UNMSM

FACULTAD DE QUIMICA E INGENIERIA

QUIMICA
E.A.P. DE INGENIERA QUIMICA

MANUAL PARA ELABORACION Y

EVALUACION DE PROYECTOS
2018- I

Nombre del Proyecto :

……………………………………………………
…………….

Responsable del grupo:

……………………………………………………
…………….
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

Integrantes del grupo:

……………………………………………………
……………
……………………………………………………
……………
……………………………………………………
……………

2018 - I
ÍNDICE

I. RESUMEN

II. INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA

III. ANÁLISIS DEL ESTUDIO DE MERCADO

IV. ASPECTOS TÉCNICOS

V. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN, DE
ASPECTOS LEGALES Y DE IMPACTO
AMBIENTAL

2
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

VI. INVERSIÓN INICIAL Y FINANCIAMIENTO

VII. ESTIMACIÓN Y PROYECCIÓN DE COSTOS

E
INGRESOS

VIII. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA

IX. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

I. RESUMEN
DESCRIPCIÓN DEL BIEN Y/O SERVICIO QUE SE
BRINDARÁ
_______________________________________________
___________
_______________________________________________
___________
_______________________________________________
___________
_______________________________________________
___________
_______________________________________________
___________
_______________________________________________
___________
_______________________________________________
___________
_______________________________________________
3
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

___________
_______________________________________________
___________
OBJETIVOS
Corto plazo
__________________________________________________
________
__________________________________________________
________
Mediano o largo plazo
__________________________________________________
________
__________________________________________________
________
IDENTIFICACIÓN DEL MERCADO
Perfil potencial de clientes: análisis de la demanda
__________________________________________________
________
______________________________________
____________________
__________________________________________________
________
__________________________________________________
________
Perfil de los competidores: análisis de la oferta
__________________________________________________
________
__________________________________________________
________
4
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

__________________________________________________
________
__________________________________________________
________
PLAN DE MERCADEO / ESTRATEGIA COMERCIAL
Producto
__________________________________________________
_________
__________________________________________________
_________
Precio
__________________________________________________
_________
__________________________________________________
_________ Promoción
__________________________________________________
_________
__________________________________________________
_________
Plaza
__________________________________________________
_________
__________________________________________________
_________

INVERSIÓN INICIAL
Activos tangibles e intangibles
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________

5
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________ Capital de trabajo
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________

FUENTES DE FINANCIAMIENTO
Fuentes de financiamiento de activos tangibles e intangibles
__________________________________________________
_________
__________________________________________________
_________
Fuentes de financiamiento del capital de trabajo
__________________________________________________
_________
__________________________________________________
_________ RESULTADOS DE LOS PRINCIPALES
INDICADORES DE LA
EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA
__________________________________________________
________
__________________________________________________
________
__________________________________________________
________
6
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

__________________________________________________
________
__________________________________________________
________
__________________________________________________
________
__________________________________________________
________
__________________________________________________
________
__________________________________________________
________
__________________________________________________
________
__________________________________________________
________

PRINCIPALES CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

__________________________________________________
________
__________________________________________________
________
__________________________________________________
________
__________________________________________________
________
__________________________________________________
________
__________________________________________________
________
7
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

__________________________________________________
________
__________________________________________________
________
__________________________________________________
________
III. ANÁLISIS DEL ESTUDIO DE MERCADO
3.1 Análisis de la Demanda

3.1.1 Definición del Bien y/o Servicio

__________________________________________________________
_________
_________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________

3.1.2 Demanda Histórica y Presente

__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
_________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
_________

3.1.3 Variables que afectan a la demanda

a)Precio del bien

8
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________

b)Precios de los bienes sustitutos y complementarios

__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________

c) Ingreso disponible del consumidor

__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________

d)Gustos y preferencias
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________

e)Número poblacional
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
f) Otras variables: precio esperado del bien
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________

3.1.4 Demanda Futura

9
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________

a)Mercado potencial
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________

b)Mercado disponible
__________________________________________________________
_________
________________________________________________________

___________ c) Mercado objetivo

__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________

d) Crecimiento del mercado objetivo

__________________________________________________________
_________
_________________________________________________________
__________

Resumen de la demanda proyectada

Items Ratio Unid Año Año ……… Año Año
1 2 9 10
Mercado potencial

10
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

Mercado
disponible
Mercado objetivo

Segmento del mercado (grupo objetivo de productos y clientes)

Clasificación de clientes (tipo, ubicación, preferencias y

necesidades, costumbres de compras, etc.)

