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RETRO ALIMENTACION
PROBLEMA SOLUCION
RENTABILIDAD SOCIAL
IDENTIFICACION SOSTENIBILIDAD
ANALISIS CONSISTENCIAS
DIMENSIONAMIENTO POLITICAS
APLICACIÓN DE LAS NORMA DEL SNIP (MARCO NORMATIVO)
Va dirigido a :
Conforman el SNIP, el Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) a través de la DGPM, así como los
órganos resolutivos, las oficinas de programación e inversiones de todos los sectores del gobierno
nacional (OPI – GN), de los gobiernos regionales (OPI – GR) y gobiernos locales (OPI – GL), así como
las UF y UE de cada entidad.
SECTOR/GR/GL MEF
ORGANO RESOLUTIVO
RELACION
INSTITUCIONAL
DIRECCION GENERAL DE
OFICINA DE
PROGRAMACION
PROGRAMACION E
MULTIANUAL DEL SECTOR
INVERSIONES (OPI)
PÚBLICO (DGPM)
RELACION
FUNCIONAL Y/O
INSTITUCIONAL
UNIDADES
FORMULADORAS Y
UNIDADES
EJECUTORAS
DELEGACION DE FACULTADES
2. Evaluar el
proyecto de
Inversion
Pública OPI
3. Declar la
1. Formular el
viabilidad del
proyecto de
proyecto de
Inversion
Inversion
Pública UF
Pública DGPM
4. Priorizar y
autorizar la
5. Ejecutar el ejecucion del
proyecto de proyecto de
Inversion Inversion Pública
Pública UE
ORGANO
RESOLUTIVO
Programación multianual: se creó con el objeto de agilizar la ejecución de
proyectos de inversión pública, el gobierno ha creado el nuevo sistema de inversión
pública, denominado sistema nacional de programación multianual y gestión de
inversiones (D.L. 1252) conocido también como Invierte.Pe; dando muerte al SNIP
tras derogar la ley 27293, ley del SNIP.
FONIPREL: El fondo de promoción a la inversión privada regional y local, es un
fondo concursable cuyo objetivo principal es cofinanciar proyectos de inversión
pública (PIP) y estudios de pre-inversión orientados a reducir las brechas en la
provisión de los servicios e infraestructura básica, que tengan el mayor impacto
posible en la reducción de la pobreza y la pobreza extrema en el país.
El FONIPREL podrá cofinanciar hasta el 98% del monto total de los proyectos de
inversión (PIP) y elaboración de estudios de pre-inversión presentados por los
gobiernos regionales (GG RR) y locales (GG LL) en 09 prioridades de infraestructura
social y económica.
A cada prioridad le corresponde determinada tipología de proyectos, componentes,
montos mínimos de inversión y criterios de formulación como:
- Servicios de salud publica
- Electrificación rural
- Desnutrición infantil
- Infraestructura agrícola
- Servicios de educación básica
- Telecomunicación rural
- Servicios de saneamiento
- Infraestructura vial
- Desarrollo de capacidades para la gestión integral de cuencas
Pueden concursar los GG RR y GG LL que estén o no incorporadas al SNIP a nivel
nacional.
Cooperación técnica no rembolsable
También conocida como cooperación técnica internacional no rembolsable (CNIR)
está dirigida a fortalecer las habilidades y capacidades de los países mediante
intercambio de experiencias y conocimiento.
APCI (Agencia Peruana de Cooperación Internacional) es la única entidad del
estado que se encarga de negociar la CINR oficial (pública) destinada al Perú y
proviene de gobiernos a través de embajadas, agencias especializadas (bilateral) y
organismos multilaterales.
Estas modalidades de cooperación son:
- Asesoramiento
- Capacitación
- Servicio de voluntarios – profesionales y técnicos colaboradores
- Donación- transferencia de dinero gratuito
- Fondos de contravalor – recursos por donación.
- Cooperación técnica entre países en desarrollo
Emergencia y desastres
Emergencia: son eventos adversos de similares características a los desastres con
la diferencia que la comunidad afectada está en la capacidad de controlarlas por
sus propios medios.
