Mype Imformacion

GESTIÓN EMPRESARIAL
UNIVERSIDAD NACIONAL JORGE BASADRE GROHMANN
ESCUELA DE ARQUITECTURA
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CAPITULO III
FINANCIAMIENTO
3.1 El Crédito
El crédito es un préstamo de dinero que el banco le puede otorgar al cliente con el compromiso
de que en el futuro este pueda devolverle el dinero mediante cuotas o en un solo pago, además
de un interés adicional para el banco por el servicio que esta entidad presto.
Cuando el crédito es de consumo, este permite otorgar una cierta cantidad para el pago de
bienes de consumo o el pago de servicios.
Sin embargo, no cualquiera puede tener acceso a este préstamo bancario. Se deben cumplir
ciertos requisitos, siendo los principales como contar con antecedentes comerciales adecuados
y demostrar ingresos actuales y posteriores que permitan atender la deuda que ello pueda
contraer.
3.2 Diferencias entre Crédito y Préstamo
En un préstamo, es cuando el banco pone a disposición de un cliente una cantidad fija de dinero,
la cual deberá ser devuelta en un lapso de tiempo determinado, junto a unos intereses también
pautadas previamente. Se trata de una operación que se realiza a medio o largo plazo y que se
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va amortizando en cuotas regulares que pueden ser de tipo mensual, trimestral, semestral o
anual.
En el caso de los créditos, el banco ofrece al cliente una cuenta de crédito, en el cual el cliente
podrá acceder a la cantidad que necesite (habiendo una cantidad máxima determinada en el
contrato).
En ambos casos se presta dinero y la persona se compromete a devolver lo en un determinado
plazo de tiempo y, también en ambos casos, el banco obtiene sus ganancias de los intereses que
impone al contrato.
Por último tanto en el primero como en segundo caso, el acreedor (quien concede el crédito)
tiene el derecho de exigir y cobrar el dinero en el tiempo pautado y, en caso de que la persona
no cumpla con el pago, el acreedor podrá tomar represalias legales contra él (como demandarlo
y llevarlo a juicio).
Existe un tipo de crédito que se conoce como crédito de consumo y que consiste en un préstamo
que ofrece una entidad financiera a una persona o empresa a fin de que puedan comprar bienes
o disponer de una determinada cantidad de dinero para una operación determinada.
3.3 Otorgamiento
Los créditos son otorgados por diversas entidades públicas y privadas tales como:
3.3.1 Créditos Gubernamentales:
El gobierno peruano otorga créditos de manera directa o indirecta. La mayor parte de los
créditos directos está dirigida a un fin específico y son otorgados por Fondepes, Banco de
Materiales y Agrobancos; en cambio los créditos indirectos son otorgados por Cofide a través
de instituciones financieras.
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3.3.2 Créditos Internacionales:
Actualmente, la CAF (Corporación Andina de Fomento) otorga créditos para el apoyo y
fortalecimiento de la PYME a través de:
- línea de crédito de corto, mediano y largo plano conseguidas principalmente a través de
instituciones financieras.
- Administrando el Fondo de Capital de riesgo Fide, el cual es un fondo especial
constituido por el propósito de apoyas el financiamiento de las PYME mediante facilidades de
capital.
3.3.3 Créditos de Bancos Privados Locales:
En la actualidad han desarrollado diversos productos dirigidos a las MYPE cuyo acceso no
resulta difícil.
• Banco De Créditos Del Perú
• Banco Del Trabajo
• Banco Financiero Del Perú
• Mi banco-Banco De La Microempresa
• Banco Wiese Sudameric
• Banco Sudamericano
• Banco De Comercio
3.3.4 Créditos de Otras Instituciones:
Hay diversas instituciones financieras y no financieras q también otorgan créditos directos:

