago a principal 0
= Flujo neto de efectivo $ 97,664.00

39
11.4 RECURSOS PARA EL PROYECTO

Los activos fijos de la empresa lo componen el local, la maquinaria, los equipos de


producción y equipo de oficina.

Activos diferidos de la empresa los compone la elaboración de estudios del proyecto,


contratos por servicios, capacitación y la puesta en marcha del proyecto.

Recursos para el proyecto

Concepto Propios Crédito Importe ($)

Activos fijos

Pago alquiler del local 18000 0 18000

Equipos de oficina y ventas 3150 0 3150

Imprevistos (5%) 1057.5 0 1057.5

Activos diferidos

Elaboración de estudios y proyecto 200 0 200

Contratos por servicios 200 0 200

Capacitación 100 0 100

Puesta en marcha del proyecto 100 0 100

Capital de trabajo (30% de los costos) 108700.8 0 108700.8

TOTAL $ 131,508.30 0 $ 131,508.30

11.5 BALANCE GENERAL

El capital de trabajo se obtendrá de las aportaciones de los socios, por lo que no se


evidenciará pasivos. Los costos fijos son inferiores a los costos variables, esto es
favorable para el proyecto, ya que no se puede influir en estos si se decide reducir
costos. Mientras menos sean los costos fijos, mejor será la razón de gastos-ingresos.

Nuestro balance general nos presenta una capacidad económica suficiente para
responder a obligaciones con terceros.

40
ACTIVO PASIVO
Circulante Circulante
Credito corto
Caja y bancos 108,700.80 plazo 0
Total Activo Circulante 108,700.80 Fijo
Fijo Crédito 0.00
Activo Fijo (Tangible) 22,207.50 Total Pasivo 0.00
Activo Diferido
(Intangible) 600.00 CAPITAL
Total Activo Fijo 22,807.50 Aportaciones 131,508.30
TOTAL DE TOTAL PASIVO +
ACTIVOS 131,508.30 CAPITAL 131,508.30

Tabla No 13. Balance general

11.6 PROYECCIÓN DE INGRESOS POR VENTA DEL PRODUCTO FINAL

Con la Proyección de ingresos por venta de los productos, buscamos visualizar la


cantidad de frascos que hemos de vender en cada periodo del proyecto y los ingresos
que estas ventas representaran para la empresa, para así organizar nuestras ventas de
modo que cada mes podamos cumplir con las metas mensuales propuestas.

Estimaciones de ingresos por venta

Período Cant.
Precio/ unidad Total (RD$)
(Meses) Prod.
1 500 70 35000
2 500 70 35000
3 500 70 35000
4 500 70 35000
5 500 80 40000
6 500 80 40000
7 500 80 40000
8 500 80 40000
9 500 80 40000
10 500 80 40000
11 500 80 40000
12 500 80 40000
Total $ 460,000.00

41
11.7 RAZONES FINANCIERAS

Estos indicadores muestran que el proyecto tendría capacidad para asumir las diferentes
obligaciones.

El proyecto operara con un 100% de recursos pertenecientes al de capital propio.

Rentabilidad:

 ROA: el proyecto tendrá beneficios sobre sus activos de RD$ 0.74%.

 Rend/ activos fijos: el proyecto tendrá una eficiencia de más del 100%. sobre
sus activos fijos. (RD$ 428%)

 Rend/ activos circulantes: la rentabilidad sobre los activos circulantes será


de RD$0.89 %

Margen de resultado final: Por cada frasco de mermelada vendida el proyecto


obtendrá RD$ 16.27 de ganancia.

Tabla No 16. Razones Financieras

Liquidez Fórmula Ratios


Razón circulante Ac-pc 108,700.80
Liquidez total Ac/pc 0.00
Prueba ácida AC-Inv/Pc 0
Endeudamiento Cc/Pt 0
Endeudamiento Total Pt/At 0
Rentabilidad
ROA UN/At*100 0.742645141
ROE UN/Pt*100 0
Rend / activos fijos Un/AF 4.282100186
Rend /activos circulantes Un/Ac 0.898466249
Rend./ pasivos circulantes UN/Pc 0
Margen de resultado Final UN/V 16.27733333

42
11.8 HERRAMIENTAS FINANCIERAS

El Valor Actual Neto (VAN) estimado de los resultados del estado de ganancias y
pérdidas es de RD$ $338,109.83, por lo que el proyecto es rentable.

El proyecto tendrá una Tasa Interna de Retorno (TIR) de 57.68%, la cual es superior a
la tasa de descuento de la inversión, que es de 55.41 %, lo que determina que el
proyecto se acepta.

