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......................................................................................................................... 3
2.2.1 Alta por Donación ......................................................................................................... 3
2.2.2 Alta por Adjudicación .................................................................................................. 6
2.2.3 Alta por Comodato ....................................................................................................... 9
2.3.1 Baja por Donación ...................................................................................................... 11
2.3.2 Baja por Venta ............................................................................................................. 14
2.3.3 Baja por Desguace ..................................................................................................... 17
2.3.4 Baja Parcial ................................................................................................................... 19
2.4.1 Transferencias Intra-Compañia............................................................................. 21
Áreas involucradas:
Patrimonio
Proceso:
Paso 6. Cancelación de Alta (Reversa del documento del activo dado de alta)
Quién: Coordinación de Bienes Muebles y Bienes Inmuebles
Que: En caso de existir algún error, realiza una anulación en el alta del activo con
previa autorización del coordinador. La anulación hará reversa a los documentos
creados e impactará las cuentas que se afectaron durante el alta
Cómo: Ejecutando la transacción AB08
El proceso de alta por donación es importante porque se registra el efecto contable por
concepto de la actualización en el inventario de activos fijos.
Diagrama de Flujo
1. Oficio de Solicitud
INICIO 7. Se recibe el activo FIN
de Donación
Manual
MANUAL
Coordinación de Inventarios (Bienes Muebles)/Auxiliar de
NO
Patrimonio (Bienes Inmuebles)
2. Se recibe la 3. Se realiza la
4. Verificar dato 5. Se da de alta el ¿Existe algún
solicitud de creación de datos
maestro del activo activo en SAP error en la alta?
donación maestros en SAP
AW01N F-90
MANUAL AS01
NO
SI
¿Presupuesto
SI
Autorizado?
¿Presupuesto 6. Dar reversa al
SI FIN
Autorizado? activo dado de alta
AB08
NO
Transacciones
AS01
AW01N
F-90
AB08
Objetivo del Proceso: Controlar los bienes adquiridos como patrimonio del
Municipio por medio del proceso de Adjudicación centrando a la Dirección de
Patrimonio como actor principal en el proceso para llevar a cabo los registros tanto en
el auxiliar de Activos Fijos como en la Contabilidad.
Áreas involucradas:
Patrimonio
Proceso:
Paso 6. Cancelación de Alta (Reversa del documento del activo dado de alta)
Quién: Coordinación de Bienes Muebles y Bienes Inmuebles
Que: En caso de existir algún error, realiza una anulación en el alta del activo con
previa autorización del coordinador. La anulación hará reversa a los documentos
creados e impactará las cuentas que se afectaron durante el alta
Cómo: Ejecutando la transacción AB08
Diagrama de Flujo
1. Elaborar
documentación de 2. Avaluó Físico ¿Se aprueba
Inicio No Fin
bienes adjudicados MANUAL darlo(s) de alta? No
MANUAL
SI
SI
No
Fin
Transacciones
AS01
F-90
AW01N
AB08
Áreas involucradas:
Patrimonio
Proceso:
Diagrama de Flujo
Versión: 1.0 Estado: Aprobado
1. Generación de
Área Solicitante
Solicitud de
INICIO comodato
MANUAL
NO
Inmuebles)/ Coordinador de Inventarios
2. Se realiza la 3. Capturar en el
Enviar oficio al
Auxiliar de Patrimonio (Bienes
NO
5. Revisar
4. Verificar dato
documento con
maestro del activo ¿Existe error en
previa autorización
AW01N la alta en SAP?
del tesorero
ABO8
SI
¿Autoriza el
SI FIN NO
tesorero?
Tesorero
NO
¿Desea cancelar
el alta?
SI
Transacciones
Descripción del Proceso: Este proceso de Baja por Donación se refiere a la baja
de un bien sin ingresos.
Áreas involucradas:
Patrimonio
Proceso:
Diagrama de Flujo
1. Generación de
Solicitud de 5. Se recibe el activo
INICIO FIN
donación MANUAL
MANUAL
Coordinacion de Inventarios (Área de Bienes Muebles)/ Auxiliar de Patrimonio
No
Si
(Bienes Inmuebles)
¿Se aprueba la
Si
solicitud?
