Empresa "…………...

"

Nombre de la cuenta Caja

Código 1.1.1
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/1/2018 Inicio de Operaciones 2500 0 2500
7/1/2018 Venta de Aparadores 2968 0 5468
7/2/2018 Anticipo de obra 500 0 5968
7/2/2018 Compra -658.23 5309.77
7/3/2018 Deposito cuenta corriente -5000 309.77
7/9/2018 Pago cuentas por cobrar 700 1009.77
7/12/2018 Venta aparadores 8050 9059.77
7/14/2018 deposito venta aparadores -8050 1009.77
7/24/2018 venta de escritorio 322.71 1332.48
7/26/2018 deposito venta esscritorio -322.71 1009.77
7/28/2018 Servicios basicos -65.12 944.65
7/31/2018 Entrega de la orden nro 1 4766.44 5711.09

Empresa "…………..."

Nombre de la cuenta Cuentas por cobrar

Código 1.1.3
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/1/2018 Inicio de Operaciones 1400 1400
7/9/2018 Pago cuentas por cobrar 700 700

Empresa "…………..."
Nombre de la cuenta Inventario de Productos terminados
Código 1.1.7
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/1/2018 Inicio de Operaciones 12091 12091
7/1/2018 Venta aparadores a P/C 2120 9971
7/12/2018 venta aparadores aP/C 5750 4221
7/24/2018 venta de escritorio 230.5 3990.5
7/31/2018 Hoja de costos 2351.09 6341.59
7/31/2018 entrega orden prod prec costo 2351.09 3990.5

Empresa "…………..."

Nombre de la cuenta Suministros de Aseo y Limpieza

Código 1.1.9
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/1/2018 Inicio de Operaciones 34.4 34.4

Empresa "…………..."

Nombre de la cuenta Muebles Y enseres

Código 1.2.3
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/1/2018 Inicio de Operaciones 745 745
 Empresa "…………..."

Nombre de la cuenta Equipo de Computación

Código 1.2.7
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/1/2018 Inicio de Operaciones 1100 1100

Empresa "…………..."

Nombre de la cuenta Maquinaria y Equipo

Código 1.2.11
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/1/2018 Inicio de Operaciones 6090 6090

Empresa "…………..."
Nombre de la cuenta Cuentas por Pagar
Código 2.1.1
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/1/2018 Inicio de Operaciones 4238.75 4238.75
7/18/2018 Pagos pendientes 1000 -3238.75

Empresa "…………..."

Nombre de la cuenta Capital Social

Código 3.1
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/1/2018 Inicio de Operaciones 81548.02 81548.02

Empresa "…………..."

Nombre de la cuenta Iva Ventas

Código 2.1.5
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/2/2018 Venta Aparadores P/F 0 318 -318
7/12/2018 Venta Aparadores P/F 862.5 -1180.5
7/24/2018 venta de escritorio 34.58 -1215.08
7/31/2018 entrega orden nro1. 564.26 -1779.34
 Empresa "…………..."

Nombre de la cuenta Anticipo Obra

Código 2.3.1
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/2/2018 Anticipo de obra 500 500
7/31/2018 Entrega orden nro1 500 0

Empresa "…………..."

Nombre de la cuenta retención en la fuente

Código
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/2/2018 Compra 5.93 5.93

Empresa "…………..."
Nombre de la cuenta Costos Indirectos de Fabricación
Código
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/2/2018 Orden de Requisicion 47 47
7/28/2018 Servicios basicos 43.4 90.4
7/31/2018 Distribucion de mano de obra 48.16 138.56

Nombre de la cuenta Gasto Servicios basicos

Código
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/28/2018 Servicios basicos 18.6 18.6

Nombre de la cuenta Mano de obra

Código
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/31/2018 distribucion Mano d eobra 0 1058.78 -1058.78
7/31/2018 pago sueldos y dalarios 772 -286.78
7/31/2018 remuneracion adicional 286.78 0
Nombre de la cuenta Sueldos y salarios
Código
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/31/2018 pago sueldos y salarios 1100 0 1100
 Empresa "…………..."