Características del producto

Tamaño y potencial del mercado (número de clientes

potenciales)

Ciclo de vida del mercado: en crecimiento, maduro, saturado,

en declinación

Canales de distribución

Metas de ventas (cantidades, precios, ingresos)

11
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

Observaciones:

Segmentación del mercado

Nombre del segmento del Criterios aplicados para la
mercado (grupo objetivo) segmentación
Segmento A :

Segmento B :

Segmento C :

12
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

Observaciones:

3.2 Análisis de la Oferta

3.2.1 Tipo de Estructura del Mercado (monopolio, oligopolio,

competencia monopolística)
__________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
___________
__________________________________________________________
__________

3.2.2 Variables que afectan a la oferta

a) Precio de las materias primas y/o insumos

__________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
__________

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

________________________________________________________

____________ b) Tecnología

__________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
__________

c) Número de empresas en el área

__________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
__________

d)Otras variables: impuestos

__________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
__________
3.2.3 Competencia presente
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
__________________________________________________________
_________

a)competencia directa
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________

b)competencia indirecta
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________

3.2.4 Competencia futura

______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

______________________________________________________
_____________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

Segmento del mercado (grupo objetivo de productos y

clientes)

Principales proveedores (de bienes y servicios

competitivos)

Posición de los principales competidores en el mercado

Políticas y estrategias de mercado de los principales

consumidores

Evaluación de los competidores

Observaciones:

FQIQ

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

3.3 Características de la competencia

_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________

Items Competidor A Competidor B

Ubicación

Productos

Precios y
formas de
pago
Promoción

Infraestructura

Personal

Otros

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM -

3.4 Análisis de las Variables de Decisión Comercial

3.4.1 Decisiones sobre el producto
a) Definición
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________ b) Color
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________ c) Forma
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________ d) Tamaño
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
e) Empaque o envase
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________ f) Embalaje
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________ g) Marca

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________

3.4.2 Decisiones sobre el precio

a)Fijación de precios
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
b)Política de precios de la competencia
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________ c) Política de crediticia
_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________
FQIQ

3.4.3 Decisiones sobre la plaza

a)Cobertura del mercado
_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________
______________________________________________________
_____________
b)Acceso a la materia prima y/o mano de obra

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM -

______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________ c) Tipo de distribución
_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________
______________________________________________________
_____________
d) Medios de comunicación
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________

3.4.4 Decisiones sobre la promoción

a)Mensaje
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________

21
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

b)Mix promocional en etapa de lanzamiento y/o

mantenimiento
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
c) Estrategia comercial
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
3.5 Análisis del Entorno del Mercado

3.5.1 Entorno económico

_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM -

_______________________________________________________
___________

3.5.2 Entorno socio cultural

_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________

3.5.3 Entorno tecnológico

_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________

3.5.4 Entorno institucional y político

_______________________________________________________
____________

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________
_______________________________________________________
____________

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

IV. ASPECTOS TÉCNICOS

4.1 Proceso
4.1.1 Análisis del proceso:
De acuerdo al tipo de producto(s) a desarrollar, el alumno
deberá analizar el (los) proceso(s) que son necesarios para .

4.1.2 Diagrama de flujo del proceso

Se desarrollarán diagramas de flujo (PFD) se deberá explicar
como transcurre el/los procesos pertinentes.

Cuadro sumario de datos del proceso

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

Resumen del Proceso

Actividades / Símbolo Número Tiempo
Pasos de pasos
Operación
Transporte

Demora (no
programada)
Inspección

Almacenaje
(demora
programada)
Retrabajo

TOTAL
4.1.3 Análisis de la eficiencia del proceso
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

_____________
______________________________________________________
_____________
4.2 Tecnología
4.2.1 Identificación de Alternativas Tecnológicas
__________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
__________
4.2.2 Selección de Tecnología
__________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
__________
4.2.3 Requerimiento de Maquinarias, equipos, mobiliario, herramientas,
vehículos
__________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
__________
__________________________________________________________
__________

Detalle de maquinarias que se requieren para el proyecto

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

Listado de Unidad Cantidad Características Vida Proveedor

maquinarias útil

Detalle de equipos que se requieren para el proyecto

Listado de Unidad Cantidad Características Vida Proveedor
equipos útil

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

Detalle de mobiliario que se requiere para el

proyecto
Listado de Unidad Cantidad Características Vida Proveedor
mobiliario útil

