POLÍTICA SCRAP

Fecha de vigencia: xxx XX del 2014 (v1.0) Actualización:

1. Objetivo

- Dar de baja a los repuestos sin rotación, optimizando la calidad de inventario y la capacidad de
almacenamiento de las distintas bodegas.

2. Alcance

La presente política aplica a los repuestos almacenados sin rotación, comprados y defectuosos detectados en
planta o devueltos por los clientes y que se han originado en las distintas bodegas del Grupo Comercial a
Nivel Nacional.

3. Criterios bajo los cuales se podrá considerar producto para SCRAP.

Para que un producto sea catalogado como SCRAP, es necesario que cumpla las siguientes condiciones:

- Producto sin rotación durante los últimos 7 años o encontrarse en categoría C-D-E según su clasificación
(véase P-REP-001 Procedimiento para Administración de Repuestos).

- El producto debe haber sido declarado como Producto No Conforme (ver P-REP-XXX Producto no
Conforme) y haber sido declarado obsoleto, con su respectiva acta de baja firmada por Contraloría.

- Producto defectuoso que ha sido reclamado como Garantía (por cliente o por importador) y ha sido
reconocido por fábrica (se debe adjuntar Hoja de Reclamos de Fabrica).

4. Baja de productos para SCRAP

- El Gerente Nacional de Repuestos, solicitara a contraloría la ejecución de la auditoria previa al proceso

de Baja, conciliando el inventario físico y del sistema.

- Para dar de baja se deberá realizar el Acta de Baja de Inventario, la cual se regirá a lo establecido en las
NIIF y en las normativas legales aplicables (SRI).

- La baja de inventario debe realizarse en presencia de un delegado del SRI quien abalizará la ejecución
del proceso.

- Una vez realizado el proceso de Baja de Inventario, se deberá notificar a Gestión Ambiental para que
dichos productos sean gestionados o chatarrizados con los Gestores Autorizados por las autoridades de
control, garantizando su disposición final. Una copia (electrónica) del documento de disposición final
deberá ser entregado a Contraloría y Gerencia de Repuestos.

5. Aplicación del SCRAP

- La presente política para SCRAP de repuestos, se aplicara con una frecuencia anual.
- Para la aplicación de la presente política se deberá contar con la aprobación del Presidente Ejecutivo.

6. Controles

- Contraloría es el responsable de garantizar que los productos a ser destinados al proceso de SCRAP
correspondan efectivamente a lo establecido en el inventario del Sistema.
- Contraloría revisará mensualmente el inventario de inmovilizados y Producto No Conforme.
- La movilización de los productos a destino final, se dará únicamente con la presentación del informe de
baja aprobado por el Presidente Ejecutivo del Grupo Comercial.

7. Referencia

P-GC-002 Control del Producto No Conforme