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PLAN

OPERATIVO
ANUAL

2017

SUPERINTENDENCIA DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA


Guatemala, 21 de diciembre 2016
PRESENTACIÓN

El Plan Operativo Anual de la Superintendencia de Administración Tributaria 2017 -POA SAT


2017-, es un documento de gestión institucional, que orienta el accionar de los órganos y
dependencias que la integran, a fin de asegurar la racionalidad en el logro de los objetivos,
productos y resultados a ser alcanzados en el presente año.

El POA SAT 2017 toma de referencia el Plan Estratégico Institucional 2016-2020, el cual fue
actualizado en el segundo semestre del año 2016, lo que permite dar continuidad a las
acciones iniciadas en años anteriores al alinearlas a los objetivos estratégicos: Aumentar la
recaudación de impuestos, recuperar el control de las aduanas, recuperar la confianza de
los contribuyentes y fortalecer la moral del personal de la SAT.

De igual manera atiende a lo establecido en el artículo 8 del Decreto 101-97 del Congreso
de la República de Guatemala “Ley Orgánica del Presupuesto”, al inciso 4.2 de las Normas
Generales de Control Interno Gubernamental del Sistema de Auditoría Gubernamental,
Contraloría General de Cuentas y a la normativa o directrices generales emitidas por la
SEGEPLAN aplicables a la institución.

El presente plan incluye los factores críticos de éxito, el resumen del fundamento estratégico
de acuerdo con lo establecido en el Plan Estratégico Institucional: misión y visión, valores,
objetivos estratégicos y ejes transversales, así como un resumen de los principales
elementos de los planes operativos anuales de cada órgano y dependencia que han sido
registrados y actualizados en el módulo de planificación del sistema PROSIS.

La información a detalle de cada plan operativo anual se encuentra documentada y registrada


en el referido sistema, de acuerdo a los registros ingresados por cada una de las
dependencias responsables.

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CONTENIDO

I. FACTORES CRÍTICOS ................................................................................................................... 4

II. FUNDAMENTOS ESTRATÉGICO ................................................................................................ 4

2.1 MISIÓN .................................................................................................................................................. 4


2.2 VISIÓN ................................................................................................................................................... 4
2.3 VALORES .............................................................................................................................................. 5
2.4 OBJETIVOS ESTRATÉGICOS Y EJES TRANSVERSALES DE TRABAJO .............................. 5
2.5 EJES TRANSVERSALES DE TRABAJO/ACCIONES ................................................................... 7
2.6 INDICADOR DEL CUMPLIMIENTO DEL PLAN .............................................................................. 7

III. COMPONENTES DEL PLAN OPERATIVO ANUAL 2017 ....................................................... 7

IV. RESUMEN PLANES OPERATIVOS POR ÓRGANO O DEPENDENCIA .............................. 8

4.1 INTENDENCIA DE RECAUDACIÓN Y GESTIÓN .......................................................................... 8


4.2 INTENDENCIA DE ADUANAS ......................................................................................................... 10
4.3 INTENDENCIA DE FISCALIZACIÓN .............................................................................................. 11
4.4 INTENDENCIA DE ASUNTOS JURÍDICOS................................................................................... 13
4.5 INTENDENCIA DE ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE ............................................................... 14
4.6 GERENCIA DE ASUNTOS INTERNOS.......................................................................................... 14
4.7 AUDITORIA INTERNA ...................................................................................................................... 15
4.8 GERENCIA DE INVESTIGACIÓN FISCAL .................................................................................... 15
4.9 SECRETARIA GENERAL ................................................................................................................. 15
4.10 GERENCIA DE PLANIFICACIÓN Y DESARROLLO INSTITUCIONAL................................... 16
4.11 GERENCIA DE INFORMÁTICA ..................................................................................................... 17
4.12 COMUNICACIÓN SOCIAL EXTERNA ......................................................................................... 18
4.13 GERENCIA DE FORMACIÓN DE PERSONAL SAT .................................................................. 18
4.14 GERENCIA DE RECURSOS HUMANOS .................................................................................... 19
4.15 GERENCIA DE SEGURIDAD INSTITUCIONAL ......................................................................... 19
4.16 GERENCIA DE INFRAESTRUCTURA ......................................................................................... 20
4.17 GERENCIA ADMINISTRATIVA FINANCIERA ............................................................................ 21
4.18 GERENCIA DE CONTRIBUYENTES ESPECIALES GRANDES ............................................. 22
4.19 GERENCIA DE CONTRIBUYENTES ESPECIALES MEDIANOS............................................ 22
4.20 GERENCIA REGIONAL CENTRAL............................................................................................... 23
4.21 GERENCIA REGIONAL SUR ......................................................................................................... 24
4.22 GERENCIA REGIONAL OCCIDENTE.......................................................................................... 25
4.23 GERENCIA REGIONAL NORORIENTE....................................................................................... 26

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I. FACTORES CRÍTICOS

El éxito en el resultado esperado y cumplimiento de metas del presente plan, está


directamente condicionado a que se disponga de los elementos o que se presenten
oportunamente los factores siguientes:

 Traslado y ejecución oportuna de los recursos financieros correspondientes a


SAT (2% de lo recaudado).
 Apoyo político en cuanto a la autonomía institucional.
 Disponer de la legislación tributaria que soporte la gestión de la SAT y de su
oportuna aplicación.
 Suficiente conciencia tributaria positiva por parte de la población, soportada por
una ejecución del presupuesto del Estado que priorice y atienda sus
necesidades.
 Disponer oportunamente de alianzas estratégicas con los demás actores del
sistema tributario y de la asistencia y participación conjunta con los organismos
del Estado.
 Disponer de la asistencia técnica de las instancias cooperantes.

II. FUNDAMENTOS ESTRATÉGICO

2.1 MISIÓN

“Recaudar con transparencia y efectividad los recursos para el Estado, brindando


servicios que faciliten el cumplimiento de las obligaciones tributarias y aduaneras;
con apego al marco legal vigente”

2.2 VISIÓN

“Ser una Administración Tributaria renovada, efectiva y automatizada, a la


vanguardia de las mejores prácticas de facilitación, control y atención a los
contribuyentes”

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2.3 VALORES

 Actitud de servicio:
Los funcionarios y empleados de la SAT se esfuerzan por aportar lo mejor de sí
mismos en la atención que se brinda a los usuarios.
 Respeto:
Todos los funcionarios y empleados reconocen el valor inherente y los derechos
innatos de las personas de ser tratados con amabilidad, cortesía, y cordialidad.
 Responsabilidad:
Todas las funciones y tareas asignadas a los funcionarios y empleados de la SAT, se
cumplen efectiva y oportunamente con disciplina, respeto, profesionalismo y trabajo
en equipo.
 Transparencia:
Todas las actitudes y acciones de los funcionarios y empleados de la SAT responden
a las normas de conducta moral y social regida por la ética; por lo que la transparencia
se refleja en el desempeño de las funciones asignadas con coherencia en lo que se
piensa, se dice y se hace.
 Productividad:
Todas las actitudes y acciones de los funcionarios y empleados de la SAT buscan
aprovechar óptimamente los recursos, para asegurar el uso adecuado de los insumos
de trabajo en la obtención de los resultados esperados.
 Compromiso:
Los funcionarios y empleados de la Superintendencia de Administración Tributaria
cumplimos con nuestras obligaciones laborales y morales y asumimos la
responsabilidad por los efectos que implique la falta de atención a dichas obligaciones.

2.4 OBJETIVOS ESTRATÉGICOS Y EJES TRANSVERSALES DE TRABAJO

La planificación estratégica en la Superintendencia de Administración Tributaria,


plantea orientar, enmarcar y priorizar sus acciones y recursos en ejes de trabajo
definidos y priorizados en el contexto nacional, fundamentado en los principios
metodológicos de la Gestión por Resultados, considerando la misión institucional, se
determina la visión, identificando y priorizando los objetivos estratégicos que
orientarán las intervenciones o acciones a realizar, en este caso durante el período
2016 – 2020.

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Como consecuencia, para los objetivos estratégicos se han establecido los ejes
transversales de trabajo y las acciones, programas o proyectos prioritarios que se
requiera realizar.
El desarrollo de los ejes de trabajo permitirá el cumplimiento de la misión y el alcance
de la visión; así mismo optimizar los mecanismos de control, incrementar la
satisfacción de los usuarios ante la facilitación del cumplimiento de sus obligaciones
tributarias, fortalecer la institución a través de la recuperación de la transparencia y
credibilidad; de forma que se concluya con el fin último que es el incremento sostenido
de la recaudación tributaria y aduanera.

Aumentar la Recuperar el Recuperar la Fortalecer la


recaudación de control de las confianza de los moral del
impuestos aduanas contribuyentes personal de la
SAT
EJES TRANSVERSALES DE TRABAJO

SERVICIO AL DESARROLLO DEL


CONTRIBUYENTE PERSONAL

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2.5 EJES TRANSVERSALES DE TRABAJO/ACCIONES

 Transparencia y combate a la corrupción


 Incremento de la Eficiencia Institucional
 Uso de la Tecnología
 Auditoría Fiscal y Lucha contra la evasión
 Desarrollo del personal
 Servicio al contribuyente
 Ampliación de la cooperación

2.6 INDICADOR DEL CUMPLIMIENTO DEL PLAN

Mantener un crecimiento sostenido de la recaudación, acorde al comportamiento de


la actividad económica y la legislación tributaria; y cumplir con la meta de recaudación
aprobada por el Directorio para el ejercicio.

