Objetivo:

El objetivo de describir las operaciones de apertura y cierre de caja es determinar

los pasos que deben seguir los responsables de caja de turno, así como el
administrador de turno. Para realizar correctamente el arqueo de las operaciones
diarias versus el efectivo de cada turno respectivo.

Alcance:
El presente procedimiento abarca desde la apertura de caja hasta que se entrega
arqueada al administrador de turno.

Políticas Generales:
1. El responsable de caja, siempre debe dejar cuadrada la caja respectiva al
terminar su turno y distribuir el dinero y documentos conforme lo estipulado por la
empresa. (El efectivo y valores son generalmente entregados a Tesorería Central o
a la Administración y los documentos al Departamento Contable)
2. El arqueo y cuadre de caja es individual, por lo que personas no autorizadas, no
pueden interferir en el mismo.
3. Cada responsable de caja, entrega individualmente el arqueo de sus operaciones
diarias al administrador de turno.
4. Los cuadres y arqueos de cada responsable de caja, deben quedar completos
antes de retirarse del trabajo. De haber algún faltante de dinero, se hará un recibo
o vale provisional por la cantidad faltante a ser descontado posteriormente de sus
haberes.

Descripción del procedimiento de cierre

1. Faltando 30 minutos para el establecimiento cierre, los ejecutivos o personal

designado deben informar a los clientes que el establecimiento está pronto a cerrar,
invitándolos a pasar por caja para realizar sus compras finales.
2. Faltando 10 minutos para que el turno termine, cada cajero debe informar a sus
clientes en línea que el turno va a terminar, de manera que los clientes puedan
hacer cola en otras cajas disponibles.
3. Una vez cerradas las cajas o una caja si es final de turno, se debe realizar el
arqueo utilizando el comando respectivo en caso de emplear una registradora
electrónica. En caso de estar empleando una registradora mecánica o estar
trabajando manualmente, se deben sumar todos los documentos de ingreso más el
fondo fijo asignado y a este importe restar todos los documentos autorizados que
indiquen salida de dinero para determinar el saldo a arquear. El saldo debe estar
sustentado en dinero efectivo o cheques a nombre de la empresa.
4. El fondo fijo de caja general establecido es de S/. xxx.xx por lo que el excedente
corresponde al saldo de cada turno.
5. El arqueo junto con el dinero que en el mismo indica, vales, boletas, facturas,
tickets, comprobantes de depósitos y demás documentos sustentatorios de dinero,
serán entregadas al administrador de turno, dejando únicamente en caja el fondo
fijo asignado.
6. Terminado el arqueo, se llena el formato físico establecido para los cambios y
finalización de turnos, donde se especifica, documentos, efectivo y faltantes o
sobrantes, se entrega el original al administrador y copia para el responsable de
caja saliente.
7. El administrador de turno que recibe el arqueo, prepara las remesas para ser
recogidas por la empresa de transporte de valores designada para este servicio.

Descripción del procedimiento de apertura

1. En cada cambio de turno, el responsable de caja entrante, deberá recibir

conforme el importe de fondo fijo.
2. Deberá revisar que cuente con los implementos necesarios para realizar su
trabajo de manera eficiente, entre algunos de estos elementos se encuentran:
Papel de impresora y repuestos adicionales. Tinta de impresora y repuestos
adicionales. Lapicero. Detector de billetes. Formatos internos (productos sin código
o con errores de precios, sugerencias, etc)
Bolsas de papel y plástico para despacho
Tapete ergonómico (especial para el uso cómodamente del mouse)
Intercomunicador
Lista de códigos PLU (El código PLU es el código que usan los mercados para marcar los alimentos y así el
consumidor poder identificar si un alimento es orgánico o convencional)
Desinfectante
Etc.