ESTUDIANTE: VILLAO RODRÍGUEZ DENNISE ELIZABETH

CARRERA: G.D.T - 6/1

DOCENTE: ING. BENAVIDES BENITES

1 ACTIVO SALDO
1.1 CORRIENTE
1.1.01 Caja S.D.
1.1.02 Caja menor S.D.
1.1.03 Bancos S.D.
1.1.04 Fondo rotativo S.D.
1.1.05 Inversiones financieras corto plazo S.D.
1.1.06 Documentos y cuentas por cobrar a clientes S.D.
1.1.07 Anticipos y préstamos por cobrar a empleados S.D.
1.1.08 Cuentas por cobrar a socios S.D.
1.1.09 Provisión cuentas incobrables (-)
1.1.10 Inventario de productos terminados S.D.
1.1.11 Inventario de materias primas S.D.
1.1.12 Inventario de producción en proceso PEP S.D.
1.1.13 Provisión de inventarios obsoletos (-)
1.1.14 IVA compras S.D.
1.1.15 Anticipo IVA retenido S.D.
1.1.16 Anticipo impuesto renta retenido S.D.
1.1.17 Anticipo proveedores S.D.
1.1.18 Anticipo sueldos S.D.
1.1.19 Arriendos prepagados S.D.
1.1.20 Seguros prepagados S.D.
1.1.21 Publicidad prepagada S.D.
1.1.22 Depósitos entregados en garantía S.D.
1.2 NO CORRIENTE
1.2.1 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO S.D.
1.2.1.01 Terrenos S.D.
1.2.1.02 Edificios S.D.
1.2.1.03 Depreciación acumulada, edificio (-) S.D.
1.2.1.04 Maquinaria y Equipo S.D.
1.2.1.05 Depreciación acumulada, maquinaria y equipo (-) S.D.
1.2.1.06 Equipo de computación S.D.
1.2.1.07 Depreciación acumulada, computadores (-) S.D.
1.2.1.08 Muebles y enseres S.D.
1.2.1.09 Depreciación acumulada, muebles y enseres (-) S.D.
1.2.1.10 Muebles de oficina S.D.
1.2.1.11 Depreciación acumulada, muebles de oficina (-) S.D.
1.2.1.12 Equipo de oficina S.D.
1.2.1.13 Depreciación acumulada, equipo de oficina (-) S.D.
ESTUDIANTE: VILLAO RODRÍGUEZ DENNISE ELIZABETH
CARRERA: G.D.T - 6/1
DOCENTE: ING. BENAVIDES BENITES

1.2.1.14 Marcas de fábrica S.D.

1.2.1.15 Depreciación acumulada, marcas de fábrica (-) S.D.
1.2.1.16 Derechos de llave S.D.
1.2.1.17 Amortización acumulada derechos de llave (-) S.D.
1.2.1.18 Patentes y franquicias (-) S.D.
1.2.1.19 Amortización acumulada patentes y franquicias (-) S.D.
1.3 GASTOS DIFERIDOS
1.3.01 Gastos desarrollo de investigaciones S.D.
1.3.02 Amortización acumulada gastos desarrollo de investigaciones S.D.
1.4 OTOS ACTIVOS
1.4.01 Documentos por cobrar a largo plazo S.D.
1.4.02 Cuentas por cobrar largo plazo S.D.
1.4.03 Inversiones en acciones de compañías relacionadas S.D.
1.4.04 Prima en acciones S.D.
1.4.05 Activos arrendado, leasing capitalizable S.D.
1.4.06 Depreciación acumulada. Activos en leasing (-)
2 PASIVO
2.1 CORRIENTE
2.1.01 Sueldos y salarios acumulados por pagar S.A.
2.1.02 Beneficios sociales por pagar S.A.
2.1.03 Participación trabajadores por pagar S.A.
2.1.04 Honorarios acumulados por pagar S.A.
2.1.05 Comisiones acumuladas por pagar S.A.
2.1.06 Impuestos por pagar S.A.
2.1.07 Impuesto renta retenido por pagar S.A.
2.1.08 IVA retenido por pagar S.A.
2.1.09 IVA Ventas S.A.
2.1.10 Impuesto renta empresa por pagar S.A.
2.1.11 Préstamos bancarios corto plazo S.A.
2.1.12 Sobregiros bancarios. S.A.
2.1.13 Documentos y cuentas por pagar proveedores S.A.
2.1.14 Publicidad acumulada por pagar S.A.
2.1.15 arriendos acumulados por pagar S.A.
2.1.16 Dividendos por pagar S.A.
2.1.17 arriendos cobrados por anticipado S.A.
2.1.18 Ingresos cobrados por anticipado S.A.
2.1.19 Intereses cobrados por anticipado S.A.
2.1.20 Otras cuentas por pagar S.A.
2.2 2.2 NO CORRIENTES
ESTUDIANTE: VILLAO RODRÍGUEZ DENNISE ELIZABETH
CARRERA: G.D.T - 6/1
DOCENTE: ING. BENAVIDES BENITES