Desastre: Son alteraciones intensas en las personas, bienes, los servicios y el
medio ambiente causados por un suceso natural o provocados por la actividad
humana, que sobrepasa la capacidad de respuesta de la comunidad afectada, por
lo que requiere apoyo externo.
No hay organismo o institución pública o privada gubernamental o no
gubernamental que no tenga que ver con los riesgos.
Riesgo: es la probabilidad de excederse en un valor específico de daños, en un
lugar dado y durante un tiempo de exposición determinado.
BP (Banco de proyecto)
9.3 Registro y banco de proyectos del SNIP a nivel nacional, regional y local.
El banco de proyectos: es el aplicativo informático que permite almacenar,
actualizar y publicar las fichas de registro para de esta manera interactuar
informáticamente entre las UF, las OPI y la DGPI (dirección general de políticas de
inversión)
Ficha de registro: Es el documento mediante el cual se resumen la información de
los estudios de pre-inversión y el estado actual del PIP. Solo las UF pueden ingresar
y actualizar dicha ficha de registro en el BP (banco de proyectos).
9.4 Procedimientos para aprobación y declaración de viabilidad de proyectos
con recursos propios y endeudamientos.
La viabilidad puede ser técnica, ambiental, sociocultural e institucional relevantes
para la evaluación del PIP en la alternativa recomendada.
La formulación para la aprobación de un PIP va por la parte social y se considera
viable, determinando si desde la perspectiva de interés público es o no beneficioso
ejecutar un PIP. En esencia la evaluación consiste en estimar los beneficios sociales
que se espera genere el proyecto y compararlo con los costos que significa ejecutar
otro proyecto. Si los beneficios son mayores se dice que el proyecto es socialmente
viable.
Si un PIP es socialmente viable es ejecutado por el sector público que lo propone,
pero también es posible que lo desarrolle el sector privado en cuyo caso son
asociaciones públicas-privadas.
BOT = Construir – Operar – Transferir
Son el tipo de modalidad por el cual el Sector Privado colabora con el Sector Público en la
provisión de Servicios Públicos; con APPs tienen un cariz especial.
Cuando el Sector Privado interviene con el Estado en APPs se refiere a los casos en el que el
sector privado provee directamente un servicio público con la participación financiera del Estado y
compartiendo riesgos.
Las Asociaciones Público Privado son un tipo de contrato (sector privado - estado)
PRIVATIZACIÓN OUTSOURGING
PROMOCION DE LA
(TERCERIZACION)
INVERSION
PRIVADA
CONCESIÓN ASOCIACION EN
PARTICIPACION
FORMULARIO
Formato SNIP - 03
(Tiene carácter de declaración jurada)
1.0 identificación
1.1 código SNIP del proyecto de Inversión Pública
1.2 nombre del proyecto de Inversión Pública
1.3 responsabilidad funcional del PIP
1.6 localización geográfica del proyecto - PIP
1.7 unidad formuladora del PIP
1.8 unidad ejecutora del PIP
2.0 estudios
2.1 nivel actual del estudio del PIP (perfil aprobado)
2.2 nivel de estudio o proyecto en la UF para declarar la viabilidad (perfil)
3.0 justificación del proyecto de inversión pública
LA PROPUESTA DE SNIP
Proyectos
buenos
Proyectos
SNIP
PROYECTOS
BUENOS
Malos
CULTURA DE
PROYECTOS
INVERSIÓN
Ideas PREINVERSIÓN POST INVERSIÓN
ESTUDIOS
PERFIL OPERACIÓN Y
DEFINITIVOS/ FIN
MANTENIMIENTO
PRE-FACTIBLIDAD EXPEDIENTES
TÉCNICOS EVALUACIÓN EX
FACTIBILIDAD POST
EJECUCIÓN
Retro alimentación
Oferta estudia las cantidades que suministra los productores del bien o servicio que
se va a ofrecer en el mercado.