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• Fondo de garantía para préstamos a la pequeña industria- FOGAPI
• EDPYME
• Cajas Municipales
• Cajas Rurales
• ONG
3.3.5 Información adicional:
1. Antes que todo, debemos identificar la necesidad, es decir, sabes cómo utilizar el
préstamo, como: capital de trabajo, comprar un activo fijo, o financiamiento de ventas o
garantías
2. Se debe tener en cuenta cuanto es el dinero que se tendrá que necesitar, recordar siempre
que el préstamo trae costos adicionales.
3. Se tiene que establecer como recuperar el dinero y como generar más con el dinero
disponible.
4. Pensar también en cuanto tiempo podremos generar el dinero que se necesita para
cumplir los pagos.
3.4 Atraso en el pago de las cuotas
Cuando el pago del préstamo se realiza tiempo posterior al estipulado, lo más probable es que
la institución financiera aplique alguna tasa de interés extra lo cual elevara la deuda, que
incluyen el principal y los intereses acumulados hasta la fecha,

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3.5 Antes de tomar un préstamo
Antes de tomar un préstamo debemos tener en cuenta :
3.5.1 Comparar las distintas ofertas para obtener el mejor préstamo
En primer lugar, es importante buscar entre las distintas entidades con la finalidad de conseguir
la mejor oferta. Se debe comparar qué ofrece cada banco y caja de ahorro
3.5.2 Observar el tipo de interés
Analizar el tipo de interés al que se ofrece el préstamo es fundamental. Es conveniente tener
claro si se prefiere un préstamo con un tipo de interés fijo o con un tipo de interés variable. El
préstamo de interés fijo ofrece la seguridad que siempre se va a pagar la misma cantidad,
mientras que un tipo de interés variable al ir referenciado a un indicador variará en función de
lo que se modifique el indicador.
3.5.3 Cuantía de la cuota
Hay que tener en cuenta la cuantía de las cuotas a pagar, ya que una cuantía baja no es sinónimo
de que se va a pagar menos, y es posible que se acaben pagando más intereses. En base a la
situación financiera y la capacidad de pago personal, hay que analizar si interesa un periodo de
duración del crédito más largo con las consecuentes cuotas más bajas, o un periodo más corto
en el que las cuotas sean más altas.
3.5.4 Andarse con cuidado con las vinculaciones
Multitud de entidades como requisito para conceder el préstamo, condicionan su concesión a
la contratación de algún producto con la entidad, como un seguro del hogar o seguro de vida,
si el préstamo es solicitado en una entidad que no es la propia, se deberá abrir una nueva cuenta
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con los gastos que ello conlleva. (estas vinculaciones encarecen notablemente el préstamo por
lo que lo ideal es intentar evitarlas)
3.5.5 Fijarse bien en las comisiones
Las entidades ofrecen préstamos con tipos de interés bajos, pero estos préstamos llevan
aparejadas comisiones, como la comisión de apertura o la comisión de cancelación anticipada
que son elevadas. Hay que tener cuidado con estas comisiones ya que encarecen el préstamo,
en especial en los préstamos que sean solicitados a corto plazo.
3.5.6 Tener claro que se va a poder hacer frente al préstamo
La estabilidad laboral y la solvencia particular de cada persona para hacer frente al préstamo
se debe tener en cuenta. Se debe tener la seguridad de que se va a poder hacer frente al pago de
las cuotas, ya que en caso de impago habrá que pagar intereses de demora que pueden llevar a
una complicada situación económica, además de la inclusión en una lista de morosos.
3.5.7 Observar bien toda la Letra Pequeña
Leer y preguntar en caso de cualquier duda que se pueda generar para tener claro y comprender
todos los conceptos del préstamo. Hay que ser cuidadoso y estar informado de cualquier
cláusula o pequeño detalle para evitar futuras sorpresas.
3.6 Instrumentos financieros para MYPE: ¿Qué otros instrumentos ofrecen
las entidades financieras aparte de los préstamos?
El crédito es el primer producto que generalmente ofrecen las instituciones financieras, a
medida que el emprendedor y/o microempresario cumple con sus pagos (se hace más
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conocido), estas ofrecen más productos y servicios financieros que le facilitarán el crecimiento
de su negocio.
3.6.1 La cuenta corriente
Es una opción para manejar transacciones de dinero ,está hecha para soportar un flujo constante
de dinero. El banco pondrá a nuestra disposición fondos hasta un límite determinado (con la
opción de sobregirarse), y un plazo previamente fijado.
Características:
• Permite el uso de cheques como medio de pago.
• No es una cuenta remunerada, es decir, no se recibirán intereses por el monto que se
tenga en la cuenta.
• La tasa de interés que se paga por los fondos es pactada por las partes y habitualmente
su pago es mensual.
• El dinero habido en la cuenta podrá usarse como garantía de operación de crédito o
préstamo.
3.6.2 Factoring
Es un contrato queconsiste en un contrato mediante el cual una empresa traspasa el servicio de
cobranza futura de los créditos y facturas existentes a su favor y a cambio obtiene de manera
inmediata el dinero a que esas operaciones se refiere, aunque con un descuento.
Las operaciones de factoring siempre han existido. Sin embargo, a partir del Decreto de
Urgencia N°049-2010 se autorizó a las MYPE a realizar operaciones de factoring sin que sea
obligatoria una comunicación a su cliente deudor.

