UNIVERSIDAD GALILEO

IDEA
CEI: san pedro
Nombre de la Carrera: licenciatura en tecnología y administración de empresas
Curso: Creación empresarial 2
Horario: 8:00
Tutor: mayor
Apellidos:

NOMBRE DE LA TAREA
investigación

Apellidos, Nombres del Alumno: Godínez Bravo Abilio Esdras

Carné: 14004083
Fecha de entrega: 20-07-2018
Semana a la que corresponde 1
INTRODUCCION
La Superintendencia de Bancos de Guatemala -también conocida como SIB– es el órgano
estatal que ejercerá la vigilancia e inspección de bancos, instituciones de crédito,
empresas financieras, entidades afianzadoras, de seguros y las demás que la ley disponga
en Guatemala (Constitución Política de Guatemala,
Investigue el sitio de la superintendencia de bancos de Guatemala y desarrolle los
siguientes temas

a. Objetivos

a) Cumplir y hacer cumplir las leyes, reglamentos, disposiciones y resoluciones aplicables;

b) Supervisarlas a fin de que mantengan la liquidez y solvencia adecuadas que les permita
atender oportuna y totalmente sus obligaciones, y evalúen y manejen adecuadamente la
cobertura, distribución y nivel de riesgo de sus inversiones y operaciones contingentes;

c) Dictar en forma razonada las instrucciones tendientes a subsanar las deficiencias o

irregularidades que encontrare;

d) Imponer las sanciones que correspondan de conformidad con la ley;

e) Ejercer vigilancia e inspección con las más amplias facultades de investigación y libre
acceso a todas las fuentes y sistemas de información de las entidades supervisadas,
incluyendo libros, registros, informes, contratos, documentos y cualquier otra
información, así como a los comprobantes que respaldan las operaciones de las entidades
supervisadas.

Toda sociedad, empresa o persona particular que preste a las entidades sujetas a la
vigilancia e inspección de la Superintendencia de Bancos, servicios informáticos,
contables, legales, de custodia, de intermediación de valores u otras operaciones, tiene la
obligación de permitir el acceso a sus instalaciones a las personas nombradas por la
Superintendencia de Bancos, así como de proporcionarles toda la información,
documentos, registros o comprobantes que respaldan las operaciones, negocios,
contratos o asuntos que tengan relación con la entidad supervisada a la que le prestan
servicios;

f) Solicitar directamente a cualquier juez de primera instancia de los ramos civil o penal,
las medidas precautorias que considere necesarias para poder cumplir con su función de
vigilancia e inspección en caso de negativa, impedimento o retraso por parte de la entidad
correspondiente o de la sociedad, empresa o persona particular contratada para prestarle
los servicios enumerados en el inciso anterior, las cuales se decretarán sin necesidad de
audiencia previa;

g) Requerir información sobre cualesquiera de sus actividades, actos, operaciones de

confianza y su situación financiera, sea en forma individual, o cuando proceda, en forma
consolidada;
h) Realizar su vigilancia e inspección sobre la base de una supervisión consolidada;

i) Evaluar las políticas, procedimientos, normas y sistemas de las entidades y, en general,

asegurarse que cuenten con procesos integrales de administración de riesgo;

j) Efectuar recomendaciones de naturaleza prudencial tendientes a que identifiquen,

limiten y administren adecuadamente los riesgos que asuman en sus operaciones,
constituyan las reservas de valuación que sean necesarias para cubrir el riesgo de
irrecuperabilidad y mantengan patrimonio suficiente con relación a tales riesgos;

k) Velar por el cumplimiento de manera general y uniforme de las operaciones de

contabilidad, de conformidad con la normativa emitida por la Junta Monetaria;

l) Velar por el cumplimiento de las disposiciones generales emitidas por la Junta

Monetaria que norman las operaciones de confianza;

m) Velar por el cumplimiento de las normas emitidas por la Junta Monetaria para que las
entidades proporcionen al público información suficiente, veraz y oportuna sobre sus
actividades y su situación financiera, en forma individual y, cuando corresponda, en forma
consolidada;

n) Publicar información suficiente, veraz y oportuna sobre la situación financiera de las

entidades sujetas a su vigilancia e inspección, en forma individual o consolidada;