III. COMPONENTES DEL PLAN OPERATIVO ANUAL 2017

El Plan Operativo Anual de la SAT 2017 está conformado por cada uno de los planes de los
órganos y dependencias que integran la SAT, registrados en el módulo de planificación del
sistema automatizado PROSIS dentro los formatos correspondientes en los cuales se
incluyen las actividades o productos esperados, indicadores, metas y en los casos que
proceda, los planes o acciones específicas y la programación cuya coordinación está a su
cargo.

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IV. RESUMEN PLANES OPERATIVOS POR ÓRGANO O DEPENDENCIA

4.1 INTENDENCIA DE RECAUDACIÓN Y GESTIÓN


4.1.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)

Contribuyentes que emiten factura 4,000


1 Persona 5,500 20,000 30,000
electrónica (07/2016)

% Recaudación percibida por Total Recaudación Electrónica / Total 94.96%


2 98.02% 99.00% 100.00%
medios electrónicos Recaudación (08/2016)
Sistematizar los procesos
administrativos e informáticos % Declaraciones presentadas por
Departamento de medios electrónicos *No incluye Total Declaraciones Electrónicas / Total 97.23%
3 para facilitar a los contribuyentes 97.46% 98.00% 98.50%
Recaudación el Declaraciones recibidas (08/2016)
el cumplimiento responsable de
sus obligaciones tributarias. ISCV
Cantidad de procedimientos 6
4 Número de procedimientos revisados 10 12 14
revisados (08/2016)

8
5 Cantidad de GFACE´s verificados Total de verificaciones realizadas 11 11 11
(08/2016)

Sistematizar los procesos que


faciliten a los contribuyentes y Registros de contribuyentes
6 responsables el cumplimiento Registros N/D 500,000 550,000 600,000
actualizados o depurados
voluntario de sus obligaciones
tributarias así como revisar,
Departamento de Gestión
actualizar, evaluar y divulgar las Cumplimiento del programa de la
normas y procedimientos para el Normativas avaladas / Total de normativas
actualización y simplificación del 17
7 cumplimiento de las obligaciones programadas para actualización y 20 22 25
manual de normas y (09/2016)
tributarias por parte de los simplificación
procedimientos de Gestión
contribuyentes.

Monto recaudado por gestión de Q.970.61 millones Q.1,132.64 Q.1,155.29 Q.1,178.40


8 Monetaria
cobranza (12/2015) millones millones millones

Contribuyentes morosos 1,362,884


9 Número de casos a gestionar 1,403,982 1,432,062 1,460,703
gestionados (09/2016)

Contribuyentes omisos 1,246,767


10 Número de casos a gestionar 1,297,840 1,323,796 1,350,272
Mejorar los niveles de efectividad gestionados (09/2016)
en la recuperación de cartera, en
el cobro a contribuyentes omisos, 32,970
11 Depuración de inconsistencias Número de casos a gestionar 40,500 41,350 42,200
morosos y en el control de (09/2016)
Departamento de
incumplimientos o inconsistencias
Cobranza Administrativa
detectadas a partir de la Recaudación por gestión de Q 451.15 millones Q 587.69 Q 599.44 Q 611.43
12 Monto a recuperar por gestión de omisos
información que consignan los omisos (09/2016) millones millones millones
contribuyentes en sus
declaraciones. Q 404.83 millones Q 484.65 Q 494.34 Q 504.23
13 Recaudación por mora Monto a recuperar por mora
(09/2016) millones millones millones

Contribuyentes subdeclarantes 15,213


14 Número de casos a gestionar 15,671 15,985 16,305
gestionados (09/2016)

Recaudación por control a Monto a recuperar por actuaciones de Q 53.95 millones


15 Q 60.30 millones Q 61.51 millones Q 62.74 millones
subdeclarantes control a subdeclarantes (09/2016)

Elaborar las normas y


procedimientos, administrar las
acciones, herramientas de
gestión y sistemas de Monto recuperado por concepto Q 46.87 millones
16 Monetaria Q 67.39 millones Q 68.74 millones Q 70.11 millones
información que permitan de control de entes exentos (07/2016)
controlar el uso de los beneficios
e incentivos fiscales y el
cumplimiento de las obligaciones
Departamento de Control
tributarias y aduaneras de los
de Entes Exentos
contribuyentes que gocen de
exenciones tributarias de
cualquier tipo. Identificar casos
sujetos a gestión total dentro del Casos gestionados por control de 29,649
17 departamento como también Número de casos a gestionar 30,346 30,953 31,572
exentos (09/2016)
casos que una vez gestionados
deban ser trasladados a una
instancia posterior.

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Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)

Registro contable de los 3,171


18 Documento 4,025 4,050 4,100
formularios con valor (09/2016)

Total de declaraciones digitadas en SAT /


100%
19 Efectuar oportunamente los Eficacia en la digitación de formas Total de declaraciones (papel) enviadas por 100% 100% 100%
Departamento de (08/2016)
registros contables de la los entes receptores de recaudo
Supervisión de Entidades
recaudación de impuestos de los
Receptoras de Recaudo y Total de Especies Valorizadas distribuidas a
Tributos Internos y al Comercio
Cumplimiento de Distribución de Especies las oficinas y agencias tributarias / Total de 75.48%
20 Exterior. 98% 99% 100%
Normatividad Valorizadas Especies Fiscales impresas para la (08/2016)
distribución durante el período fiscal

Registro de Depositos Aduanales liquidados


Registro de Depositos Aduanales 97.89%
21 por las aduanas / Depositos Aduanales 100% 100% 100%
liquidados por las aduanas (08/2016)
liquidados por las aduanas

4.1.2 ACCIONES ESPECÍFICAS


No. Nombre de la acción Alcance 2017

Factura y Declaración Única Centroamericana. Implementar el nuevo formulario electrónico para la emisión, transmisión y pago de la FYDUCA como parte de la Unión
1
(FYDUCA) Aduanera Centroamericana entre las Repúblicas de Guatemala y Honduras.

Desarrollar e implementar el sistema informático que soporte el modelo de Factura Electrónica 2a Generación, que
2 Factura Electrónica 2a. Generación. garantice una mejora en la calidad de información y resguardo de los documentos emitidos, para que queden disponibles
para los procesos de control y fiscalización.

3 Incorporación a Declaraguate, formularios con mayor incidencia en la Recaudación. Incorporar formularios al sistema Declaraguate.

4 Agencia Virtual. Incorporar a la agencia virutal, servicios de mayor incidencia en la atención de contribuyentes.

5 Modernización y automatización del sistema del Registro Tributario Unificado. Incorporar mejoras a los controles a efecto de facilitar al contribuyente el cumplimiento de sus obligaciones tributarias.

4.1.3 PLANES DE TRABAJO


No. Nombre de la acción Alcance 2017

Mantener la actualización de datos en los registros de los contribuyentes en el Registro Tributario Unificado con el apoyo
6 Homologación de CUI / NIT en el Registro Tributario Unificado (RTU).
de RENAP.
-Implementar la interfaz que integre la información de los componentes de las importaciones temporales a la cuenta
corriente.
7 Cuenta Corriente -Integrar en la función de acreditamientos, las validaciones para la creación de saldos disponibles conforme a la afiliación
y generar las operaciones de consumo en forma correcta.
-Implementar el registro automático y controlado de modificación de NIT en las declaraciones aduaneras.

Migración de módulos administrativos y actualización de la plataforma tecnológica de desarrollo - Culminar la migración de todas las funcionalidades administrativas que se manejan en la primera versión del sistema de
8
RetenIVA. retención del IVA.

Implementar una herramienta que permita generar reportes y estadísticas sobre las gestiones que se realizan en el
9 Reportería del Sistema del Registro Tributario Unificado.
registro.

Implementar la aplicación que genere en forma instantánea la solvencia para contribuyentes que cumplan determinadas
10 Optimizar el proceso de solicitud de solvencia fiscal.
características.

Implementar una herramienta que permita generar reportes y estadísticas sobre las gestiones que se realizan en el
11 Reportería del Sistema del Registro Fiscal de Vehículos.
registro.

12 Modernización y automatización del sistema Registro Fiscal de Vehículos. Incorporar mejoras a los controles a efecto de facilitar al contribuyente el cumplimiento de sus obligaciones tributarias.

Optimización y rendimiento en el sistema de facilidades y convenios de pago para solicitudes Implementar la interfaz para la recepción vía web y registro de solicitudes de convenios de pago por declaraciones
13
voluntarias vía web. omisas, para formalizar de forma rápida los convenios de pago.

14 Sistema de control y registro de exoneraciones otorgadas por la Presidencia. Definición, desarrollo e implementación de un sistema para el control de exoneraciones otorgadas por la Presidencia.

