Objetivo:

Determinar si los procedimientos establecidos en el área de almacén se

desarrollan con eficiencia y eficacia conforme a los lineamientos establecidos
por la empresa.

Procedimientos:

1. Solicitar los manuales de operación y el documento que los apruebe a fin de

verificar si es que se emplean de manera adecuada en las actividades del
área a examinar.

Actividad:

 Se elaborara una solicitud dirigido al Gerente para que nos

proporcione los manuales de operación y documentos.

2. Indagar por medio de entrevistas si los lineamientos establecidos por la

empresa han sido dados a conocer a los trabajadores y si estos se aplican
en el área de almacén.

Actividad:

 Se confeccionan cuestionarios con un conjunto de preguntas para

los trabajadores del área de almacén.

3. Solicitar un reporte de las existencias del periodo enero a junio del 2016 en
el que se visualice las entradas y salidas, periodo de caducidad, y sus
respectivos saldos en el almacén para conocer las existencias de mayor
rotación.

Actividad:

 Se elaborara una solicitud dirigida al Jefe de almacén para que nos

proporcione los reportes de existencias periodo enero a junio del
2016.

4. Seleccionar una muestra representativa de los productos de mayor rotación,

periodo de caducidad, volumen o costo de las existencias.

Actividad:

 Aplicar técnicas analíticas por medio de cálculos o análisis para

poder obtener las muestras del producto de mayor rotación y también
poder verificar la caducidad, volumen y costo de las existencias.
5. Solicitar la documentación evidenciaría de la muestra representativa del
área de almacén a fin de analizar y establecer diferencias de inventario.

Actividad:

6. Efectué una visita al almacén para verificar si el saldo de las existencias de

los productos seleccionados coinciden con las tarjetas de existencias

Actividad:

 Se aplicaran técnicas físicas tales como la observación, inspección o

recuento físico de los productos.

7. Verificar si tienen programado la adquisición de existencias a fin de conocer

si la empresa tiene establecido los niveles de stock en el área de almacén.

Actividad:

 Se aplicaran técnicas físicas tales como la observación o inspección

para saber si tienen programado la adquisición de la mercadería.

8. Verificar si el área de almacén cuenta con un sistema informático que le

permita la consulta en tiempo real de las entradas y salidas de las
existencias para determinar el stock con el que cuenta.

Actividad:

 Se observara si el área de almacén cuenta con un sistema de control

de las entradas y salidas de mercaderías.
9. Verificar si el encargado del almacén cuenta con un sistema de medida para
detectar y controlar la fecha de caducidad de los productos.

Actividad:

 Obtener información de un trabajador de manera verbal, con la

finalidad de saber si cuenta con un sistema de medida para detectar
y controlar la caducidad de los productos de almacén.

10. Verificar si el área de almacén cumple con las características y capacidades

óptimas para almacenar los productos adquiridos por la empresa.

Actividad:

 Se observara si el área de almacén cumple con las características o

capacidad para almacenar los productos que adquiere la empresa.