Herramientas financieras

Flujo de Efectivo
Cantidad Precio
Periodo Ingresos Egresos Saldo de frascos unitario
RD$ -
0 0 22807.5 22,807.50 0 0
RD$ -
Mayo RD$ 80,000.00 RD$ 108,700.80 28,700.80 500 RD$ 80.00
500 RD$ 80.00
Junio RD$ 40,000.00 RD$ 2,454.17 RD$ 37,545.83 500 RD$ 80.00
Julio RD$ 40,000.00 RD$ 2,454.17 RD$ 37,545.83 500 RD$ 80.00
Agosto RD$ 40,000.00 RD$ 2,454.17 RD$ 37,545.83 500 RD$ 80.00
Septiembre RD$ 40,000.00 RD$ 2,454.17 RD$ 37,545.83 500 RD$ 80.00
Octubre RD$ 40,000.00 RD$ 2,454.17 RD$ 37,545.83 500 RD$ 80.00
Noviembre RD$ 40,000.00 RD$ 2,454.17 RD$ 37,545.83 500 RD$ 80.00
Diciembre RD$ 40,000.00 RD$ 2,454.17 RD$ 37,545.83 500 RD$ 80.00
Enero RD$ 40,000.00 RD$ 2,455.17 RD$ 37,544.83 500 RD$ 80.00
Febrero RD$ 40,000.00 RD$ 2,456.17 RD$ 37,543.83 500 RD$ 80.00
Marzo RD$ 40,000.00 RD$ 2,457.17 RD$ 37,542.83 500 RD$ 80.00
Abril RD$ 40,000.00 RD$ 2,458.17 RD$ 37,541.83 500 RD$ 80.00

Total RD$440,000.00 RD$ 153,598.79 RD$ 286,401.21

VAN $338,109.83
TIR 57.68%
Inflación 0.175
Tasa de descuento 0.195
periodo 12
TMAR SOCIOS 15%
TMAR 55.41%

43
12. ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL

12.1 Descripción del proyecto

El proyecto está orientado a la elaboración y comercialización de mermeladas de frutas.


Se desarrolla en San Cristóbal con un grupo de jóvenes que integran el equipo,
responsable del sistema de producción de las mermeladas. La vitamina que más abunda
en las frutas a utilizar es la C, y lo que es importante de esta vitamina, es que nuestro
organismo no la sintetiza, por eso la alimentación debe proveerla.

La cantidad de vitamina C en las frutas es muy variada, siendo los kiwis, las fresas, las
frambuesas y los cítricos las que gozan de mayor contenido.

La vitamina C tiene un alto poder antioxidante, con lo que se convierte en protectora de


los tejidos y células de nuestro organismo.

La vitamina C, debe reponerse día a día a través de alimentos, puesto que no se acumula
en el organismo, y su exceso es eliminado en la orina.

De todas formas, se las considera un comodín en toda dieta, sobre todo por su aporte de
nutrientes (vitaminas, minerales y demás). Lo más adecuado es consumirlas a modo de
colación o merienda, ya sea a media mañana y a media tarde, sin abusar en el consumo
diario.

La ración diaria recomendada es de 3 a 4 piezas diarias y esta permitirá cubrir los


requerimientos diarios de vitaminas y minerales.

Con el proyecto mermelada casera se guarda sostenibilidad ambiental porque su


consumo de energía y agua, usa eficientemente las materias primas, genera pocos
residuos, utiliza un mínimo de terreno, se integra correctamente al ambiente natural,
crea un ambiente interior saludable y es capaz de adaptarse a las necesidades actuales y
futuras de los clientes.

12.2 Recursos naturales que utilizará el proyecto

 Aguas
Se refiere al uso y consumo de agua necesaria para el proceso de lavados de frutas,
utensilios de cocina y para las elaboraciones de las mermeladas en sí.

12.3 Seguridad laboral

El proyecto contará con los servicios de una mano de obra especializada para la
producción, venta y distribución de las mermeladas. Los mismos serán dotados de un
equipo de seguridad personal que incluye: bata, guantes, botas, mascara protectora de
filtros y vapores y gorros.

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12.4 Efecto del Proyecto sobre el Medio Físico

 Tierra
El efecto del proyecto sobre la misma será mínimo o simplemente nulo, debido a que
todos los procesos para la obtención de mermeladas los estaremos realizando bajo un
área u infraestructura construida y techada en block, donde no haremos un uso directo
de este bien. La infraestructura no se creará con el proyecto, sino que ya estaba creada
previamente.

 Agua
Esta no genera ningún problema negativo para la consecución del proyecto, debido a
que no utilizaremos las fuentes acuíferas de la finca, sino que optaremos por la opción
de comprar agua purificada de expendio en las plazas y puntos de ventas de la ciudad.
Además de que utilizaremos frutas y azucares para la consecución del proyecto, no
pretendemos en ningún momento arrojar algún desperdicio que pueda contaminar las
fuentes.

 Atmósfera
Con este proyecto, no se generará ningún impacto en la atmosfera que pueda contaminar
el aire, como pueden ser gases u olores que puedan contaminar. Por su parte, estos
olores son una especie de esencia natural para el ambiente.