Definir e implementar un sistema electrónico que permita solicitar, gestionar y notificar la solicitud del contribuyente,
15 Sistema de gestión de solicitudes de resolución de exención de impuestos.
facilitando la gestión del proceso en general, con los mecanismos de control y registro necesarios.

Incorporar mejoras al registro de exentos incluyendo campos de información que permita disponer de información más
16 Mejoras y mantenimiento al sistema de registro de entes exentos.
completa sobre exenciones o beneficios fiscales otorgados.

Actualización y mejora al sistema electrónico de emisión de constancias de adquisición de Actualizar los utilitarios de emisión, consulta, reportes y gestión de accesos, asi como implementar el código QR en el
17
insumos. documento que permita su autenticidad

Actualizar los utilitarios de generación, consulta y reportes, asi como implementar el código QR en el documento que
18 Mejoras al sistema de emisión de constancias de exención del IVA.
permita su autenticidad.

Implementar reportería para el control de la gestión; implementar la opción para carga de novedades y adjuntar
19 Ajustes al gestor de flujos de trabajo para el control de la gestión de entes exentos.
documento externo.

20 Mantenimiento y mejora a sistemas administrados por el departamento de cobranza administrativa. Acciones de mejora en utilitarios de cuenta corriente, solvencia fiscal, convenios de pago y omisos.

Revisar la ejecución actual de los procedimientos administrados por el Departamento de control de Verificar el cumplimiento de la normativa actual y capacitar a los usuarios respecto a procesos administrados por el
21
Entes Exentos. Departamento de Control de Entes Exentos.

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4.2 INTENDENCIA DE ADUANAS
4.2.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)

7
1 Capacitaciones impartidas Evento 12 13 14
Proporcionar las herramientas (07/2016)
normativas y de gestión que
contribuyan al logro de los Aplicaciones informáticas Cantidad de aplicaciones implementadas 10
2 Departamento Normativo 12 13 14
objetivos estratégicos por parte implementadas trimestralmente (07/2016)
de las unidades administrativas
de la Intendencia de Aduanas Actualización de procedimientos 3
3 Cantidad de procedimientos aprobados 12 13 14
aduaneros (08/2016)

Reportes de inteligencia 48
4 Documento 50 55 60
presentados (12/2015)

Mensajes de ampliación al
Mensajes de ampliación al revisor sobre 3861
5 revisor, derivados de insumos de 5100 5200 5300
riesgos aduaneros. (09/2016)
Monitoreo Temprano.
Identificar tendencias de
comportamientos en las Reportes de Inteligencia con el
40
6 operaciones de comercio objetivo de prevenir y detectar Reportes de inteligencia presentados 50 55 60
(09/2016)
exterior, contrarios a los objetivos ilícitos aduaneros.
de la SAT en forma oportuna, Operaciones conjuntas para Operaciones de Inteligencia Operacional 73
7 proponiendo políticas de control 83 88 93
incremento de recaudación. conjuntas realizadas (09/2016)
basados en proceso de gestión
de riesgo e inteligencia aduanera, Asistencia técnica para ingreso 27
8 Departamento de que contribuyan a minimizar los Asistencias técnicas realizadas 31 33 35
de expedientes OEA. (09/2016)
Inteligencia Aduanera riesgos aduaneros y alertar a
otras dependencias para que se Evaluaciones de cumplimiento Evaluaciones de cumplimiento técnico a los 4
9 10 12 14
ejecuten las acciones que técnico a los OEA habilitados. OEA habilitados (09/2016)
correspondan. Asimismo,
promover programas que Propuestas para el control del 21
10 Propuestas presentadas 26 28 30
fomenten el cumplimiento riesgo aduanero. (09/2016)
voluntario y coadyuven a la
seguridad de las mercancías y a Expedientes presentados para 2
11 Expedientes presentados 4 6 8
la facilitación del comercio global. habilitación OEA. (09/2016)

Expedientes de habilitación OEA 0


12 Expedientes OEA concluídos 3 4 5
concluídos. (09/2016)

Seguimiento a importadores sin 2


13 Reportes emitidos 7 8 9
afiliación a tributos internos. (09/2016)

16,905
14 Expedientes evacuados Documento 19,800 22,200 24,500
(12/2015)

Eficiencia en la gestión de
expedientes asignados Número de expedientes evacuados en el 7928
15 9,300 9,800 10,200
mensualmente relacionados con mes (08/2016)
Franquicias y Asuntos Aduanales

Eficiencia en la gestión de
Agilizar la emisión de expedientes asignados Número de expedientes evacuados en el 4791
16 Departamento de Gestión resoluciones para atender las 6,000 6,700 7,500
mensualmente relacionados con mes (08/2016)
Aduanera solicitudes presentadas por los Auxiliares de la Función Pública
contribuyentes.
Eficiencia en la gestión de
expedientes asignados Número de expedientes evacuados en el 1783
17 2,700 3,200 3,900
mensualmente relacionados con mes (08/2016)
Regímenes Especiales
Eficiencia en la gestión de
expedientes asignados Número de expedientes evacuados en el 1303
18 1,800 2,500 2,900
mensualmente relacionados con mes (08/2016)
Recursos y Resoluciones

Supervisiones a las aduanas 32


19 Monitorear, apoyar, gestionar, Evento 33 34 35
realizadas (12/2015)
supervisar, evaluar, seguimiento,
transparentar y velar por mejoras
en los procesos operativos de las Cumplimiento del programa de 73
20 Planes de operativos realizados 46 47 48
distintas aduanas del territorio operativos en aduanas (08/2016)
guatemalteco mediante
despliegue de personal de la Eficiencia en Evacuación de Expedientes evacuados Expedientes 445
21 550 600 650
Intendencia de Aduanas. 2. Expedientes recibidos (09/2016)
Implementar el control posterior
aduanero dando cumplimiento a Cumplimiento del Programa de 08
22 Número de estudios Informes realizados 11 12 12
reglas de libre competencia entre Verificación Ex Post (08/2016)
Departamento Operativo
actores económicos de un mismo
segmento de operaciones de Eficiencia en el traslado de
comercio exterior que presenten informes relacionados con
08
23 alto riesgo en el cumplimiento de impuestos especiales a la Informes trasladados a la GCEG 12 12 12
(08/2016)
sus obligaciones aduaneras, Gerencia de Contribuyentes
tributarias, formales, entre otras. Especiales Grandes
3. Realizar definiciones, mejoras Cumplimiento del programa de
02
24 y mantenimiento constante de la supervisión de expedientes con Número de supervisiones realizadas 4 4 4
(08/2016)
base de valor aduanero. 4. garantias
Coordinar operativos contra el
Informes de análisis de muestras 700
25 contrabando y defraudación. Informes de análisis de muestras 900 925 950
elaborados (09/2016)

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4.2.2 ACCIONES ESPECÍFICAS
No. Nombre de la acción Alcance 2017

1 Control de mercancías en abandono Propuesta de desarrollo informático para mejorar el control en las aduanas de las mercancías en abandono.

2 Implementación marchamo electrónico con dispositivo de control de posicionamiento satelital Implementación de un sistema de control de traslados y tránsito de mercancías por medio de marchamo electrónico .

Desarrollo de la primera fase de una aplicación informática para la union aduanera y establecimiento de procedimientos
3 Unión Aduanera Guatemala - Honduras
comunes.

4 Automatización de Gestión en Depósitos Aduaneros Temporales Implementación de aplicación informática para la automatización de la gestión en los depósitos aduaneros temporales.

Elaboración de informe de la segunda fase de prefactibilidad con asistencia técnica del sistema no intrusivo (scanner) y
5 Sistemas de Inspección no intrusivos gestiones informaticas, de infraestructura, normativas, operativas, administrativas, financieras y legales previo a la
implementación.

Implementación de la herramienta informática para realizar la verificación de mercancías en las instalaciones del
6 Verificación de mercancías a posteriori (Definición del canal azul)
importador.

Implementación de criterios de riesgo para la asignación de la selectividad del despacho Courier a través del Sistema
7 Migración de criterios de riesgo del despacho Courier al Sistema RM
RM (gestión de riesgos).

8 Canal Amarillo (Gestión de Riesgos) Desarrollo funcional y elaboración de casos de uso del sistema de gestión de riesgos.

Creación de un nuevo sistema de verificación de precios o base de valor que provea valores
Implementación del sistema de verificación de precios y base de valor y publicación de los manuales de uso de la
9 analizados a los involucrados en el proceso de valoración de las mercancías por medio de análisis
herramienta.
de precios
4.2.3 PLANES DE TRABAJO
No. Nombre de la acción Alcance 2017

Informe de evaluación de los procesos actuales y de los resultados de la implementación de mejoras para el
10 Fortalecer los procesos de autorización y control de los Auxiliares de la Función Pública
fortalecimiento del proceso.