2.2.01 Préstamos bancarios a largo plazo S.A.

2.2.02 Hipotecas por pagar S.A.
3 3. PATRIMONIO.
3.1 3.1 CAPITAL SOCIAL
3.1.01 3.1.01 Capital accionario S.A.
3.1.02 3.1.02 Aportes Futuras Capitalizaciones S.A.
3.2 3.2 RESERVAS
3.2.01 3.2.01 Reservas legales S.A.
3.2.02 3.2.02 Reservas Estatuarias S.A.
3.2.03 3.2.03 Reservas especiales S.A.
3.3 3.3 SUPERÁVIT DE CAPITAL.
3.3.01 3.3.01 Revaloración de activos fijos S.A.
3.3.02 3.3.02 donaciones de capital S.A.
3.4 3.4 RESULTADOS
3.4.01 Utilidades presentes ejercicio. S.A.
3.4.02 Utilidades retenidas años anteriores S.A.
3.4.03 Perdidas Presentes ejercicio (-) S.A.
3.4.04 Pérdidas acumuladas años anteriores (-) S.A.
3.4.05 Utilidades por realizar S.A.
4 INGRESO
4.1 ORDINARIOS A.C
4.1.01 Ventas de artículos terminados A.C
4.1.02 Ingresos por servicio prestados A.C
4.2 NO ORDINARIOS A.C
4.2.01 Ventas de esperdicios A.C
4.2.02 Servicios prestados de maquila A.C
4.2.03 Intereses y otros remedios financieros A.C
4.2.04 Ingresos por multa A.C
4.2.05 Descuentos por venta A.C
Indemnización recibidas
4.2.06 A.C
4.2.07 Donaciones recibidas A.C
4.2.08 Utilidad en ventas de activos fijos A.C
4.3 Ingresos por actividades discontinuas A.C
4.3.01 Ventas de artículos terminados A.C
5.1 COSTO
5.1.01 Materia prima S.D
5.1.02 Mano de obra S.D
5.1.03 Costos generales de fabricación S.D
5.1.04 Costo de producción y ventas S.D
ESTUDIANTE: VILLAO RODRÍGUEZ DENNISE ELIZABETH
CARRERA: G.D.T - 6/1
DOCENTE: ING. BENAVIDES BENITES

5 GASTOS
5.2 ORDINARIOS S.D.
5.2.01 Sueldos y salarios S.D.
5.2.02 Beneficios y prestaciones sociales S.D.
5.2.03 Comisiones a vendedores S.D.
5.2.04 Horas extras S.D.
5.2.05 Subsidio familiar S.D.
5.2.06 Gastos de representación S.D.
5.2.07 Viáticos y gastos de viaje S.D.
5.2.08 Aporte patronal S.D.
5.2.09 IESS S.D.
5.2.10 Arriendo de locales y oficinas S.D.
5.2.11 Mantenimiento y reparación activos fijos S.D.
5.2.12 Lubricantes y combustibles S.D.
5.2.13 Seguros de personal y empresa S.D.
5.2.14 Depreciación de activos fijos S.D.
5.2.15 Amortización de cargos diferidos S.D.
5.2.16 Gastos Cuentas incobrables S.D.
5.2.17 Descuentos en ventas S.D.
5.2.18 Publicidad y propaganda S.D.
5.2.19 Servicios básicos S.D.
5.2.20 Alimentación Y refrigerio trabajadores S.D.
5.2.21 Suministros y materiales de oficina S.D.
5.2.22 Aseo y limpieza S.D.
5.2.23 Seguridad y vigilancia S.D.
5.2.24 Transporte y movilización S.D.
5.3 NO ORDINARIOS S.D.
5.3.01 Bonificaciones especiales a trabajadores S.D.
5.3.02 Agasajo a socios y empleados S.D.

5.3.03 Intereses y demás costos financieros S.D.

5.3.04 Comisiones bancarias S.D.
5.3.05 Pérdidas ocasionales S.D.
5.3.06 Intereses en compras S.D.
5.3.07 Pérdida en venta de activos fijos S.D.