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Ventajas
• Ahorro de tiempo y gastos, pues ya no es necesario perder tiempo en cobrar nuestras
deudas. Puedes cobrar tus facturas en dos a siete días.
• Permite el traspaso total de los deudores y garantiza el cobro de las deudas.
• Simplifica la contabilidad, pues mediante el contrato de factoring se pasa a tener un
solo cliente, que paga al contado.
• Contar con clientes que pagan siempre puntual, pues es la empresa de factoring quien
se encarga de la cobranza y quien asume el riesgo.
• Permite contar con efectivo sin la necesidad de endeudamiento.
• Puede usarse como una fuente de financiación y obtención de recursos circulantes.
Inconvenientes
• Costo relativamente elevado. Sin embargo, las tasas se vienen reduciendo.
• La empresa que cede sus cuentas por cobrar queda sujeta al criterio de la entidad que
se las compra, para evaluar el riesgo de los deudores.
3.6.3 Leasing o arrendamiento financiero
Es una especie de alquiler-venta. La institución financiera adquiere el bien que tú necesitas y
luego te lo alquila por un pago mensual. Al final del plazo de arrendamiento puedes adquirir el
bien en función de su vida útil, renovar el contrato o devolver el bien.
Tipos de leasing
1. Financiero: La sociedad de leasing se compromete a entregar el bien, pero no a su
mantenimiento o reparación, y el cliente queda obligado a pagar el importe del alquiler durante
toda la vida del contrato, sin poder cancelarlo. Al final del contrato, el cliente podrá elegir entre
comprar o no el bien que se le entregó en leasing.

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2. Operativo: Es el alquiler de un bien durante un periodo. Podemos decidir terminar con
el contrato en cualquier momento, previo aviso. Su función principal es facilitar el uso del bien,
proporcionando el mantenimiento y la posibilidad de cambiar el equipo a medida que surjan
modelos tecnológicamente más avanzados.
3. Lease-back: Esta operación consiste en lo siguiente, si tienes una determinada
maquinaria de tu propiedad la vendes a la sociedad de leasing, y esta te la alquila. Nos
comprometemos a pagar las cuotas, y al final del contrato tendremos la opción de recompra del
bien.
3.6.4 Préstamo hipotecario:
Es un crédito que sirve por lo general para adquirir un local o terreno para iniciar y/o ampliar
las actividades de la empresa. La propiedad a adquirir debe ser formal y estar inscrita en los
registros públicos, con la hipoteca de garantía del préstamo debidamente formalizada mediante
escritura pública.
Tenga en cuenta que adicionalmente a la TCEA pactada con su banco, tiene que pagar
inicialmente los gastos notariales, para la escritura de compra-venta de la vivienda, y los
registrales, que le permitirán inscribir la propiedad a su nombre en Registros Públicos.
Previamente, deberá pagar la alcabala – (Pecio de inmueble – 10UIT) * 3% -, impuesto que
grava las transferencias de propiedades y que, en realidad, representa uno de los desembolsos
extras más fuertes después de la cuota inicial.
Todos estos gastos adicionales más las comisiones que el banco pudiera requerir– representan
el 4% del valor del departamento. También debe fijarse en la tasa de seguro que su entidad
financiera le ofrece.
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3.6.6 Créditos para proyectos especiales:
Generalmente las instituciones financieras otorgan este tipo de créditos a empresas que ya
conocen y que tengan un Plan de Negocio para ampliar su negocio y/o aplicar nuevas
estrategias que le permitan crecer, sin embargo, existen instituciones que pueden financiar una
buena idea de negocio que demuestre una buena rentabilidad.
El Plan de negocio tiene dos partes: La situación actual, donde se explica los productos que se
ofrece, la cartera de clientes, volumen de ventas, rentabilidad (ganancias), el personal con el
cual se cuenta, las instalaciones y demás; y el plan futuro en el cual se detalla lo que se piensa
hacer y la rentabilidad esperada (cuanto se va a ganar). Se debe incluir el financiamiento que
se busca, incluido en un flujo de caja en el que se demuestre que se puede devolver el crédito.
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bienes de consumo o el pago de servicios.