Fortalecer el control de las empresas bajo el amparo de la Ley de Fomento y Desarrollo de la


11 Informe de evaluación de los controles actuales y de resultados del plan de supervisiones.
Actividad Exportadora y de Maquila

12 Acreditación del Laboratorio Químico Fiscal conforme a la Norma ISO/IEC 17025 Acreditación del Laboratorio Químico Fiscal por parte de la Oficina Guatemalteca de Acreditación (OGA)

13 Validación NIT y Flete en manifiesto de carga de importación Implementación de aplicación informática para forlatecer los controles en la transmision del manifiesto de carga.

14 Implementación de Arancel Integrado de 8 a 10 dígitos Actualización del arancel integrado de 8 a 10 dígitos.

Incrementar el número de empresas habilitadas como OEA para asegurar la cadena logística y lograr la facilitación del
15 Incrementar el número de operadores económicos autorizados OEA
comercio internacional.

Incrementar el conocimiento del operador económico autorizado en el personal de la Intendencia Capacitaciones para el personal refernte a la figura del OEA para brindar los beneficios administrativos y operativos a
16
de Aduanas. las empresas OEA.

17 Cumplimientos de los beneficios OEA por parte del servicio aduanero. Cumplir con lo establecido en la legislación respecto a los OEA e incentivar al sector privado a habilitarse como tal.

Negociación y firma de acuerdos de reconocimiento mutuo para potencializar los beneficios de la figura del Operador
18 Firma de acuerdos de reconocimiento mutuo.
Económico Autorizado

19 Defraudación y Contrabando Aduaneros Emprender acciones para combatir la defraudación y el contrabando aduaneros

20 Continuación del Plan de Control Integral de la Carga en Puerto Quetzal Fortalecer el control aduanero en las operaciones de la aduana Puerto Quetzal

21 Fortalecimiento del control aduanero en las principales aduanas del país Toma de control de las aduanas El carmen, Santo Tomás de Castilla, Central y Tecún Umán

4.3 INTENDENCIA DE FISCALIZACIÓN


4.3.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)

Generar mediante la aplicación


de herramientas informáticas la 2,256
1 Auditorías terminadas Evento 2,260 2,265 2,270
programación de los (diciembre 2015)
contribuyentes a fiscalizar en
cada una de las Divisiones con
función de ejecución de
Fiscalización, que permitan Auditorías Con Interés Fiscal / Total de 88.44%
2 Departamento Asertividad en las Auditorías 78% 79% 80%
obtener el máximo resultado con Auditorías Ejecutadas (agosto 2016)
Fiscalización Selectiva
efecto impositivo en los casos
seleccionados, minimizar la
evasión y aumentar la percepción
de riesgo en el contribuyente con Eficiencia en la Programación de Número de Auditorías Programadas/ 79.26%
3 el propósito de fomentar el 100% 100% 100%
Auditorías Número de Auditorías Planificadas (agosto 2016)
cumplimiento voluntario de las
obligaciones tributarias.

P á g i n a 11 | 26
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)

180,274
4 Presencias fiscales terminadas Evento 180,275 180,276 180,276
(diciembre 2015)

Ampliar la cobertura de Numero de auditorias de gabinete y


fiscalización a sectores presencias fiscales programadas / Número
76.51%
5 Departamento de económicos que representen Eficiencia en la programación de auditorias de gabinete y presencias 100% 100% 100%
(agosto 2016)
Procesos M asivos consumo masivo de bienes y presencias fiscales de la meta anual
servicios, a través de programas planificada
masivos de fiscalización. Numero de auditorias de gabinete y
presencias fiscales ejecutadas / Numero de 90.50%
6 Cumplimiento de la programación 100% 100% 100%
auditorias de gabinete y presencias fiscales (agosto 2016)
de la meta anual planificada

Elaborar e implementar
programas de auditoría, 253
7 Auditorías terminadas Evento 280 294 308
orientados a aumentar la (diciembre 2015)
recaudación de impuestos y
contribuir a la combate de la
Departamento de evasión tributaria y aduanera; así Eficiencia en la programación de Numero de auditorias progamadas 314
8 416 457 479
Comercio Exterior como evaluar y controlar los auditorías mensuales (agosto 2016)
programas, a efecto de proponer
las mejoras necesarias, o nuevos
programas para el cumplimiento cumplimiento del plan anual de numero de operativos programados 4,042
9 1,704 1,878 1,971
de las metas del Plan Anual de operativos conjuntos mensuales (agosto 2016)
Fiscalización.

Verificar procesos normativos y


99
10 operativos, en relación a la Contrarevisiones terminadas Evento 99 105 111
(diciembre 2015)
aplicación de la normativa
vigente; además evaluar el uso
Departamento de
de los sistemas informáticos
Evaluación y Control
relacionados con el proceso de
fiscalización, la ejecución del plan
anual de fiscalización y realizar Evaluaciones terminadas según los informes 24
11 Evaluaciones terminadas 32 35 38
contrarrevisiones. rendidos (agosto 2016)

12 Informes de riesgo presentados Documento ND 12 12 12


Facilitar insumos a la Intendencia
de Fiscalización de
Departamento de Gestión
contribuyentes que presenten
de Riesgo Cantidad de suministros de información
riesgo en el cumplimiento de sus
% cumplimiento del plan de entregados oportunamente / Cantidad de 49,220
13 obligaciones tributarias. 54,543 54,544 54,545
gestiòn de riesgo anual suministros de informaciòn planificados (agosto 2016)
anualmente

Desarrollar y ejecutar programas 8


14 Auditorías programadas Evento 12 14 16
de fiscalización de auditorías de (diciembre 2015)
Precios de Transferencia, que
permitan obtener resultados con Número de auditorías terminadas con
Departamento de Precios el máximo efecto impositivo en interés fiscal (incluye solo auditorías de
de Transferencia los casos seleccionados e precios de transferencia, no incluye
incrementar la percepción de Auditorías terminadas con interes descentralización ni auditorías 2
15 10 12 14
riesgo de los contribuyentes de fiscal de precios de transferencia rápidas)/Número de auditorías terminadas (agosto 2016)
manera que cumplan con sus (incluye solo auditorías de precios de
obligaciones tributarias. transferencia, no incluye descentralización ni
auditorías rápidas)

4.3.2 ACCIONES ESPECÍFICAS

No. Nombre de la acción Alcance 2017

Ampliar la cobertura y efectividad de la fiscalización masiva con información electrónica de Asistelibros y Factura
1 Mejorar la efectividad de la fiscalización masiva con información electrónica Electrónica, de acuerdo al comportamiento de los sectores o actividades económicas fundamentadas en análisis de
riesgo, que representen consumo masivo de bienes y servicios.
Análisis de los controles actuales de IVA en el ciclo de vida del contribuyente, identificación, definición e
implementación de acciones, enfocadas en reducir la evasión en IVA; priorizando inicialmente los ámbitos de: Control
2 Plan de Emergencia para el Control del IVA -PEMCIVA-
del alta en el registro de contribuyentes e importadores y exportadores, Autorización y emisión de documentos, Control
de las devoluciones de Crédito de IVA.

4.3.3 PLANES DE TRABAJO

No. Nombre de la acción Alcance 2017

Control y registro de inventarios físicos y teoricos de combustibles, operativos en carretera, en terminales de


3 Fiscalización cadena de comercialización de combustibles derivados de petróleo
almacenamiento, gasolineras y depositos para el consumo propio.

Evaluar con un equipo multidisciplinario institucional, las condiciones y/o caracteristicas idoneas que permitan
4 Padrón de Contribuyentes
categorizar a los contribuyentes registrados por la Administración Tributaria

Desarrollo de reportes de control de todos los procesos de la fiscalización de los procesos masivos en auditorias de
5 Implementar procesos masivos de control a la fiscalización a traves de medios electrónicos.
gabinetes.

Realizar auditorias en bodegas/ instalaciones de empresas, previo gestion de riesgo a alertivos enviados por la
6 Fortalecer el control a posteriori
Intendencia de Aduanas.

Reenfocar la fiscalizacion de acuerdo al comportamiento tributario de los sectores o actividades


Elaborar planes y programas de fiscalización enfocados en sectores con comportamiento atipico (de acuerdo a estudio
7 economicas fundamentadas en analisis de riesgo o insumos proporcionados por dependencias de
sectorial, analisis de riesgo y comportamiento tributario informacion de gabinete y de campo).
SAT.

Programación estratégica para solicitar estudios de precios de transferencia periodo 2016, para Solicitar a los contribuyentes que indicaron en la Declaración Jurada Anual del Impuesto Sobre la Renta 2016 que
8
recopilar información para elaboración de alcances de auditoría de precios de transferencia. realizaron operaciones con partes relacionadas en el extranjero los estudios de precios de transferencia.