Por ejemplo, para la fabricación de una mesa de madera, los clavos, el pegamento,
el barniz, son insumos.
Los recursos o insumos de mano de obra se refieren al personal humano que se
utiliza para la producción de todo bien o servicio.,
Insumo terreno: es necesario para la producción de todo bien o servicio: sin
terreno no hay producción.
Insumo infraestructura: son las instalaciones donde se efectúa la producción.
Insumo equipo; es la maquinaria que equipan manuales necesarios para llevar a
cabo un proyecto.
EVALUACION SOCIAL:
Metodología costo-beneficio (precios sociales)
En este tipo de evaluación se considera en todos los efectos que tenga el proyecto
sobre la sociedad. Cuando el proyecto involucra mercados sin distorsiones, la
evaluación social y económica tienen los mismos resultados, sin embargo cuando
existen distorsiones como impuestos, aranceles, subsidios, derecho de propiedad
mal definido o mercados donde no existen competencias perfectas como
monopolios y oligopolios, la evaluación se debe realizar a precios sociales para la
valorización de los efectos del proyecto.
La diferencia entre evaluación privada y social son los precios y la tasa de descuento
utilizando para evaluar el proyecto mientras que en el primero, se utilizan precios de
mercado y a una tasa de descuento privada, en la segunda se considera precios
sombra-sociales y la tasa social de descuento.
El costo beneficio:
Consiste en identificar claramente la asignación del recurso de inversión para tener
claro que es costo-beneficio.
El uso de insumos y su asignación a un proceso productivo representan un costo,
debido a que es un recurso no podrán utilizarse en otra actividad o proyecto (costo
de oportunidad), mientras que consumir los bienes o servicios producidos por el
proyecto es un beneficio, ya que al realizarlo se satisfacen necesidades.
En resumen, privada y socialmente, producir es un costo, pues para hacerlo se
deben utilizar insumos que ya no se podrán utilizar en otra actividad.
EVALUACION SOCIAL- METODOLOGIA COSTO- EFECTIVIDAD (precios
sociales)
Es una técnica importante dentro del ámbito de la teoría de la decisión. Es para
determinar la conveniencia de un proyecto mediante la enumeración y valoración
positiva en términos monetarios de todos los costos y beneficios derivadas directa
e indirectamente de dicho proyecto. Este método se aplica a obras sociales,
proyectos individuales o colectivos.
El esquema general para el análisis de costo – beneficio se puede resumir de la
siguiente manera:
1. Identificar los beneficios y costos de cada alternativa.
2. Cuantificar en la medida de lo posible, estos beneficios en términos
monetarios de manera que puedan compararse diferentes beneficios entre si
y contra los costos de obtenerlos.
3. Calcular el costo de cada alternativa.
4. Restar los costos de la alternativa de costo menor de la de los costos más
altos (la cual se considera que debe ser la alternativa justificada) asignar la
letra C a este valor en la razón B/C.
5. Calcular los beneficios totales de cada alternativa.
6. Restar los beneficios de la alternativa de costos menor de la alternativa
mayor, prestando atención a los signos algebraicos, utilizar el valor como B
en la relación B/C.
7. Si B/C = > 1.00 se justifica la inversión incremental.
𝐵𝐸𝑁𝐸𝐹𝐼𝐶𝐼𝑂𝑆 (𝑃𝑂𝑆𝐼𝑇𝐼𝑉𝑂𝑆−𝑁𝐸𝐺𝐴𝑇𝐼𝑉𝑂𝑆)
B/C= 𝐶𝑂𝑆𝑇𝑂𝑆
Salvamento
Puesta en marcha
Ingresos
0 n
Operación
Inversión
Ingresos
Flujo neto = ingresos – costos
Costos internos o directos. - son aquellos en los que debe incurrir el proyecto
para garantizar:
1) Su instalación (fase de inversión)
2) Su operación y mantenimiento durante su vida productiva.