6. Dar reversa al
¿Se anula la activo dado d baja FIN
Si
solicitud? en donación
AB08
No
Transacciones
ABAVN
AW01N
AB08
Descripción del Proceso: Este proceso de Baja por Venta se refiere a la baja de
un bien con ingresos o pérdidas ya sea con cliente o sin cliente.
Objetivo del Proceso: Controlar el escenario de Bajas por Venta de Activos Fijos
en el momento en que se generan dando de baja el activo fijo registrando el efecto
contable por concepto de la actualización en el inventario de activos fijos.
Áreas involucradas:
Patrimonio
Proceso:
Paso 6. Cancelación de Baja (Reversa del documento del activo dado de baja)
Quién: Coordinación Bienes Muebles
Que: En caso de existir algún error, realiza una anulación de la baja del activo con
previa autorización del coordinador. La anulación hará reversa a los documentos
creados e impactará las cuentas que se afectaron durante la baja
Cómo: Ejecutando la transacción AB08
1. Generación de
Solicitud de Baja por
INICIO
Venta
MANUAL
SI Deudor
ABAON ¿Existe algún error
2. Se recibe la solicitud en tu baja por NO
de baja venta venta?
5. Verificar dato
MANUAL ¿Baja con cliente? maestro del activo
Patrimonio (Bienes Inmuebles)
AW01N
Si
4. Baja con Ingresos y
NO sin deudor
ABAON
¿Desea cancelar la
NO FIN
baja?
Si
6. Reversar documento
AB08
No Si
Cabildo
Transacciones
ABAON
AW01N
AB08
Descripción del Proceso: Este proceso de Baja por Desguace se refiere a la baja
de un bien sin ingresos. El tipo de Baja por Desguace se utiliza para bajas por
destrucción y/o confinamiento.
Objetivo del Proceso: Llevar a cabo una correcta afectación contable al momento
de dar de baja activos fijos por daños.
Áreas involucradas:
Patrimonio
Proceso:
Paso 5. Cancelación de Baja (Reversa del documento del activo dado de baja)
Quién: Coordinación Bienes Muebles
Que: En caso de existir algún error, realiza una anulación de la baja del activo con
previa autorización del coordinador. La anulación hará reversa a los documentos
creados e impactará las cuentas que se afectaron durante la baja
Cómo: Ejecutando la transacción AB08
Diagrama de Flujo
Versión: 1.0 Estado: Aprobado
1. Generación de
Solicitud de Baja por
INICIO
Desguace
MANUAL
Coordinación de Inventarios (Bienes Muebles)
NO
FIN
Transacciones
ABAVN
AW01N
AB08
Objetivo del Proceso: Controlar las disminuciones del valor del activo, en el
momento en que sucedan por baja parcial por desguace, baja parcial por venta o baja
parcial sin deudor realizando el efecto en el auxiliar de activos así como en la
contabilidad.
Disparador: Al identificar alguna operación que requiera de una baja parcial. Las
operaciones pueden ser debido a accidentes, servicio de blindado, venta de
componentes de activos fijos.
Áreas involucradas:
Patrimonio
Proceso:
Diagrama de Flujo
Versión: 1.0 Estado: Aprobado
Tipo de Baja
Parcial
Sin Deudor
Desguace
Patrimonio
Transacciones
ABAON
ABAVN
AW01N
AB08
Objetivo del Proceso: Establecer un proceso para cumplir con la Ley General de
Contabilidad Gubernamental y el CONAC en cuanto al control de los activos fijos dados
en comodato. El establecimiento de los lineamientos para las transferencias entre
clases de activos fijos.
Áreas involucradas:
Patrimonio
Proceso:
Diagrama de Flujo
Versión: 1.0 Estado: Aprobado
2.4 Transferencia Intra- Revisado por: David Colunga - Líder AA
Enviar la solicitud de
transferencia del Recepción y Firma
bien firmada por el del bien por parte
Inicio Fin
Director del área a del Director del área
Patrimonio MANUAL
MANUAL
Coordinacion de Inventarios (Bienes
Muebles)/ Auxiliar de Patrimonio
(Bienes Inmuebles)
Transacciones
AS01
ABUMN
AW01N