4.3 Capacidad: Tamaño de Proyecto

4.3.1 Demanda proyectada
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
4.3.2 Disponibilidad de insumos
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

4.3.3 Otros factores

______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________

Tamaño del proyecto (en unidades/ en servicios)

AÑOS TAMAÑO (en unidades)

4.4 Ubicación: Localización de planta

4.4.1 Macro Localización
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
4.4.2 Micro Localización
_________________________________________________________
__________

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

_________________________________________________________
__________

V. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN, DE
ASPECTOS LEGALES Y DE IMPACTO
AMBIENTAL
5.1 ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN

5.1.1 Estructura del Organigrama funcional

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

5.1.2 Funciones de las Diversas Gerencias y/o Departamentos

1 Gerente General El gerente general será la autoridad máxima de la

empresa. Tendrá a su cargo la gestión y el correcto funcionamiento de la
empresa en su conjunto. El gerente general será el encargado de tomar las
decisiones estratégicas con el apoyo y consenso del resto del personal de la
empresa.
2 Gerente de Ventas Su función será gestionar y promover las ventas, como
así también realizar y negociar las compras de insumos. Para ello,
desarrollará estrategias y planes de marketing.
3 Gerente de Operaciones Sus funciones serán: ser el responsable de la
Operación, fijar los lineamientos generales de producción, coordinar al
personal a cargo y optimizar los procesos. Asimismo, deberá supervisar los
planes de producción y su respectiva documentación; cumplir con las metas
de producción establecidas por la Gerencia General y confeccionar planes de
capacitación para los operarios. Como puede observarse en el organigrama,
también tendrá a cargo el área de Almacén, despacho y Planta.
4.Vendedor Conseguir y mantener los clientes, ejecutar las estrategias y
planes de Marketing.

32
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

5 Jefe de Almacén despacho y distribución Se tratará de un operario

calificado y tendrá como funciones controlar la entrada de camiones y llevar
al día un registro de salida de producto terminado, además, deberá ordenar la
disposición de los pallets, con el fin de optimizar el espacio destinado al
almacenamiento.
6 Asistente de Almacén, distribución y transporte Realizar labores de
asistencia directa al Jefe de Almacén en el almacenaje y reparto de producto
terminado y realizar labores de reparto de producto terminado, conduciendo
el vehículo para la distribución del producto y a la vez hace labores de
estiba.
7 Maquinista Operar la planta el turno establecido

5.1.3 Planeamiento Estratégico

______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

a)Visión
Ser una empresa sólida ofreciendo agua 100% purificada de alta calidad y
confiabilidad, ser líder en la satisfacción de demanda y necesidad de los
consumidores.
b) Misión
Ofrecer agua purificada 100% en bidones de 20 litros utilizando tecnología
de punta para realizar un proceso que garantice su pureza y calidad, y poder
llegar a tiempo con los clientes con una excelente actitud de servicio a precio
accesible e inmejorable, para satisfacer las expectativas de los consumidores
de agua purificada.

c) Objetivos
__________________________________________________________
__________________________________________________________
_____
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________

d) Políticas______________________________________________
________
_________________________________________________________
__________
______________________________________________________
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______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
_________________________________________________________
__________

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

5.2 ASPECTOS LEGALES

5.2.1 Forma societaria

_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
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_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________

5.2.2 Proceso de Constitución de la Empresa

______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
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_________________________________________________________
__________

5.2.3 Licencia de funcionamiento

______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

5.2.4 Obligaciones tributarias

___________________________________________________________
________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
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___________________________________________________________
________
___________________________________________________________
________

5.2.5 Registro de marcas, patentes y nombres comerciales

___________________________________________________________
________
___________________________________________________________
________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
___________________________________________________________
________
___________________________________________________________
________
___________________________________________________________
________

5.2.6 Legislación laboral

_________________________________________________________

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

__________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
___________________________________________________________
________
___________________________________________________________
________
___________________________________________________________
________

5.2.7 Otros
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
___________________________________________________________
________
___________________________________________________________
________
___________________________________________________________
________
___________________________________________________________
________

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

5.3 IMPACTO AMBIENTAL

5.3.1 Diagnóstico ambiental – Situación actual

La evaluación de los impactos ambientales, que puedan derivar del
Proyecto en estudio, tiene como objetivo analizar la relación entre el
Proyecto a realizarse y los distintos componentes del medio
ambiente en donde éste se emplazará.
El Estudio que se presenta a continuación constituye un instrumento
útil para la toma de decisiones con respecto al Proyecto, ofrece un
panorama simplificado de las situaciones críticas que requerirán un
control prioritario, permitiendo prever aquellas medidas que atenúen,
prevengan o mitiguen los impactos identificados.