Costo de inversión
Terrenos
Obras física
Maquinaria y equipo
Recursos humanos
Otros
Capital de trabajo
Pie de cria
Son recursos reales con una alternativa en la economía
Presupuesto de Obra
Concepto
Unidad de medida
Cantidad
Precio unitario
Costo total
Año de inversión
Vida útil
Presupuesto de Obra
Actividad o Unidad Cantidad precio Valor Año Vida útil
Concepto Inversión (años)
Obras Físicas 60,000
Terreno M2 500 20 10,000 0 Infinito
construcciones M2 200 250 50,000 0 20
Maq. & Equipo Global 1 16,000 16,000 0 5
Recursos Hum. 20,000
Ingenieros Persona 4 3,000 12,000
Obreros Persona 10 800 8,000
Maquinaria = 5 a 10 años
Vehículos, Equipos, Mobiliario = 5 años
* Excepciones
** Función e innovación tecnológica
Flujos
Flujo de inversión
Flujo de operación
Flujo de costos totales
Flujo de ingresos
Flujo neto
Flujo de Inversión. - Se elabora para el horizonte económico del
proyecto.
La inversión inicial en el año cero.
Al completarse cada ciclo de vida útil de un activo, se hace la
inversión de reposición.
Los valores residuales se recuperan al fin del horizonte del proyecto.
Se elabora en s/. constantes.
Costos de Operación
(Operación y Mantenimiento)
Insumos y Materiales
Recurso humano
Otros
Servicio al proyecto
Arriendos
Son factores productivos, con uso alternativo en la economía.
Flujo de Operación
Se elabora para el horizonte económico del proyecto a partir de la
puesta en marcha.
Se incluyen los costos de operación y mantenimiento para cada
año.
Generalmente es creciente, hasta que se establece la producción
con la utilización plena de la capacidad instalada.
Se elabora en S/. constantes.
Flujo Neto
Se elabora para el horizonte económico del proyecto.
Flujo Neto. = Ingresos menos costos totales.
Costos.- Se entiende como “costos” en general, e valor de cualquier recurso
económico utilizado en el proyecto. Ejemplos:
Inversión
Capital de trabajo
Mano de obra
Materiales
Combustible
Etc.
En una evaluación económica todo recurso utilizado debe ser valorizado a valor de
mercado o mejor uso alternativo “Costo de Oportunidad”
- Beneficios: Se entiende como beneficio cualquier efecto del proyecto que
genere ingresos o ahorro de costos. Ejemplo:
Ingresos por Venta de Productos
Ingresos por Venta de Servicios
Comisiones por Ventas
Recuperación de valores residuales
Ahorra en los costos actuales de:
Mano de Obra (Proyecto Automatizado)
Energía (Tecnologías Eficientes)
Administración / Supervisión (Control Automático)
RESUMEN DE LA EVALUACIÓN DE PROYECTOS:
Evaluación
Financiera
I. EVALUACIÓN PRIVADA:
PROYECTO B
BENEFICIOS= 552.50
COSTOS= 498.73
RELACIÓN BENEFICIO/ COSTO (B)= 1.11
Por lo tanto:
PROYECTO A: B/C < 1 (NO SE TOMA EN CUENTA)
PROYECTO B: B/C > 1 (SI SE TOMA EN CUENTA)
Una relación BENEFICIO/ COSTO de 1.11 indica que se espera 1.11 dólares en
BENEFICIOS por cada $1 en los costos.
NOTA: el valor de salvamento en este método se considera como “COSTO
NEGATIVO” no como un BENEFICIO.
VENTAJAS:
o Muy sencilla de trabajar.
o Muy usada en las bases de datos y en las hojas de cálculos.
DESVENTAJAS:
o Se tiene que usar una medida común para cuantificar los beneficios
cualitativos.
o Se debe revisar con cuidado los beneficios porque son fáciles de
conteo doble.
12.5. METODOLOGÍA COSTO- EFECTIVIDAD:
Un análisis costo- efectividad (ACE) compara el costo por unidad de efecto en un
determinado proyecto o programa con la opción de los costos por unidad de efectos
para las alternativas. La comparación entre los costos y la eficacia permitirá
ranquear las alternativas o realizar una comparación con intervenciones o proyectos
similares.