ñ) Normar de manera general y uniforme, los requisitos mínimos que las entidades sujetas
a su supervisión deben exigir a los auditores externos o firmas de auditoría en la
realización de auditorías externas a las mismas;

o) Llevar registros de los bancos, sociedades financieras, grupos financieros, empresas

controladoras, empresas responsables, almacenes generales de depósito, casas de
cambio, compañías de seguros y fianzas, y otras entidades que, conforme la ley, estén
sujetas a la vigilancia e inspección de la Superintendencia de Bancos; de los directores,
funcionarios superiores y representantes legales de las entidades referidas, así como de
auditores externos, agentes de seguros, y otros que sean necesarios para el cumplimiento
de sus fines;

p) Solicitar a la autoridad que corresponda la liquidación o la declaratoria de quiebra de

entidades sujetas a su vigilancia e inspección, en los casos que proceda de conformidad
con la ley;

q) Proporcionar la información estadística o datos de índole financiera que requiera la

Junta Monetaria, el Banco de Guatemala o el tribunal competente;
r) Participar y formar parte de organismos, asociaciones, entidades y foros internacionales
de supervisión, así como poder suscribir y adherirse a declaraciones emitidas por éstos, de
conformidad con la ley;

s) Intercambiar información con otras entidades de supervisión, nacionales o extranjeras,

para propósitos de supervisión;

t) Denunciar, ante autoridad competente, los hechos que puedan tener carácter
delictuoso, acerca de los cuales tenga conocimiento por razón de sus actividades, para lo
cual queda autorizada para proporcionar información que identifique a depositantes o
inversionistas, cuando sea requerida judicialmente;

u) Proponer a la Junta Monetaria los reglamentos, disposiciones y demás normativa que

ésta deba dictar, en materia de su competencia, de conformidad con la ley;

v) Dictar las disposiciones necesarias para que las entidades supervisadas le remitan los
informes, datos, antecedentes, estadísticas, y otros documentos sobre su situación
financiera; determinando el plazo y la forma o medio por el que dicha información le
habrá de ser remitida; y,

w) Ejercer las demás funciones que le correspondan de acuerdo con las leyes, reglamentos
y otras disposiciones aplicables.

INSTITUCIONES BAJO SUPERVISADAS

La Superintendencia de Bancos informa al público que las instituciones que se encuentran
bajo su vigilancia e inspección, al 31 de
mayo de 2018, son las siguientes:
INSTITUCIONES BANCARIAS
1. El Crédito Hipotecario Nacional de Guatemala
2. Banco Inmobiliario, S. A.
3. Banco de los Trabajadores
4. Banco Industrial, S. A.
5. Banco de Desarrollo Rural, S. A.
6. Banco Internacional, S. A.
7. Citibank, N.A., Sucursal Guatemala
8. Vivibanco, S. A.
9. Banco Ficohsa Guatemala, S. A.
10. Banco Promerica, S. A. (1)
11. Banco de Antigua, S. A.
12. Banco de América Central, S. A.
13. Banco Promerica de Guatemala, S. A. (1)
14. Banco Agromercantil de Guatemala, S. A.
15. Banco G&T Continental, S. A.
16. Banco de Crédito, S. A.
17. Banco Azteca de Guatemala, S. A.
18. Banco INV, S. A.
SOCIEDADES FINANCIERAS
1. Corporación Financiera Nacional
2. Financiera Industrial, S. A.
3. Financiera Rural, S. A.
4. Financiera de Occidente, S. A.
5. Financiera de Capitales, S. A.
6. Financiera Summa, S. A.
7. Financiera Progreso, S. A.
8. Financiera Agromercantil, S. A.
9. Financiera MVA, S. A.
10. Financiera Consolidada, S. A.
11. Financiera de los Trabajadores, S. A.
12. Financiera Credicorp, S. A.
13. Financiera G & T Continental, S. A.
COMPAÑÍAS ALMACENADORAS
1. Almacenes de Depósito de El Crédito
Hipotecario Nacional de Guatemala
2. Almacenadora Guatemalteca, S. A.
3. Almacenes Generales, S. A.
4. Almacenadora Integrada, S. A.
5. Central Almacenadora, S. A.
6. Centroamericana de Almacenes, S. A.
7. Almacenadora del País, S. A.
8. Almacenadora Internacional, S. A.
9. Almacenes y Servicios, S. A.
10. Almacenadora Corporativa, S. A.
11. Almacenadora de la Producción, S. A.
12. Almacenes y Silos, S. A.
13. Almacenadora Tecún Umán, S. A.
14. Almacenadora Pelícano, S. A.
COMPAÑÍAS DE SEGUROS
1. Departamento de Seguros y Previsión de
El Crédito Hipotecario Nacional de Guatemala
2. Seguros G&T, S. A.
3. BMI Compañía de Seguros de Guatemala, S. A.
4. Seguros Universales, S. A.
5. ASSA Compañía de Seguros, S. A.
6. Pan-American Life Insurance de Guatemala,
Compañía de Seguros, S. A.
7. Seguros Alianza, S. A. (2)
8. Aseguradora General, S. A.
9. Seguros El Roble, S. A.
10. Aseguradora Guatemalteca, S. A.
11. Aseguradora Confío, S. A. (3)
12. Aseguradora La Ceiba, S. A.
13. Aseguradora de los Trabajadores, S. A.
14. Columna, Compañía de Seguros, S. A.
15. MAPFRE | Seguros Guatemala, S. A.
16. Seguros Agromercantil, S. A.
17. Aseguradora Rural, S. A.
18. Departamento de Fianzas de El Crédito
Hipotecario Nacional de Guatemala
19. Afianzadora Guatemalteca, S. A.
20. Afianzadora G&T, S. A.
21. Aseguradora Fidelis, S. A.
22. Aseguradora Solidum, S. A. (3)
23. Fianzas El Roble, S. A.
24. Seguros Privanza, S. A.
25. Corporación de Fianzas, Confianza, S. A.
26. Afianzadora Solidaria, S. A.
27. Afianzadora de la Nación, S. A.
28. Bupa Guatemala, Compañía de Seguros, S. A.
CASAS DE CAMBIO
1. Lafise Guatemala, S. A.
2. Multinacional de Servicios Cambiarios, S. A.
3. Servimicoope, S. A.
ENTIDADES FUERA DE PLAZA O
ENTIDADES OFF SHORE (3)
1. Westrust Bank (International) Limited
2. Mercom Bank Ltd.
3. BAC Bank Inc.
4. GTC Bank Inc.
5. Transcom Bank (Barbados) Limited