5.3.2 Externalidades del Proyecto: Identificación de los impactos

ambientales del proyecto

Impactos Positivos
El principal impacto positivo que se refleja en la etapa constructiva es el
efecto reactivante de la economía
que se deriva de la construcción. Las diversas tareas que implican la
ejecución de estas obras, y la
particularidad de su implementación, se traducen en demanda laboral,
industrial y de servicios, con efectos
multiplicadores y sinérgicos y exigencias de provisión de materiales,
insumos y equipamiento.
Durante la etapa operativa, los principales impactos positivos, que
constituyen el objetivo del Proyecto,
corresponden a la optimización del Servicio de Distribución de Agua
Potable en las áreas asociadas a las
obras por realizarse. Por lo tanto, estos impactos positivos se asocian al
incremento del confort de los
usuarios y principalmente al aumento de su calidad de vida entre otros
ya que contribuyen a la

39
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

disminución del riesgo de contagio de enfermedades, por ende a la

disminución del índice de
vulnerabilidad.

Impactos Negativos
En este tipo de obras los impactos negativos se circunscriben, casi en
su totalidad, a la etapa constructiva.
Por lo tanto, estos impactos resultarán, en general, transitorios y
acotados al entorno inmediato de las obra en cuestión, y de magnitud
variable.
TIPO DE IMPACTO
Característica Calidad de Calidad de Erosión Salud Otro
s del impacto aire agua de suelos
Naturaleza Negativo Negativo Negativo negativo
(positivo,
negativo,
indirecto,
acumulativo,
sinérgico con
otros)
Magnitud De media o Baja Media o Intensidad
baja intensidad alta variable
intensidad, intensidad
Extensión / Aislación
localización de la
(área cubierta) Planta
Temporalidad Durante la Estapa Etapa Etapa
(durante la etapa operativa operativa constructiva
construcción, constructiv
funcionamiento) a

40
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

Duración (corto Intermitent Intermitent Corto Intermitente

plazo, largo e e plazo
plazo,
intermitente,
continuo)
Reversibilidad / Efecto
Irreversibilidad reversible

Probabilidad Aparición Incidencia Incideneci Incertidumbr

de ocurrencia inmediata y directa a directa e
(riesgo, afectación
incertidumbre o directa
confianza en la
predicción)
significancia local Local Local local
(local, regional,
global)

5.3.3 Plan de Mitigación Ambiental

En este apartado se presentan los requerimientos mínimos que

deberá contener el Plan de Gestión Ambiental (PGA) y los
correspondientes Programas asociados. En este sentido, se
requiere estructurar recursos para la implementación eficiente de
las medidas de mitigación que minimicen o eviten la ocurrencia de
los potenciales impactos ambientales descriptos en los Capítulos
antecedentes, teniendo en cuenta la metodología constructiva y el
cronograma de obras propuesto en las especificaciones técnicas.

Para la implementación del PGA se recomienda establecer

claramente, en el ámbito organizativo, las funciones y

41
Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

responsabilidades de cada actor involucrado, asignando al

gerenciamiento del PGA un nivel de decisión cercano con la
Dirección del Proyecto.

Programa de Mitigación

Se define como medidas de mitigación ambiental al conjunto de

medidas correctivas de las acciones que
provocan impactos y/o a las medidas tendientes a minimizar los
mismos.
 Subprograma Medidas de Mitigación de Contaminación del Aire
Efectuada la medición correspondiente, en los casos en que se
superen los niveles permitidos de calidad
del aire dispuesto por la normativa vigente, deberán implementarse
las acciones correctivas necesarias para
reestablecer los niveles establecidos por la normativa.
Mitigación de ruidos molestos
El Contratista deberá tomar en cuenta las medidas necesarias para
cumplir con la normativa vigente sobre
ruidos molestos, así como las medidas de prevención mencionadas
en este texto.
Asimismo, se considerarán las siguientes medidas de mitigación:
• Programar las tareas más ruidosas en los horarios menos
sensibles.
• Minimizar la duración de las obras mediante la programación
adecuada de las mismas.
• Priorizar el uso de equipos de construcción de baja generación de
ruido, o en su defecto se
procederá a utilizar técnicas de insonorización en aquellos casos que
esto sea posible.
• Los equipos utilizados no serán alterados de ninguna forma que
provoque que los niveles de
ruido sean más altos que los producidos por el equipo original.