RELACIÓN ENTRE LOS OBJETIVOS Y LAS MEDIDAS DE EFECTIVIDAD.
La medida de la efectividad (y el costo de efectividad) deberá estar directamente
relacionado con el objetivo declarado del proyecto. En cualquier proyecto hay
muchas posibilidades en cuanto a que es la medida de la eficacia para elegir. La
selección debe guiarse por dos criterios: CONFIABILIDAD Y VALIDEZ.
Un indicador es confiable si produce resultados similares cuando se aplica
repetidamente a los mismos individuos o poblaciones.
Un indicador es válido si se tiene una gran relación con el impacto
subyacente que está tratando de capturar.
La eficacia puede ser medida tanto a nivel de resultado como de impacto.
El COSTO- EFECTIVIDAD analiza lo que cuesta producir una unidad de producto
(por ejemplo 1 km de carretera) y se pregunta ¿qué tan costoso es?
El COSTO- EFECTIVIDAD empieza en:
C/E asume una meta a lograr o efecto a obtener y se pregunta cuál es la
forma de llegar allí menos costosa.
PARA EVALUAR EL COSTO EFECTIVIDAD:
Evaluación de alternativas en función de su costo y sus efectos con respecto
a algún resultado esperado.
Sólo se pueden comparar alternativas con mismo propósito.
Se requiere una medida común de efectividad (NO MONETIZADA)
solo nos dice si la alternativa “x” es más costo-expectativa que alternativa
“y” para el mismo resultado.
No es costo - eficiencia (costo / insumo).
12.6.- USO Y ENTREGA DE PLANTILLA PARA EVALUACION DE PROYECTOS
Un diagrama Gantt es una de las plantillas más comunes utilizadas por los gerentes
de proyectos. Un diagrama Gantt toma los nombres de las tareas, las fechas de
inicio, las fechas finales y la duración, y las transforma en un gráfico en cascada
horizontal. Se pueden visualizar rápidamente al orden en el que se deben ejecutar
la tarea y que tareas dependen unas de otras.
Un diagrama Gantt es especialmente efectivo cuando se administra un proyecto
complejo con muchas dependencias.
NOMBRE DE FECHA DE FECHA DURACION
LA TAREA INICIO FINAL (DIAS)
TAREA 1 16/07/2018 21/07/2018 05
TAREA 2 22/07/2018 23/07/2018 01
TAREA 3 22/07/2018 28/07/2018 06
TAREA 4 27/07/2018 29/07/2018 02
TAREA 5 28/07/2018 04/08/2018 07
13.-ESTUDIO DE FACTIBILIDAD
13.1.-CONTENIDO MINIMO DE FACTIBILIDAD- el estudio de factibilidad o
estudio de viabilidad es el análisis financiero, económico y social de una inversión
que parte de un estudio previo que es la pre factibilidad en la fase de PRE-
INVERSION.
La factibilidad es la etapa que decide si el proyecto pasa a la siguiente etapa de
inversión.
El estudio de factibilidad es un instrumento que sirve para orientar la toma de
decisiones en la evaluación de un proyecto y corresponde a la última fase de la
etapa de PRE-INVERSION.
El estudio de factibilidad debe conducirse a:
Determinación del proyecto a través de estudio del mercado, la definición del
tamaño, la ubicación y selección de tecnología.
Diseño del modelo administrativo adecuado.
Estimación del nivel de las inversiones necesarias y su cronología, entes de
operación y cálculos de ingresos.
Estimación de fuentes de financiamiento
Definir términos de contratación y pliegos de licitación de obras.
Sometimiento de proyecto a los controles de planeación y ambientales.
Aplicación de criterios de evaluación financieros, económicos, sociales y
ambientales necesarios para la toma de decisión de realización del proyecto.