C. MOTO DE PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN PARA EL AÑO MAS

RECIENTES

La baja ejecución del gasto este año y la brecha fiscal que persiste son algunos de los
argumentos que los diputados presentaron ayer a Julio Héctor Estrada y Víctor Asturias,
ministros de Finanzas y de Economía, respectivamente; a Juan Francisco Solórzano Foppa,
jefe de la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT), y a los titulares de la
Superintendencia de Bancos (SIB), Banco de Guatemala (Banguat) y el Programa Nacional
de Competitividad (Pronacom).

Además en la sesión tres centros de investigación recomendaron revisar a la baja el techo

de gasto de Q87.9 millardos y la estimación de ingresos tributarios de Q63 millardos que se
incluyen en el proyecto del Ministerio de Finanzas Públicas (Minfin).

La Alianza Técnica de Apoyo al Legislativo (ATAL) advirtió que en 2018 la SAT podría tener
una brecha fiscal de Q1.9 millardos, pues se utiliza como referencia los ingresos de este año
que tuvo durante cuatro meses la facilidad de exonerar las multas y otros recargos. El déficit
fiscal proyectado en 2.6 por ciento se podría incrementar a 2.9 por ciento, por lo que se
recomendó recortar Q5 millardos en el presupuesto de gasto.

El Centro Nacional de Investigaciones Económicas (CIEN) y la Asociación de Investigaciones

Económicas y Sociales (Asíes) también cuestionaron las estimaciones macroeconómicas que
se utilizan para la propuesta del Presupuesto y recomiendan realizar ajustes en los ingresos
y el gasto.

Solórzano Foppa dijo que con la exoneración se logró un recaudo superior a Q1 millardo y
se firmaron convenios de pago por cerca de Q200 millones. El funcionario dijo que factores
como el tipo de cambio, la reducción en el arancel del pollo, la baja ejecución
presupuestaria y las regalías mineras suman una brecha de Q536 millones hasta agosto,
pero se mantiene la expectativa de lograr las metas con las medidas administrativas que se
proponen.

“No se puede tapar el sol con un dedo”, dijo Estrada al reconocer la baja ejecución que se
tiene a la fecha y explicó que se trabaja en ordenar las finanzas del Estado. “El Presupuesto
que se presentó es un trabajo técnico y que se realizó con transparencia”, agregó el Ministro
que reconoce que la inestabilidad política actual vuelve más difícil la discusión política.

Planteamientos

Carlos Barreda, diputado de la UNE, fijó la posición de la bancada al explicar que consideran
“mejor que se quede el Presupuesto de este año” y que se discuta la propuesta de reforma
a la Ley de Contrataciones.

Sin embargo, el resto de integrantes de la Comisión de Finanzas dijeron que cumplirán con
la obligación de discutir el proyecto y que consideran viable que se revise el financiamiento
propuesto para 2018 y las asignaciones.

Criticaron que se eliminara la asignación a la Fundación Aldo Castañeda y se redujera el

aporte a Fundaorto. Ovidio Monzón, diputado de Todos, dijo que presentarán enmiendas,
en tanto que Fernando Montenegro, de Encuentro por Guatemala, dijo que es preocupante
la baja ejecución