P á g i n a 12 | 26
4.4 INTENDENCIA DE ASUNTOS JURÍDICOS
4.4.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)

Expedientes escaneados,
Realizar la recepción, registro, 4791
1 Departamento de digitalizados y entregados a las Documento 4792 4795 4800
seguimiento y control de los (12/2015)
Normatividad y de áreas de trabajo para su atención
documentos y expedientes
Asesoría Legal legales que se encuentren bajo la
Dictámenes y opiniones jurídicas emitidas
Institucional responsabilidad de la Intendencia Dictámenes y opiniones jurídicas 81.87%
2 vrs consultas ingresadas vrs consultas 95% 95.50% 95.50%
Asuntos Jurídicos. entregadas a los consultantes (08/2016)
recibidas

245
3 Denuncias presentadas Documento 250 255 260
(12/2015)

Análisis de los expedientes y


presentación de denuncias Eficiencia en la atención de Expedientes diligenciados (Delitos 75.61%
4 91% 92% 93%
penales y querellas en el menor expedientes (Delitos Tributarios) Tributarios) / Expedientes ingresados (08/2016)
Departamento de tiempo posible, constituirse como
Asuntos Penales querellante adhesivo en
representación de la SAT y dar
Eficiencia en la atención de Expedientes diligenciados (delitos 74.19%
5 seguimiento a los procesos 91% 92% 93%
expedientes (Delitos Aduaneros) aduaneros/ expedientes ingresados. (08/2016)
penales hasta su conclusión.

Eficiencia en la atención de
Expedientes diligenciados (Delitos Ad 94.51%
6 expedientes (Delitos 100% 100% 100%
ministrativos) / Expedientes ingresados (08/2016)
Administrativos)

990
7 Demandas presentadas Documento 992 995 998
(12/2015)

Expedientes diligenciados de lo económico


% de expedientes económicos coactivo en el año/expedientes ingresados a 85.50%
8 99.20% 99.50% 99.80%
coactivos diligenciados la Unidad de lo Económico Coactivo en el (08/2016)
año
Sanciones de cierre temporal aplicadas en
% de sanciones de cierre 100%
9 el año / Total de sentencias emitidas en el 100% 100% 100%
Gestionar ante los tribunales de temporal aplicadas (08/2016)
año
justicia y otras autoridades, los
Departamento de asuntos de orden jurídico de
% de cobranza derivado de
Procesos Judiciales interés para la SAT y que son Monto recuperado en Juicio Económico 47.53%
10 procesos de lo económico 11% 12% 13%
necesarios para el fiel Coactivo / monto cartera demandada (08/2016)
coactivo
cumplimiento de sus funciones

% de expedientes diligenciados Expedientes diligenciados de solicitud de


de solicitud de cierre temporal de cierre temporal en el año / expedientes 97.87%
11 98.50% 98.7% 98.8%
empresas, establecimientos o ingresados a la Unidad de Cierre de (08/2016)
negocios Empresas, Establecimientos o Negocios

% de expedientes con fallos Número de expedientes con fallos


favorables o parcialmente favorables o parcialmente favorables a SAT
72.17%
12 favorables en los procesos / Total de expedientes con fallos emitidos 73.5% 73.8% 74.0%
(08/2016)
contenciosos administrativos por las Salas de lo Contencioso
promovidos por contribuyentes Administrativo

Atender las consultas tributarias y 2937


13 Consultas atendidas Evento 2940 2950 2960
aduaneras formuladas por (12/2015)
quienes tengan un interés y
Consultas atendidas de
directo sobre una situación
orientación legal en materia
tributaria concreta con base al Consultas atendidas de orientación legal en 98.29%
14 tributaria y aduanera por medio 1401 1425 1450
artículo 102 del Código materia tributaria y aduanera. (08/2016)
electrónico, escrito, personal y vía
Departamento de Tributario; así como también,
telefónica.
Consultas brindar orientación legal en
Consultas atendidas de
materia tributaria y aduanera a los Expedientes de consultas vinculantes 88.15%
15 expedientes relacionados con 171 180 190
contribuyentes y público en atendidas. (08/2016)
consultas vinculantes.
general; y proporcionar
información solicitada con base a
la Ley de Acceso a la Información Solicitudes de información pública Solicitudes de información pública 91.71%
16 1368 1400 1450
Pública. atendidas. atendidas. (08/2016)

Incrementar la recaudación de
impuestos, mediante el análisis
de expedientes de alto impacto, Denuncias presentadas 41
17 Documento 42 43 44
investigando y detectando (12/2015)
posibles actos de evasión y/o
Departamento de
defraudación, presentando
Verificaciones
denuncia penal por la presunción
de delitos de índole tributario, y Eficiencia en el Diligenciamiento
Expedientes atendidos (denunciados o 399
18 proponiendo estrategias para de los expedientes ingresados al 424 428 432
devueltos) (08/2016)
asegurar los resultados del Departamento de Verificaciones
proceso.

4.4.2 PLANES DE TRABAJO


No. Nombre de la acción Alcance 2017

1 Generación de Criterios, iniciativa privada y colegios profesionales Criterios Jurídicos, Tributarios y Aduaneros aprobados y publicados.

2 Cambios de Interventores privados por auditores de SAT Contar con Interventores capacitados (abodagos y auditores)

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4.5 INTENDENCIA DE ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE
4.5 INTENDENCIA DE ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE
4.5.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de Meta para el Meta para el Meta para el


No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación
referencia 2017 2018 2019

Formar, capacitar, informar y 25,708


1 Personas capacitadas Persona 28,000 29,000 30,000
concienciar a los contribuyentes y (diciembre 2015)
futuros contribuyentes,
Departamento de Cultura
promoviendo el cumplimiento de Número de activaciones Activaciones realizadas en Centros 1,110
2 Tributaria y Capacitación 1,200 1,300 1,350
sus obligaciones tributarias, por realizadas en Centros Educativos Educativos (septiembre 2016)
al Contribuyente
medio de la cultura tributaria y la
capacitación en temas tributarios Número de municipios atendidos
Número de Municipios atendidos por el 137
3 y aduaneros por el programa “100 en Cultura 252 301 340
programa "100 en Cultura Tributaria" (agosto 2016)
Tributaria”

434,408
4 Consultas atendidas Evento 434,408 434,408 434,408
(diciembre 2015)
Brindar información tributaria /
aduanera actualizada y de calidad % de atención de consultas a Cantidad de consultas atentidas / cantidad 70.40%
5 70.00% 72.00% 75.00%
Departamento de Gestión mediante un servicio moderno, través del call center de consultas ingresadas (octubre 2016)
de Servicios al rápido y cortés a través del
Contribuyente Centro de Atención a Distancia % de atención de consultas a Cantidad de consultas atendidas / cantidad 97%
6 80.00% 82.00% 82.00%
(Contact Center) y otros medios través del chat de consultas ingresadas (octubre 2016)
de comunicación electrónica.
% de atención de consultas a Cantidad de consultas atendidas / cantidad 96.6%
7 85% 85% 85%
través del correo ayuda de consultas ingresadas (octubre 2016)

Medir la satisfacción del Mediciones de satisfacción de 4


8 contribuyente respecto a los Evento 5 6 6
atención brindada (diciembre 2015)
servicios de la SAT, velando
porque la atención al
Departamento de Calidad
contribuyente, se brinde de
del Servicio % de satisfacción de los
acuerdo a la legislación y 78.4%
9 contribuyentes respecto a los Porcentaje de satisfacción 76.00% 78.00% 79.00%
normativas vigentes, cumpliendo (diciembre 2015)
servicios de la SAT
con los protocolos y técnicas de
atención establecidos.
4.5.1 ACCIONES ESPECÍFICAS
No. Nombre de la acción Alcance 2017

Brindar información, orientación y promoción de la cultura tributaria y fiscal, a las personas que habitan en diferentes
1 La SAT trabaja para ti departamentos a quienes se dará cobertura en sus propios idiomas, facilitándoles los gestiones que deban realizar ante
la institución, mediante el apoyo de 500 servidores cívicos.

Acercar los servicios de la SAT a los contribuyentes, atendiendo gestiones rápidas y promoviendo el uso de Agencia
2 SAT a tu alcance Virtual mediante el desplazamiento de los vehículos habilitados como agencias móviles, para atender gestiones rápidas
en puntos estratégicos de las cuatro regionales del país.

4.5.2 PLANES DE TRABAJO


No. Nombre de la acción Alcance 2017

3 Renovación del portal institucional hacia la atención al contribuyente. Rediseño y distribución del contenido de la pagina web de la SAT en coordinación de CSE, GIN y otras Dependencias

4 Fortalecer la atención y la calidad de atención a los contribuyentes especiales Definición de estándares e indicadores para atención de contribuyentes especiales Medianos y Grandes

Actualización en materia tributaria y aduanera, al personal de atención de los servicios telefónicos y


5 Desarrollo de capacitaciones, en temas tributarios y aduaneros
electrónicos.

Actualización sobre herramientas electrónicas a disposición del contribuyente, dirigida al personal


6 Desarrollo de capacitaciones, sobre el funcionamiento de las herramientas electrónicas a disposición del contribuyente
del Departamento.