PROGRAMACION MULTIANUAL
Se establece que la programación multianual de la inversión deberá realizarse
considerando como principal objetivo el cierre de brechas de infraestructura o de
acceso a servicios públicos para la población. La programación anual de la inversión
vincula los objetivos nacionales, planes sectoriales nacionales así como los planes
de desarrollo concertados regionales y locales.
La programación multianual debe establecer los indicadores de resultados a
obtenerse y que deberán procurar el mayor impacto en la sociedad.
Ejemplo práctico:
a. Problema Principal – Alta tasa de accidentes
b. Examinar los efectos – Descontento general, con grandes daños a la
autoridad y alta mortalidad comunal así como alto índice de heridos.
Estudiar si para cada efecto de primer nivel hay otros derivados de él,
colocarlos en segundo nivel unidos por flechas.
c. Identificar las causas- Se buscan las causas construyendo las raíces
encadenadas de árbol y las causas son: exceso en gran número de
visibilidad, falta de conocimiento de los peatones y limitada señalización
vehicular fundamentalmente en los cruces peatonales.
Luego se busca las causas de las causas para entender mejor el problema y
poder dar con la solución respectiva.
El árbol de Objetivos es lo opuesto al Árbol de Problemas
El Árbol de Problemas está caracterizado por situaciones negativas, ejemplo:
Frecuentes accidentes de tránsito.
El Árbol de Objetivos es como se dijo anteriormente lo opuesto al Árbol de
Problemas, es decir, da soluciones positivas como por ejemplo tomando el caso
anterior, da un bajo índice de accidentes de tránsito.
El Árbol de Objetivos se construye buscando las situaciones contrarias a la del
Árbol de Problemas de la siguiente manera:
1. Se traduce el problema central en el objetivo central.
2. Se trasforman los efectos en fines y las causas en medios, es decir, se
cambian todas las condiciones negativas causa-efecto.
Los fines van en la parte superior del árbol y forman las ramas del mismo.
Los medios fundamentales se especifican en el nivel inferior que al igual que las
causas forman parte de las raíces del árbol.
Árbol de Problemas
Árbol de Objetivos
Árbol de problemas Causa-efecto Negativo
Árbol de Medios y Fines positivo
El Árbol de Medios y Fines es lo positivo ya que el Árbol de Problemas es lo
negativo.
En un Árbol de Medios y Fines, los medios están en la parte inferior y los fines en
la parte superior.
El Árbol de Medios y Fines también se conoce como el Árbol de la Solución.
DIAGNOSTICO
ARBOL DE PROBLEMAS
ARBOL DE OBJETIVOS
IDENTIFICACIÓN DE ALTERNATIVAS
EL MARCO LÓGICO
Es una herramienta metodológica que se emplea para facilitar el proceso de
identificación, conceptualización y posterior diseño de proyectos.
En la actualidad la cooperación técnica internacional (BID, AID) exige que el
marco lógico sea empleado para conceptualizar y diseñar los proyectos del sector
público que son financiados con sus recursos.
Si bien el marco lógico es una herramienta empleada en el sector público, no hay
ningún impedimento para que las empresas privadas lo utilicen.
¿Por qué es útil emplear el marco lógico?
Se diseñó para solucionar tres problemas que se presentaban constantemente en
los proyectos del sector público y estos son:
1. Deficiente planificación de los proyectos, objetivos múltiples no
relacionados con las actividades del proyecto.
2. Fracasos en la ejecución de los proyectos y una poca responsabilidad del
gerente del proyecto.
3. Dificultad para evaluar los proyectos (no había resultados concretos).
DEFINICIONES
Jerarquía de Objetivos.- se plantean los cambios o efectos deseados con la
puesta en marcha del proyecto.
Metas.- son los porcentajes para cada nivel de jerarquía de los objetivos.
Indicadores.- espacio o lugar donde se evidenciaran los cambios.
Supuestos.- son hipótesis de aspectos que escapan al control y repercuten en la
ejecución del proyecto.
Fuentes de Verificación.- son las bases en función de la cuales se da por valido
las metas e indicadores.