42
Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

• Mantener en buen estado los motores y partes móviles de los

equipos de transporte y
maquinarias, lo cuál asegura una disminución de los niveles sonoros
generados por ellos.
• Programar las rutas del tránsito de camiones relacionado con la
construcción por lugares alejados
de las áreas sensibles al ruido y previamente autorizadas, previendo
una rotación de la utilización
de las rutas posibles para bajar el impacto por incremento de la
frecuencia.
 Subprograma Medidas de Mitigación de Contaminación del
Suelo
La alteración de la calidad de suelos por un vuelco de hidrocarburos,
aceites, lubricantes y/o productos
químicos implica atender inmediatamente el accidente para
minimizar el vuelco y el área afectada
siguiendo los planes de contingencia. En este sentido, la acción de
mitigación será interrumpir el vuelco
evitando su propagación y/o aplicar los métodos de contención que
se hayan estipulado (absorbentes,
etc.), dándose aviso inmediato a la Inspección de Obra para que ésta
alerte de la situación a la autoridad

correspondiente y defina las acciones a seguir según el Programa de

Prevención y Emergencias
(P.P.E.)
Una vez que se haya superado la emergencia, se deberá analizar las
medidas concretas de mitigación
necesarias para la restitución del medio afectado.

 Subprograma Medidas de Mitigación de Contaminación del

Agua

43
Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

La alteración de la calidad del agua por un vuelco de hidrocarburos,

aceites, lubricantes y/o productos
químicos implica atender inmediatamente el accidente para
minimizar el vuelco y el área afectada
siguiendo los planes de contingencia. En este sentido, la acción
prioritaria será interrumpir la propagación
y/o aplicar los métodos de contención que se hayan estipulado
(barreras, etc.). En estos casos se dará
aviso inmediatamente a la Inspección de Obra para que ésta alerte
de la situación a la autoridad
correspondiente y defina las acciones a seguir según el Programa de
Prevención y Emergencia
(P.P.E.).
Una vez que se haya superado la emergencia se deberá analizar,
junto a la inspección de obra, las medidas
de mitigación necesarias para la restitución del medio afectado.

 Subprograma Medidas de Mitigación de Perturbaciones

Visuales
En los casos en que sea inevitable perturbar las visuales del área de
implantación de las obras por la
magnitud de estas, se buscará emplazar las instalaciones
permanentes en sitios adecuados de forma
que afecten lo menos posible las visuales cotidianas.
Subprograma de fin de obra y desarme de los obradores
Una vez terminadas las obras, se deberán definir las acciones a ser
implementadas para el retiro y
desmantelamiento de estructuras provisorias y la gestión de los
residuos que por esta razón puedan
generarse. Salvo en el caso que se decida utilizar dichos
emplazamientos para la construcción de otras
instalaciones o infraestructuras.

44
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

En ambos casos se acondicionarán dichos sitios procurando que, en

la medida de lo posible, recuperen sus
características naturales.
Todos los residuos o materiales de desecho generados en esta
instancia deberán ser gestionados de
acuerdo al subprograma de gestión de residuos aprobado.

Una vez terminadas las adecuaciones correspondientes, AySA S.A.

constatará, a través de la inspección
de obra, la recepción provisoria y/o definitiva del sitio de obra.
La matriz de la Figura 56, relaciona los impactos principales
generados por el desarrollo del Proyecto y las
medidas de mitigación a implementar.

5.3.4 Sostenibilidad

Los objetivos particulares del PGA son:

 Incorporar la cuestión ambiental como otro elemento de decisión
permanente.
 Garantizar que la construcción y operación de los proyectos se
desarrollen en equilibrio con el medio ambiente natural y
antrópico en su área de influencia.
 Materializar adecuados mecanismos de información a la
comunidad, así como la participación organizada de la misma en
aspectos de interés para los proyectos.
 Llevar a cabo la ejecución de las acciones de prevención y
mitigación identificadas, su monitoreo y control, así como las que
surjan como necesarias durante la construcción de las obras y su
operación.

