OPERACIONES

1. 02-01-2018 Cobramos las facturas del exterior al 100% por S/. 50367.00 (inventario inicial)
2. 02-01-2018 Se deposita el cobro de las facturas en el Banco de Crédito
3. 03-01-2018 Se paga Remuneraciones según Inventario inicial, con Cheque Nº 100 por S/. 1301.00
4. 04-01-2018 Se paga Letras en el País al 100%, según inventario inicial por S/. 3 600.00 se gira Ch./ 101
del Banco de Crédito.
5. 05-01-2018 Se vende mercaderías a la Empresa “Sagitario” S.A. ruc
20111111112
Producto “X” 3000 unidades a S/. 32,00 c/u más IGV según F/N° 001-002344
Producto “Y” 4000 unidades a S/. 38,00 c/u más IGV, según F/Nº 001-0002345, nos cancelan y
se deposita en el Banco de Crédito.
6. 06-01-2018 Se compra mercaderías a la Empresa “Libra” S.A. ruc 20101010101
Producto “X” 4 000 unidades a S/. 22,00 c/u más IGV, según F/N° 001-0004531
Producto “Y” 5 000 unidades a S/. 30,00 c/u más IGV, según F/Nº 001-0004532,
50% al contado y el saldo al crédito
7. 09-01-2018 Se paga facturas pendientes en el país por S/ 15 740,00 (Inv. Inicial) se gira el Ch/ Nº 103
Banco Crédito.
8. 10-01-2018 Se recepcióna los recibos de Luz por S/. 250.00, Agua 190.00 y teléfono por S/. 700.00;
más el IGV. Se pago con Cheque del Banco Crédito Nº 104
Se gira Cheque Nº 105 del Banco de Crédito por S/ 1 310.00
10. 12-01-2018 Otorgamos un Préstamo de dinero al trabajador “A” de la empresa por 700.00, se
gira
Cheque. Nº 106 del Banco Crédito
11. 14-01-2018 Se vende mercaderías a la Empresa “Tauro” S.A. ruc 20121212123
- Producto “X” 2 800 unidades a S/ 35.00 c/u
- Producto “Y” 3 200 unidades a S/ 40.00 c/u; más IGV
12. 14-01-2018 Se deposita el cobro de la venta anterior, 80% al Banco de Crédito, diferencia se queda en
caja.
13. 15-01-2018 El trabajador “A” nos amortiza el total de su deuda de S/. 1820.00 según inventario inicial.
14. 16-01-2018 Se paga alquiler de local por S/ 1 500.00, con cheque Nº 107 del Banco de Crédito.
15. 17-01-2018 Se recibe un préstamo de dinero por S/ 8 000.00
16. 18-01-2018 Se paga en efectivo publicidad a canal 5 por S/. 1 500.00, Fact. Nº 001-2836
17. 25-01-2018 Se compra mercaderías a la Empresa LIBRA S.A.
- Producto “X” 5 000 unidades a S/ 23.00 c/u según F/N 001-4565
- Producto “Y” 6 500 unidades a S/ 28.00 c/u; según F/N 001-4566 más IGV
18. 30-01-2018 Se compra mercaderías al proveedor “SAGITARIO” S.A. al CREDITO, con F/N°
001-
9815 y F/N 001-9816
- Producto “X” 3000 unidades a S/ 22.00 c/u
- Producto “Y” 4000 unidades a S/28.00 c/u

19. 30-01-2018 Se provisiona y paga sueldos a los trabajadores según planillas

- Trabajador “A” monto neto S/. 930.00
- Trabajador “B” monto neto S/. 990.00
- Trabajador “C” monto neto S/. 950.00
- Trabajador “D” monto neto S/. 950.00
Se gira Ch/. Nº 112 del Banco de Crédito
20. 30-01-2018 Se provisiona C.T.S
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