3.2 Diferencias entre Crédito y Préstamo

En ambos casos se presta dinero y la persona se compromete a devolver lo en un determinado

o disponer de una determinada cantidad de dinero para una operación determinada.

3.3.1 Créditos Gubernamentales:

3.3.2 Créditos Internacionales:

Actualmente, la CAF (Corporación Andina de Fomento) otorga créditos para el apoyo y

fortalecimiento de la PYME a través de:

- línea de crédito de corto, mediano y largo plano conseguidas principalmente a través de

- Administrando el Fondo de Capital de riesgo Fide, el cual es un fondo especial

constituido por el propósito de apoyas el financiamiento de las PYME mediante facilidades de

3.3.3 Créditos de Bancos Privados Locales:

• Banco De Créditos Del Perú

• Banco Del Trabajo

• Banco Financiero Del Perú

• Banco Wiese Sudameric

3.3.4 Créditos de Otras Instituciones:

Hay diversas instituciones financieras y no financieras q también otorgan créditos directos:

• Fondo de garantía para préstamos a la pequeña industria- FOGAPI

3.3.5 Información adicional:

préstamo, como: capital de trabajo, comprar un activo fijo, o financiamiento de ventas o

que el préstamo trae costos adicionales.

cumplir los pagos.

3.4 Atraso en el pago de las cuotas

incluyen el principal y los intereses acumulados hasta la fecha,

3.5 Antes de tomar un préstamo

Antes de tomar un préstamo debemos tener en cuenta :

3.5.1 Comparar las distintas ofertas para obtener el mejor préstamo

3.5.2 Observar el tipo de interés

Analizar el tipo de interés al que se ofrece el préstamo es fundamental. Es conveniente tener

mientras que un tipo de interés variable al ir referenciado a un indicador variará en función de

lo que se modifique el indicador.

3.5.3 Cuantía de la cuota

en el que las cuotas sean más altas.

3.5.4 Andarse con cuidado con las vinculaciones

Multitud de entidades como requisito para conceder el préstamo, condicionan su concesión a

lo que lo ideal es intentar evitarlas)

3.5.5 Fijarse bien en las comisiones

aparejadas comisiones, como la comisión de apertura o la comisión de cancelación anticipada

en especial en los préstamos que sean solicitados a corto plazo.

3.5.6 Tener claro que se va a poder hacer frente al préstamo

una complicada situación económica, además de la inclusión en una lista de morosos.

3.5.7 Observar bien toda la Letra Pequeña

cláusula o pequeño detalle para evitar futuras sorpresas.

3.6 Instrumentos financieros para MYPE: ¿Qué otros instrumentos ofrecen

las entidades financieras aparte de los préstamos?

El crédito es el primer producto que generalmente ofrecen las instituciones financieras, a

3.6.1 La cuenta corriente

opción de sobregirarse), y un plazo previamente fijado.

• Permite el uso de cheques como medio de pago.

• No es una cuenta remunerada, es decir, no se recibirán intereses por el monto que se

• El dinero habido en la cuenta podrá usarse como garantía de operación de crédito o

Es un contrato queconsiste en un contrato mediante el cual una empresa traspasa el servicio de

inmediata el dinero a que esas operaciones se refiere, aunque con un descuento.

obligatoria una comunicación a su cliente deudor.

• Ahorro de tiempo y gastos, pues ya no es necesario perder tiempo en cobrar nuestras

deudas. Puedes cobrar tus facturas en dos a siete días.

• Permite el traspaso total de los deudores y garantiza el cobro de las deudas.

• Simplifica la contabilidad, pues mediante el contrato de factoring se pasa a tener un

solo cliente, que paga al contado.

se encarga de la cobranza y quien asume el riesgo.