Ejecución de, por lo menos una visita de contribuyente misterioso, a agencias, oficinas tributarias y aduanas, para
7 Estudio de contribuyente misterioso, en agencias, oficinas tributarias y aduanas.
evaluar la calidad del servicio brindado

Propuesta de Dictamen Conjunto para horarios escalonados en agencias, oficinas y contact center; contratación de
8 Ampliación de la cobertura de atención al contribuyente.
personal y capacitación; e instalar espacios de agencia virtual en oficinas y agencias tributarias
Unificación de criterios con las otras Intendencias y ejecutar el traspaso electrónico de vehículos (comunicar, revisar y
9 Simplificación de requisitos, procedimientos y formularios tributarios.
mejorar el proceso)
Elevar la Calidad del servicio al contribuyente por medio de la transformación tecnológica, Diagnóstico integral de todas las agencias, oficinas tributarias y aduanas a nivel nacional, Elaborar las especificaciones
10 implementación de un contact center y mejora en las condiciones de las agencias y oficinas técnicas para la adquisición e implementación de una plataforma tecnológica, lanzar la aplicación móvil para
tributarias. autoconsultas SAT
Fomentar la conciencia fiscal y la disposición al cumplimiento voluntario de las obligaciones
11 Desarrollo de los programas de educación, divulgación y promoción (este último incluye el servicio cívico tributario)
tributarias.

4.6 GERENCIA DE ASUNTOS INTERNOS


4.6.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)

Obtener, procesar, analizar y


evaluar la información recabada
1 Informes elaborados Documento N/D 135 150 200
en forma interna y externa, para
Departamento de Análisis identificar el modus operandi
de Información y relacionado a las actividades
Confiabilidad irregulares que afecten los
intereses o patrimonio de la SAT, Efectividad en la atención de Requerimientos internos atendidos Vrs.
2 N/D 80% 85% 90%
coadyuvando con los resultados requerimientos internos Requerimientos programados
de las investigaciones internas.

Realizar investigaciones
3 Informes elaborados Documento N/D 75 80 85
administrativas sobre las
actuaciones de los funcionarios y
Departamento de
empleados de la Institución, que
Investigaciones Internas
sean contrarias a la ley, con la
finalidad de prevenir y combatir Efectividad al cumplimiento de las Investigación interna versus investigación
4 N/D 75% 76% 77%
actos de corrupción. metodologías de investigación interna planificada

P á g i n a 14 | 26
4.7 AUDITORIA INTERNA
4.7.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)

Verificar que la gestión


administrativa y operativa de los 20
1 órganos y dependencias de la Auditorias concluidas Evento 32 32 32
(12/2015)
SAT, se ejecuten de acuerdo con
Departamento de
lo establecido en la Ley Orgánica
Auditoría Financiera y de
de la SAT, las normas de control
Gestión
interno para el sector
gubernamental, reglamentos Auditorías Concluidas / Auditorías 12 (60%)
2 Cumplimiento de Auditorías 100% 100% 100%
internos, manuales técnicos y planificadas en el PAA (08/2016)
administrativos aplicables.

11
3 Evaluar el sistema de control Auditorias concluidas Evento 12 12 12
Departamento de (12/2015)
interno de los procesos de la
Auditoría de Sistemas de
tecnología y sistemas
Información y Estudios Auditorías concluidas / Auditorías 6 (60%)
4 informáticos de la SAT. Cumplimento del Plan Anual 2017 100% 100% 100%
planificadas en el PAA 2017 (08/2016)

4.8 GERENCIA DE INVESTIGACIÓN FISCAL


4.8.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)

Realizar recolección de
información para detectar
esquemas y estructuras de
Departamento de
1 evasión fiscal, defraudación, Informes de Investigación Fiscal Informes de Investigación Fiscal 0 30 35 40
Inteligencia Fiscal
contrabando y delitos
relacionados, y proponer
directrices para disminuirlos.
Proveer a los entes fiscalizadores
Departamento de Gestión de información necesaria para Informes de atención de Informes de atención de requerimientos de
2 0 10 15 20
de la Información realizar investigaciones en requerimientos de gestión gestión
materia fiscal.

4.8.2 ACCIONES ESPECÍFICAS


No. Nombre de la acción Alcance 2017
1 Modernización del modelo de perfil de riesgo integral de fiscalización Adecuación y presentación de perfiles de riesgo modernizados
Contratación de personal, documentación de procesos de la Gerencia, adquisición de infraestructura informática
2 Conformación de la Gerencia de Investigación Fiscal
especializada.
Establecer los mecanismos de control y resguardo de la información bancaria en materia fiscal
3 Creación de procedimientos para solicitud de información, implementación de infraestructura tecnológica.
(Secreto bancario)

4.9 SECRETARIA GENERAL


4.9.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)

Elaborar los proyectos de


Proyectos de contratos 153
1 contratos, convenios, Documento 155 157 160
administrativos revisados (12/2015)
reglamentos, acuerdos,
Departamento de resoluciones del Análisis, revisión y elaboración de
Asuntos Administrativos Superintendente, y demás Convenios Interinstitucionales, Solicitudes ingresadas vrs convenios
18
2 documentos necesarios para el proyectos de resoluciones y interinstitucionales, resoluciones, acuerdos y 37 38 39
(04/2016)
cumplimiento de las funciones de acuerdos, así como dictámenes dictámenes conjuntos elaborados
la SAT. conjuntos
Proponer al Secretario General Proyectos de resoluciones de 41
3 normativas que deberán seguir Documento 45 50 55
recursos elaborados (07/2016)
los demás órganos y
dependencias, organizar,
supervisar y evaluar los sistemas 1041
4 Registro de Normativas Cantidad de normativas registradas 1315 1400 1500
Departamento de Gestión y procedimientos que deban regir (07/2016)
de Expedientes y para el resguardo de expedientes
Documentos y documentos oficiales, llevar el 358
5 control del vencimiento de plazos Registro de Firmas Cantidad de firmas registradas 413 435 450
(07/2016)
para la entrega de información y
coordinar la administración del
Sistema de Control y Gestión de 844
6 Consultas al SCGE Cantidad de consultas SCGE y otras 995 1020 1030
Expedientes. (07/2016)

P á g i n a 15 | 26
Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
Descripción: Expedientes y
2,100,788
7 documentos digitalizados/ Documento 2,541,953 2,796,148 3,075,763
(12/2015)
Dependencia encargada de los archivados
documentos recibidos que fueron
producidos por los funcionarios y Recepción de expedientes y 1,020,183
8 Documentos trasladados 1,327,244 1,459,969 1,605,965
empleados en el ejecicio de sus documentos (08/2016)
funciones, así como aquellos
Departamento de Archivo 32,061
9 presentados por los Certificación de documentos Solicitudes recibidas 43,979 44,419 44,863
contribuyentes y que constituyen (08/2016)
la memoria de actuación de la
101
10 SAT que hayan finalizado su Atención al Contribuyente Solicitud ingresada 117 119 121
(08/2016)
proceso.
915
11 Atención a entidad del Estado Solicitud ingresada 1,139 1,204 1,272
(08/2016)
4.9.2 ACCIONES ESPECÍFICAS
No. Nombre de la acción Alcance 2017

1 Firma Electrónica Implementar la herramienta para la aplicación de la firma electrónica institucional.

2 Notificación Electrónica Definición e implementación de la herramienta para realizar la notificación electrónica institucional.

Evaluación de las herramientas tecnologicas existentes para establecer un sistema de ordenamiento y digitalización del
3 Ordenamiento y Digitalización de Documentos
inventario de documentos a nivel institucional.

4.10 GERENCIA DE PLANIFICACIÓN Y DESARROLLO INSTITUCIONAL


4.10.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)

200
1 Establecer y coordinar el uso de Requerimientos atendidos Evento 200 200 200
(12/2015)
los subsistemas de planificación,
seguimiento y control de gestión;
Departamento de y de gestión por procesos, que Requerimientos atendidos en el tiempo que
Eficiencia en al atención oportuna 68.83%
2 Planificación y permitan proveer información se establezca (programado) respecto del 100% 100% 100%
de requerimientos (Procesos) (08/2016)
Desarrollo Institucional confiable y oportuna a las total de requerimientos atendidos
autoridades superiores para la
toma de decisiones, y promover Requerimientos atendidos en el tiempo que
el desarrollo institucional. Eficienca en la atención oportuna 73.33%
3 se establezca (programado) respecto del 100% 100% 100%
de requerimientos (planificación) (08/2016)
total de requerimientos atendidos

126
5 Requerimientos atendidos Evento 126 130 130
Administrar el Sistema de (12/2015)
Información Estadística de la
SAT, medir y evaluar el Requerimiento de análisis y estudios
Departamento de % de cumplimiento oportuno de
cumplimiento tributario, así como tributarios elaborados en el plazo 96.97%
6 Estudios, Análisis y requerimientos de análisis y 95% 95% 95%
proveer de información establecido o requerido / Total de (08/2016)
Estadísticas Tributarias estudios tributarios.
estadística confiable y oportuna requerimientos solicitados.
para la toma de decisiones de las
autoridades superiores. % de cumplimiento oportuno de Requerimientos estadísticos elaborados en
88.57%
7 requerimientos estadísticos. el plazo establecido o requerido / Total de 90% 90% 90%
(08/2016)
(CORE) requerimientos estadísticos solicitados.