45
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

VI. INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO

6.1 ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN TOTAL DEL
PROYECTO
unid. monet
A) Inversión en Activos Tangibles ______
Local del negocio
Terreno _____
Infraestructura _____ Construcciones diversas (instalaciones o
reparaciones del local del negocio) _____
Vehículos de transporte _____
Maquinarias, herramientas y equipos (de cómputo u oficina)
________________________________ _____
________________________________ _____
Muebles y enseres diversos
________________________________ _____
________________________________ _____
B) Inversión en Activos Intangibles ______
Costos de ensayos, pruebas y puesta en marcha de la empresa _____
Capacitación y/o entrenamiento de personal _____
Estudios previos del proyecto (identificación-formulación-evaluación)
_____
Constitución formal de la empresa _____ Costos de investigación y
organización (asesoría técnica, jurídica, etc.) _____

46
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

Derechos de propiedad industrial: patentes, diseños industriales,

marcas
y nombres comerciales _____ Derechos por conocimientos técnicos
y licencias _____
Franquicias y regalías _____
C) Capital de Trabajo ______
Materia prima (inventario de materia prima) ______
Promoción del producto (capital de trabajo para la comercialización)
______
Sueldos (personal permanente y temporal) ______
Anticipo a proveedores ______
Alquileres ______ Seguros ______ Caja (para pagos en efectivo:
gastos administrativos, servicios) ______
Otros costos (materiales y repuestos, etc.) ______
D) Imprevistos (%) ______
Inversión Total del Proyecto (A + B + C + D) ______
Inversión y Reinversión de Activos
Tangibles
Precio Cantida
Unitario d Año Año Año Año Año
Items en u.m. Inicial Año 0 1 2 3 4 5
Maquinarias

Mobiliario

Equipos de Oficina

Equipos de
Seguridad
Herramientas

47
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

Otros

Totales en u.m.

Depreciación de Activos Tangibles

Items Tasa5 Año Año 2 …… Año Año
1 . 9 10
Maquinarias 10%

Mobiliario 10%

Equipos de Oficina 20%

Equipos de 20%
Seguridad
Herramientas 20%

Otros 20%

Totales en u.m

Inversión y Reinversión de Activos Intangibles

Precio
Items Unitario en Cantidad Inicial Año 0
u.m.
Gasto de Constitución

Licencia Inicial/Registro
Sanitario

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

Marca

Promoción de Lanzamiento

Software

Totales en u.m

49
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

Resumen de la de la Inversión Total

Componentes En unidades En porcentaje
monetarias (%)
Inversión en activos
tangibles
Inversión en activos
intangibles
Capital de trabajo

Imprevistos

Inversión Total Inicial

Gráfico Composición de la Inversión Total

50
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

6.2 FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL

PROYECTO

INVERSIÓN TOTAL INICIAL (requerimiento de _____

capital) _

FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO _____

Aporte de capital de los socios _
Otras fuentes (capital de terceros) _____
_
1) __________________________ _____
2) __________________________ _____
3) __________________________ _____
Total financiamiento (debe ser el mismo _____
monto requerido para la inversión inicial)

Garantía (en caso de solicitar préstamo)

A.

______________________________________
B.

______________________________________
C.

51
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

______________________________________
D.

______________________________________

Estructura de capital del proyecto

Items En unidades En porcentaje
monetarias
Capital propio

Préstamo

Total

Información general del préstamo

Items Valores

Monto del préstamo (en

u.m.)
Plazo ( en meses)

Tasa de interés anual

(en %)
Período de gracia

52
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

PLAN DE PAGOS DEL PRÉSTAMO

PERÍODO Saldo del Intereses Amortización Cuota
préstamo
0

………

………

………

n-3

n-2

n-1

53
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

VII. ESTIMACIÓN Y PROYECCIÓN DE

LOS COSTOS E INGRESOS
COSTOS
7.1 Costo total de producción
7.1.1 Costos de Materiales Directos
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
_________________________________________________________
__________
Costo de materiales directos (unidades de producción
1er año)
Items Unidad Cantidad Precio Costo
unitario total

Total de materiales
directos en u.m

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

Proyección de los costos anuales de materiales directos

Items Año Año ……. Año año
1 2 9 10
Costo anual en
materiales directos en
u.m

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM -

______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________

FQIQ

7.1.2 Costos de Mano de Obra Directa

______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________

56
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

Items Año Año ……… Año año

1 2 9 10
Costo anual mano de
obra directa en u.m
Mano de Obra Directa
Cargos Cantidad Sueldo Deduc Aportes Gratifica Sueldo
bruto ciones ciones neto en
u.m.