Nombre de la cuenta Bancos

Código 1.1.2
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/1/2018 Inicio de Operaciones 5000.4 5000.4
7/3/2018 Deposito cuenta corriente 5000 10000.4
7/6/2018 Pago IEES 387.83 9612.57
7/14/2018 Deposito venta aparadores 8050 17662.57
7/18/2018 Pagos Pendientes 1000 16662.57
7/20/2018 Anticipo Sueldo 150 16512.57
7/26/2018 Deposito venta escritorio 322.71 16835.28
7/31/2018 Pago sueldos y salarios 1545.1 15290.18

Empresa "…………..."

Nombre de la cuenta Inventario de Materiales

Código 1.1.5
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/1/2018 Inicio de Operaciones 13153 13153
7/2/2018 Compra 593 13746
7/2/2018 Orden de Requisición 495 13251

Empresa "…………..."
Nombre de la cuenta Suministros de Oficina
Código 1.1.8
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/1/2018 Inicio de Operaciones 126.8 126.8

Empresa "…………..."

Nombre de la cuenta Instalaciones de Fábrica

Código 1.2.1
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/1/2018 Inicio de Operaciones 20000 20000

Empresa "…………..."

Nombre de la cuenta Equipo de oficina

Código 1.2.5
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/1/2018 Inicio de Operaciones 232 232
 Empresa "…………..."

Nombre de la cuenta Vahículos

Código 1.2.9
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/1/2018 Inicio de Operaciones 22000 22000

Empresa "…………..."

Nombre de la cuenta Herramientas

Código 1.2.13
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/1/2018 Inicio de Operaciones 1702 1702

Empresa "…………..."
Nombre de la cuenta IESS por Pagar
Código 2.1.4
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/1/2018 Inicio de Operaciones 387.83 387.83
7/6/2018 Pago IESS 387.83 0
7/31/2018 Pago sueldos y salkarios 176.9 -176.9

Empresa "…………..."

Nombre de la cuenta Ventas

Código 4.1.1
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/1/2018 Venta Aparadores P/F 0 2650 -2650
7/12/2018 Venta Aparadores P/F 7187.5 -9837.5
7/24/2018 venta de escritorio 288.13 -10125.63
7/31/2018 Entrega orden nro. 1 4702.18 -14827.81

Empresa "…………..."

Nombre de la cuenta Costo de Producto vendido

Código 5.1.1
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/1/2018 Venta Aparadores P/C 2120 2120
7/12/2018 Venta Aparadores P/C 5750 7870
7/24/2018 venta de escritorio 230.5 8100.5
7/31/2018 entrega orden prod prec costo 2351.09 10451.59
 10451.59

Empresa "…………..."

Nombre de la cuenta IVA Compras

Código
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/2/2018 Compra 71.16 71.16
7/28/2018 Servicios Basicos 3.12 74.28

Empresa "…………..."

Nombre de la cuenta Productos en proceso

Código
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/2/2018 Orden de Requisición 448 448
7/31/2018 distribucion Mano d eobra 1010.62 1458.62
7/31/2018 tasa predeterminada 892.47 2351.09
7/31/2018 Hoja de Costos 2351.09 0
Nombre de la cuenta Anticipo Sueldos
Código
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/20/2018 Anticipo sueldos 150 150
7/31/2018 Pago sueldos y salarios 150 0

Nombre de la cuenta Provisiones sociales por pagar

Código
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/31/2018 Pago remuneracion adicional 0 668.07 -668.07

Nombre de la cuenta Costos indirectos de fabricacion aplicados

Código
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/31/2018 Tasa predeterminada 0 892.47 -892.47
Nombre de la cuenta Remuneraciones adicionales
Código
Año 2018 Pag. No. 01