4.10.2 PLANES DE TRABAJO

No. Nombre de la acción Alcance 2017

1 Consolidación del Sistema de Gestión de Calidad Mantenimiento realizado para consolidar el Sistema de Gestión de Calidad

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4.11 GERENCIA DE INFORMÁTICA
4.11 GERENCIA DE INFORMÁTICA
4.11.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)

Componentes de software 817


1 Evento 991 1070 1155
desplegados (12/2015)

Apoyar la gestión de la institución Efectividad en la planificación del Cantidad de solicitudes terminadas/Cantidad 98%
2 98.5% 99% 99.50%
a través de la construcción e desarrollo de solicitudes planificadas (08/2016)
Departamento de
implementación de soluciones
Desarrollo de Sistemas Calidad en las aplicaciones
tecnológicas de calidad y que Cantidad de solicitudes sin error/ Cantidad 92%
3 desarrollas 90% 90.50% 91.00%
cumplan con los requerimientos de solicitudes desarrolladas (08/2016)

Efectividad en atención de Cantidad de solicitudes atendidas/ Cantidad 98.8%


4 98.5% 99.00% 99.20%
soportes de solicitudes ingresadas (08/2016)

Mantener en operación la Disponibilidad de plataforma 522789


5 plataforma tecnológica de la SAT informática Minutos 525179.52 525337.20 525442.32
(12/2015)
brindando soporte de primera
Departamento de
línea a las colaboradores de la
Operaciones
institución y velando por
operatividad de los sistemas Tiempo y calidad de servicio
6 Encuesta de satisfacción N/A 80.0% 85.00% 90.00%
informáticos.

135
7 Fortalecer el proceso del Casos de uso elaborados Caso 155 165 175
(08/2016)
levantado de requerimientos en
los proyectos de desarrollo
informático de SAT, para lograr
Departamento de Solicitudes de Requerimientos
que los mismos puedan ser Eficiencia en la atención de 95.59%
8 Proyectos Informaticos Atendidas/Solicitudes de Requerimientos 97.50% 97.80% 98.00%
claros y esto ayude a reducir los requerimientos (08/2016)
Solicitadas
tiempos del desarrollo de
sistemas al evitar que existan
redefiniciones. Requerimientos atendidos en Requerimientos Atendidos en Tiempo 67.93%
9 68.50% 68.80% 70.00%
tiempo Programado/Requerimientos Atendidos (08/2016)

Componentes de software 805


10 Evento 946 1090 1220
probados (12/2015)
Asegurar que los productos que
brinda la Gerencia de Informática
Departamento de sean de calidad a través de
Cantidad de pruebas a los Cant. de componentes probados / cant. de 93.99%
11 Aseguramiento de pruebas funcionales y no 95.00% 95.50% 96.00%
componentes componentes planificados (09/2016)
Calidad de Sistemas funcionales, para lograr satisfacer
las necesidades de nuestros
usuarios internos y externos. Cantidad de aplicaciones con pruebas de
Aseguramiento de calidad de las 84.36%
12 calidad / Cantidad de aplicaciones 89.00% 90.20% 91.50%
aplicaciones (09/2016)
publicadas en producción

4.11.2 ACCIONES ESPECÍFICAS

No. Nombre de la acción Alcance 2017

Actualizaciones desarrolladas para mejorar el procesamiento de los sistemas que permitan eliminar los problemas de
1 Estabilización de SAQB'e
lentitud y reprocesamiento de operaciones.

Sitios primario y secundario equipados con esquema activo-activo para minimizar el tiempo de recuperación ante
2 Fortaleciminiento de sitios primario y secundario
desastres.

Adquisición de herramientas para la mejora de rendimiento de componentes ETL y de visualización de información,


3 Fortalecimiento de plataforma de inteligencia de negocio
Migración de datos y de componentes de extracción, trasformación y carga de datos

4 Modernización Tecnologica Investigar y evaluar tecnologías a utilizar y elaborar prototipos con la nueva arquitectura.

5 Sistema de Gestión de Documentos y Flujos de Trabajo Implementar la herramienta institucional de flujos de trabajo

6 Regulación de operaciones de corrección en sistemas Elaborar la politica y desarrollo de sistemas para autocorrección de errores de las aplicaciones.

7 Firma Electronica Tributaria Adquisición e Implementación de Tecnología PKI para poder utilizar la firma electrónica en los sistemas de SAT.

8 Habilitación de sistema de video conferencias Implementación de Videoconferencias en las oficinas de las gerencias regionales y una cabina en torre SAT.

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4.12 COMUNICACIÓN SOCIAL EXTERNA
4.12.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)

206
1 Eventos atendidos Evento 250 275 300
(12/2015)
Desarrollar en coordinación con
las dependencias de la SAT, las Materiales informativos Materiales elaborados / 575
2 725 750 775
acciones de información y elaborados materiales solicitados (08/2016)
divulgación de acciones
realizadas por la SAT para Materiales internos elaborados / materiales 585
3 Materiales internos elaborados 675 700 725
alcanzar sus objetivos, así como internos solicitados (08/2016)
Comunicación Social las normas, requisitos y
Externa procedimientos que debe 1,750
4 Publicaciones en redes sociales Número de publicaciones en redes sociales 1,900 1,925 1,950
conocer la población en general, (08/2016)
utilizando para ello los medios de
comunicación masivos y Materiales audiovisuales Materiales audiovisuales producidos a lo 33
5 45 50 55
alternativos. Así como organizar producidos a lo interno interno (08/2016)
los eventos institucionales
correspondientes. Cumplimiento de respuestas de
Solicitudes atendidas / 85
6 los requerimientos de información 115 125 135
Solicitudes ingresadas (08/2016)
de los medios de comunicación

4.13 GERENCIA DE FORMACIÓN DE PERSONAL SAT


4.13.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mm/aaaa)

Desarrollar las guías y mallas


Departamento de Diseño curriculares que se requieran para
1 Mallas curriculares diseñadas Mallas curriculares diseñadas 0 140 145 150
Curricular impulsar la carrera administrativa
de la institución.

Innovar en el mecanismo de
enseñanza, por medio de una
Departamento de plataforma virtual que permita un
2 Cursos virtuales diseñados Cursos virtuales diseñados 0 50.00 55.00 60.00
Formación Virtual mayor alcance en la formación de
los empleados y funcionarios de
la Institución a nivel Nacional.

Conformar un equipo docente


Departamento de Número Planes de formación para Número Planes de formación para cierre de
3 que cumpla las necesidades del 0 10 20 10
Docencia cierre de brechas brechas
departamento y de la Institución

Atender los requerimientos que


en el ambito de su competenica
Departamento de Reportes de capacitaciones
4 le sean requeridas para la Reportes de capacitaciones atendidas 0 50 55 60
Logística atendidas
ejecución de los programas de
formación
4.13.2 PLANES DE TRABAJO
No. Nombre de la acción Alcance 2017
Definir insumos de soporte académico , Diseñar la metodología adecuada a las necesidades de formación, Establecer
1 Diseño y elaboracion de mallas curriculares por familia ocupacional y rutas de carrera
alianzas estratégicas con entidades privadas o publicas que fortalezcan el crecimiento institucional.

2 Implementación de la plataforma virtual (e-learning) Adquisición de permisos y licencias, diseño y elaboración de cursos virtuales.

3 Conformación y medición del equipo de docencia Desarrollo de instrumentos de medición del desempeño docente, Planes de formación y actualización a docentes.

Atender los requerimientos que en el ambito de su competenica le sean requeridas para la


4 Diseño de instrumentos para la evaluación logistica, Desarrollo de los planes becarios.
ejecución de los programas de formación

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4.14 GERENCIA DE RECURSOS HUMANOS

4.14 GERENCIA DE RECURSOS HUMANOS


4.14.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)

68
1 Solicitudes atendidas Documento 70 75 80
Proponer a las dependencias de (12/2015)
la SAT personal externo
Departamento de
calificado para ocupar las Reclutar y seleccionar candidatos Plazas cubiertas con personal externo/total 68%
2 Reclutamiento y 70% 75% 80%
vacantes de puestos; sobre la externos calificados de plazas requeridas (09/2016)
Selección
base de perfiles de puestos
vigente. Eficiencia en la atención de
Total de días empleados para finalizar 27
3 plazas atendidas en el tiempo 22 21 20
procesos/número de procesos (09/2016)
establecido
432
4 Solicitudes atendidas Documento 500 550 600
(12/2015)
Realizar los movimientos
Departamento de
necesarios de personal, para Pagos efectuados fuera de nómina/número 85%
5 Administración y Eficiencia pago de Nómina 95% 95% 95%
fortalecer la operación de las de empleados en nómina (09/2016)
Contratación
distintas dependencias de SAT
Monto total de horas extras/monto total de la 80%
6 Pago de Horas Extras 50% 45% 40%
nómina (09/2016)

Transparentar y facilitar los


procesos de convocatoria interna,
desarrollo de planes de carrera Ejecución del Plan de Actividades
8
7 Departamento de administrativa, estudios de clima de Fortalecimiento a la Cultura y Evento 23 25 30
(12/2015)
Desarrollo del Recurso organizacional, mediciones de Valores Organizacionales
Humano y Gestión del desempeño laboral y también
Conocimiento eventos de cultura organizacional
para lograr el desarrollo y
motivación personal y profesional Eficacia en el proceso de 20
8 Cantidad de convocatorias realizadas 30 35 40
del recurso humano de SAT. Convocatoria Interna (09/2016)

Acciones de prevención 23
9 Evento 60 70 75
Fortalecer la gestión del bienestar realizadas (12/2015)
físico y mental del recurso
Departamento de
humano para que pueda Incidencia de los programas de Consultas atendidas en programas 2756
10 Bienestar 3500 3700 3900
desempeñar adecuadamente sus prevención de enfermedades preventivos (08/2016)
funciones
42
11 Visita Médica Ambulatoria Sumatoria de las visitas 90 95 100
(09/2016)

4.14.2 PLANES DE TRABAJO

No. Nombre de la acción Alcance 2017

Revisión del proceso actual de reclutamiento y selección de candidatos externos e identificación de aspectos de
1 Revisión y actualización del proceso de reclutamiento y selección de candidatos externos
mejora.