Total Mano de
Obra Directa en
u.m
Proyección de los costos anuales de mano de
obra directa
7.1.3 Costos Indirectos de Fabricación
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________

57
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM -

______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________

______________________________________________________
_____________

Materiales Indirectos
Items Unidad Cantidad Precio Costo
unitario total

Total de materiales
indirectos en u.m
Proyección de los costos anuales indirectos de
fabricación
Items Año Año …….. Año Año
1 2 9 10

58
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

Costo anual indirectos

de fabricación en u.m
FQIQ

7.2 Gastos de Administración

______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________

59
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM -

______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________

Items Año Año ……. Año año

1 2 9 10
Gastos de
Administración en u.m
Sueldos del Área de Administración
Cargos Cantidad Sueldo Deduc Aportes Gratifica Sueldo
bruto ciones ciones neto
en
u.m.

Total en u.m

Proyección de los Gastos Administrativos

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________

7.3 Gastos de Venta

______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________

61
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM -

______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________

Items Año Año Año Año año

1 2 3 4 5
Gastos de Ventas en
u.m
Sueldos del Área de Ventas
Cargos Cantidad Sueldo Deduc Aportes Gratifica Sueldo
bruto ciones ciones neto
en
u.m.

Total en u.m

Proyección de los Gastos de Ventas

FQIQ

62
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

7.4 Depreciación de Activos Tangibles

______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________

Depreciación
Items Tasa Año Año …. Año 9 Año
1 2 10

Total en u.m

FLUJO DE EGRESOS PROYECTADO

SEGÚN HORIZONTE DE INVERSIÓN
Año 0 Año Año …… Año Año
1 2 9 10
EGRESOS

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM -

______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________

1 Compra de
Materias Primas
2 Mano de Obra
Directa
3 Costos Indirectos
de Fabricaciòn
4 Sub Total Costos de
Producciòn 1+2+3
5 Gastos de
Administraciòn
6 Gastos de Ventas
7 Depreciaciòn
8 Amortizaciòn de
Intangibles
Total Egresos 4 + 5 +
6+7+8

64
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

INGRESOS
Ingresos por la venta del bien o servicio
________________________________________________________
___________

FLUJO DE INGRESOS PROYECTADO SEGÚN

HORIZONTE DE INVERSIÓN

65
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

Año 0 Año 1 Año 2 Año 9 Año

…… 10
INGRESOS
1 Ingresos por
ventas
2 Ingresos
financieros
3 Otros ingresos

Total ingresos 1 +
2+3
________________________________________________________
___________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________

Proyección de los Ingresos por ventas

Items Año Año …… Año año
1 2 9 10
Cantidad (en unidades)

Precio ( en u.m.)

Ingreso Total en u.m.

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

VIII. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA

Flujos de caja

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Determinación y Análisis del Costo de Oportunidad del Capital

(COK)
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
______________________________________________________
_____________
________________________________________________________
___________

Indicadores de Rentabilidad Análisis del VAN y TIR

________________________________________________________
___________
________________________________________________________
___________
________________________________________________________
___________
________________________________________________________
___________

PRINCIPALES VAN TIR

INDICADORES
FLUJO DE CAJA ECONÒMICO

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

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 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

Análisis de Otros Indicadores de Rentabilidad

________________________________________________________
___________
________________________________________________________
___________
________________________________________________________
___________
________________________________________________________
___________

Items Valores
Período de
Recuperación
Ratio Beneficio/Costo

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IX. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

9.1 CONCLUSIONES

9.2. RECOMENDACIONES
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
________________________________________________________
___________
________________________________________________________
___________
________________________________________________________
___________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
________________________________________________________
___________
________________________________________________________
___________
________________________________________________________
___________
__________________________________________________________
_________
 Elaboración y Evaluación de Proyectos 2018 - I - UNMSM - FQIQ

__________________________________________________________
_________ _______________________________
__________________________________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
________________________________________________________
___________
________________________________________________________
___________
________________________________________________________
___________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________
__________________________________________________________
_________

46