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13. ESTUDIO DE IMPACTO SOCIAL

Este proyecto promueve la preservación del medioambiente, brinda a sus clientes un


excelente producto, el cual les permita satisfacer sus necesidades alimenticias, mejores
oportunidades de empleo para las personas que deseen ser emprendedoras y no cuentan
con un capital de trabajo sólido, aportando así al desarrollo del subsector agrícola
alimenticio, que es una alternativa para el consumo de productos saludables y a bajo
costo.

Los principales aportes del proyecto al bienestar social serán:

 Generación de fuentes de trabajo.


 Mejoramiento de la educación alimentaria.
 Efecto sobre la comunidad.
 Sostenibilidad en el uso y manejo de los recursos ambientales.

8.1 Generación de fuentes de trabajo

Entre los efectos del proyecto en el área de influencia, uno de los más relevantes
corresponde a la generación de nuevos puestos de trabajo, tanto directos como
indirectos; en principio, esto constituye un impacto positivo sobre la población local,
con una propuesta innovadora la cual incluye un bajo nivel de costo inicial, incidiendo
en la disminución de la tasa de desempleo actual.

La mano de obra requerida por el proyecto estará compuesta por un gerente, una
encargada de producción, una encargada administrativa, un gerente de mercadeo y venta
y un asesor. No obstante, la necesidad de mano de obra puede aumentar a medida que se
registre un incremento en las ventas, por lo que optaríamos por expandirnos.

Para la elaboración del producto final, incluiremos los servicios siguientes:

 Diseño gráfico: Este consiste en la elaboración de etiquetas promocionales de


manera que el producto sea conocido por los diferentes entes de la sociedad que
están dispuesto a consumir productos ricos en vitaminas, minerales y sin
persevantes.
 Centros de distribución y puntos de venta: Una vez que tengamos los productos
procesados y envasados, el proceso siguiente se basaría en hacerlos llegar hasta su
destino final. Para ello, contaremos con las instalaciones de la Finca Experimental,
donde podremos almacenarlos en cuarto frio hasta la consecución de su destino
final.

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8.2 Efecto sobre los negocios

Todos los insumos serán comprados en el mercado local y en cantidad suficiente que
permita generar la producción, que será de 400 frascos de mermeladas. Para la entrega
de los productos se usará el servicio de transporte público, mediante el mecanismo de
entrega casa por casa y puntos de distribución.

Se obtendrán en alquiler algunos equipos para ser utilizados en el proceso de


producción, como son: la estufa, enseres de cocina, según lo contemplado en el estudio
técnico.

Es necesario recalcar que la ejecución de este proyecto de producción de mermeladas va


a generar varios efectos positivos en la sociedad, que van desde el cambio de la
mentalidad de las personas en cuanto a las formas de instaurar nuevos negocios y la
búsqueda de nuevas oportunidades de innovación en el mercado, hasta el impacto
medioambiental, ya que este proyecto no daña el medio ambiente ni el ecosistema.

8.3 Efectos sobre la Comunidad

Este proyecto tendrá un efecto positivo en la comunidad, mientras el mismo esté en


ejecución podremos ir concientizando la sociedad sobre la importancia que tiene el
consumo de productos alimenticios libres de persevantes. Lo que significa que los
mismos no presentan ningún tipo de contenido químico que generen efectos secundarios
negativos para la salud humana.

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14. CONCLUSIÓN Y RECOMENDACIONES

 La elaboración de mermeladas de frutas tiene particular importancia tanto en la


posición que pudiese ocupar a nivel regional, nacional e internacional en la
economía, la cual se proyecta como una fuente alternativa de empleo; así como por
los contenidos nutricionales que le aporta al cuerpo humano.
 A través de las mermeladas se puede disponer de frutas de estación durante todo el
año. Su consumo alcanza tanto a los hogares como a clientes institucionales.
Además, algunas empresas utilizan estas mermeladas como ingrediente principal
para otras elaboraciones, especialmente tortas y lácteos.
 La conservación de frutas mediante métodos artesanales tiene enormes ventajas,
tanto para las familias en sus hogares como para las pequeñas y medianas
producciones en centros artesanales, sobre todo, cuando se emplean procedimientos
naturales, sencillos con bajo costo inicial de recursos e insumos. Las ventajas son
diversas, entre estas tenemos que, podemos disponer de alimentos sanos, libres de
aditivos y preservantes artificiales que puedan degradar la salud.
 Este proyecto es rentable ya que, al realizar diversos estudios, hemos llegado a
demostrar que es económicamente aceptable. Además está bien enfocado en las
ventas directas que iremos realizando en todo el proceso de la elaboración de
mermeladas.

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15. BIBLIOGRAFÍA

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para el Desarrollo Económico Local San Cristóbal. San Cristóbal.

2. Ministerio de Industria y Comercio (MIC). (s.f.). LEY NO.409-82 (sobre


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7. Deposito de Documentos de la FAO. (s.f.). Recuperado el 10 de FEBRERO de


2017, de Procesamiento a pequeña escala de frutas y hortalizas amazónicas
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