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

7/31/2018 Pago remuneracion adicional 381.29 0 381.29
 Saldos
Código Cuentas
Deudor
Caja 5711.09
Bancos 15290.18
Cuentas Por cobrar 700
Inventario de materiales 13251
Productos en proceso 0
Productos terminados 3990.5
Suministros de oficina 126.8
Suministros de aseo y lkimpieza 34.4
IVA compras
Anticipo Sueldos 0
Instalaciones de Fábrica 20000
Muebles y Enseres 745
Equipo de Oficina 232
Equipo de Computacion 1100
Vehiculo 22000
Maquinaria Y equipo 6090
Herramientas 1702
Cuentas Por pagar
Sueldos por Pagar
Provisiones sociales por pagar
IESS por pagar
IVA compras 74.28
IVA ventas
Retenciones en la fuente por pagar
Retención IVA por Pagar
Préstamo bancario por pagar
ANTICIPO DE OBRA 0
Capital social
Ventas
Costos de productos vendidos 10451.59
Mano de obra
Costos indirectos de fabricación aplicados
Costos indirectos de fabricación (reales) 138.86
Sueldos y salarios 1100
Remuneraciones adicionales 381.29
Gasto Servixios Basicos 18.6
SUMAN 103137.59
Saldos
Acreedor

3238.75

668.07
176.9

1779.34
5.93

81548.02
14827.81

0
892.47
103137.29
 EMPRESA INDUSTRIAL "SAN JOSÉ" S.A
Orden de Producción N°1

Cliente: Sr. Carlos Pinzon

Departamento: Produccion Fecha de pedido: 02/07/2018
Producto: Puertas Fecha de terminacion: 31/07/2018
CANTIDAD: DETALLE CARACTERÍSTICA
6 Blancas Puertas con tarjetero

Jefe de taller Jefe de produccion

Elaborado por: Aprobado Por:
 EMPRESA INDUSTRIAL "SAN JOSÉ" S.A
Orden de compra N°1
Proveedor: San Carlos S.A.
Fecha de pedido: 02/07/2018 Fecha de terminacion:02/07/2018
Lugar de Entrega: Argelia Condiciones de pago: Efectivo
CANTIDAD CÓDIGO DESCRIPCIÓN
24 001 Tablas de cedro
23 002 Tablones de cedro
12 003 Galones de plasticola
4 004 Metros de Lija
3 005 Libras de clavos

Jefe de taller Jefe de produccion

Elaborado por: Aprobado Por:
É" S.A

Fecha de terminacion:02/07/2018
Condiciones de pago: Efectivo
V/Unitaria V/Total
9.00 216.00
13.00 299.00
5.00 60.00
3.00 12.00
2.00 6.00

Jefe de produccion
Aprobado Por:
 EMPRESA INDUSTRIAL "SAN JOSÉ" S.A
ORDEN DE REQUISICIÓN
Fecha: 02 de Julio

Código Detalle Cantidad V/Unitario V/Total

1 tablas de cedro 18 9.00 162.00

2 tablones de cedro 22 13.00 286.00
3 Galones de plasticola 7 5.00 35.00
4 Metros de Lija 2 3.00 6.00
5 Libras de clavos 3 2.00 6.00

TOTAL O.R #1 495.00

REQUERIDO POR : JEFE DE TALLER APROBADO POR:

 CR= CIF/MPD

MPD 448.00
MPI 47.00
PRESUPUESTO
CIF 1870.00
MPD 3800.00

CR=CIF/MPD 0.4921

CR*MPD 220.46 CIF Aplicados

 EMPRESA INDUSTRIAL "SAN JOSÉ" S.A
INFORME DE MATERIALES RECIBIDOS
Proveedor: San Carlos S.A.
Fecha de Pedido: 02/07/2018 Fecha de entrega: 30/07/2018
Lugar de Entrega: Argelia Condiciones de pago: Efectivo

Factura Nro. 1
CANTIDAD CÓDIGO DESCRIPCIÓN
24 001 Tablas de cedro
23 002 Tablones de cedro
12 003 Galones de plasticola
4 004 Metros de Lija
3 005 Libras de clavos

Elaborado por: Aprobado Por:

Bodeguero Jefe de Producción
OSÉ" S.A
CIBIDOS

/2018
ectivo

V/unitaria V/Total
9.00 216.00
13.00 299.00
5.00 60.00
3.00 12.00
2.00 6.00

Aprobado Por:
Jefe de Producción