2 Digitalización de Expedientes de personal Agilizar el acceso al inventario de expedientes del personal mediante el escaneo de los documentos.

3 Automatización de control de marcaje Implementar un sistema de control automático de marcaje con dispositivos biometricos.

Fortalecer la Institución a través de la clasificación y valoración técnica de puestos; proponiendo una política salarial
4 Reingeniería del Plan de Clasificación de Puestos.
competitiva y adecuada y promoviendo la carrera administrativa con base en los resultados de desempeño.

4.15 GERENCIA DE SEGURIDAD INSTITUCIONAL


4.15.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)

Supervisión en la aplicación de 150


1 Evento 155 156 160
procedimientos (09/2015)
Garantizar la protección de las
personas, los bienes, las Nivel de percepción en
instalaciones y el normal satisfacción del servicio de
Departamento de seguridad, así como de vigilancia 91%
2 funcionamiento de las actividades Resultado de la encuesta realizada 93% 94% 95%
Seguridad General y control para asegurar el (08/2016)
que se desarrollan en las
diferentes dependencias de la desarrollo de las actividades
Institución. administrativas
Cumplimiento del plan anual de
32
3 actividades de Seguridad Actividades desarrolladas 52 54 56
(08/2016)
Industrial

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Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)

Resguardar la seguridad de funcionarios,


empleados, instalaciones y equipos Supervisión en la aplicación de 43
4 destinados al servicio aduanero, Evento 44 48 52
procedimientos (12/2015)
mediante presencia de personal de
seguridad aduanera, normas de
seguridad industrial y uso de dispositivos
electrónicos destinados para el efecto;
Departamento de
así como ejecutar y evaluar los
Seguridad Aduanera procedimientos, previamente
Promedio del resultado de las boletas que
establecidos en coordinación con la
Intendencia de Aduanas, para la Verificación del rendimiento del conforman las encuestas que se realicen en 148
5 252 278 338
vigilancia y control de instalaciones, personal de seguridad aduanera. todas las aduanas donde permanezca (09/2016)
ingreso, movilización y salida de personal de seguridad aduanera.
personas, mercancías y medios de
transporte de los recintos aduaneros.
Rotación del personal de 93%
6 Personal rotado 95% 96% 97%
seguridad aduanera (08/2016)

4.8.2 ACCIONES ESPECÍFICAS


No. Nombre de la acción Alcance 2017
1 Implementación de videoanalítica en aduanas Adquisición de equipo de video analítica para mejorar el control de entradas y salidas de los recintos aduaneros.

4.15.2 PLANES DE TRABAJO

No. Nombre de la acción Alcance 2017

Elaboración de Manual de Atención de Emergencias y Contingencias para el manejo de Crisis de Desarrollo de simulacros de evacuación en las aduanas, agencias y oficinas tributarias definidas en los planes del
2
la SAT. Manual de Atención de Emergencias y Contingencias para el manejo de Crisis de la SAT.

Encuesta cuatrimestral llevada a cabo por parte de la Jefatura de la Unidad de Seguridad Física y Realizar encuesta a los administradores de aduanas para conocer el nivel de satisfacción del desempeño del personal
3
Apoyo de Procesos, con el apoyo directo de los Administradores de Aduanas de la Gerencia de Seguridad designado en las aduanas.

Realizar supervisiones para verificar el cumplimiento de las atribuciones del personal de la Gerencia de Seguridad
4 Programación de supervisiones a realizarse durante el año 2017
Institucional.

4.16 GERENCIA DE INFRAESTRUCTURA


4.16.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)

Acciones de mantenimiento de 375


1 Evento 415 420 425
infraestructura concluidas (12/2015)

% del cumplimineto del Plan


Actividades realizadas / Actividades
Anual de Manenimeinto de la 67%
2 Mantener las condiciones de las programadas de acuerdo al Plan Anual de 97% 98% 98%
Gerencia de Infraestructura en el (09/2016)
instalaciones de SAT en buen Normatividad
Área de Normatividad
estado, para que los trabajadores
% de cumplimiento del Plan Anual Actividades realizadas / Actividades
laboren en condiciones 66%
3 de Mantenimiento de la Gerencia programadas de acuerdo al Plan Anual de 96% 96% 96%
confortables y adecuadas para el (09/2016)
Departamento de Regional Sur la GRS
efectivo desempeño de sus
M antenimiento % de cuplimiento del Plan Anual Activides realizadas / Actividades
funciones; y proveer a los 77.55%
4 de Mantenimiento de la Gerencia programadas de acuerdo al Plan Anual de 96% 96% 96%
contribuyentes de instalaciones (09/2016)
Regional Occidente Occidente
adecuadas y seguras para
facilitarles el cumplimiento de sus % del cumplimiento del Plan Actividades realizadas / Actividades
63%
5 obligaciones tributarias. Anual de Mantenimiento de la programadas de acuerdo al Plan Anual de 98% 98% 98%
(09/2016)
Gerencia Regional Nororiente la GRN

% del cumplimiento del Plan Actividades realizadas / Actividades


60%
6 Anual de Mantenimiento de la programadas de acuerdo al Plan Anual de 98% 98% 98%
(09/2016)
Gerencia Regional Central la Gerencia Regional Central

4.16.2 PLANES DE TRABAJO


No. Nombre de la acción Alcance 2017

Ejecutar las actividades de mantenimiento preventivo y correctivo las cuales se realizarán en los edificios del área de
1 Ejecutar el Plan Anual de Mantenimiento Preventivo y Correctivo.
Normatividad, de las Regiones Central, Sur, Occidente y Nororiente.

Dar seguimiento e informar sobre el avance de las construcciones, remodelaciones o mantenimiento de infraestructura
2 Seguimiento a los proyectos de infraestructura física ejecutados por UNOPS.
física, realizardas de acuerdo al convenio suscrito con UNOPS.

P á g i n a 20 | 26
4.17 GERENCIA ADMINISTRATIVA FINANCIERA

4.17.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)

6522
1 Solicitudes atendidas Documento 6550 6565 6565
(12/2015)
Administrar los recursos y sus
procesos de manera transparente
y eficiente. Apoyar a la Ordenes de pedidos de Almacén 1516
2 Pedidos atendidos en tiempo estándar 2315 2320 2320
Administración Tributaria dotando atendidos en tiempo estandard (08/2016)
Departamento de vehículos, suministros y
Administrativo servicios de telefonía a sus
Solicitudes de servicios de
diferentes Dependencias para el 524
3 telefonía atendidas en tiempo Solicitudes atendidas 1035 1040 1040
desarrollo de sus actividades (08/2016)
estandard
para la consecución de sus
objetivos institucionales. Solicitudes de asignación de
2138
4 vehiculos atendidas en tiempo Solicitudes atendidas 3200 3205 3205
(08/2016)
estandard

Apoyar a la Administración
Tributaria en el desarrollo de Eventos de compras y
4073
5 eventos de compras y contrataciones concluidos (todas Evento 4108 4108 4108
(12/2015)
contrataciones a través de las las modalidades)
distintas modalidades
establecidas en la Ley de
Departamento de Contrataciones del Estado y su
Compras y Reglamento y en el Acuerdo de Órdenes de pedido para Gestión Número de ordenes de compras 1238
6 1792 1792 1792
Contrataciones Directorio 026-1999, con el de Eventos autorizadas. (08/2016)
objeto de dotar a todas las
Unidades Administrativas de la
SAT de los bienes, materiales,
suministros y servicios Número de OPC en proceso de atención en 1246
7 Órdenes de Compra Autorizadas 2316 2316 2316
necesarios para la consecución los tiempos establecidos. (08/2016)
de los objetivos institucionales.
Liquidar las obligaciones de pago
y transferencia de fondos
Operaciones de pago y 6748
8 contraídas por la SAT en su Documento 6773 6774 6775
transferencias realizadas (12/2015)
proceso de gestión, registradas,
Departamento de
aprobadas que cumplan con los
Tesorería
requisitos legales y las normas Pagos realizados contra los pagos
internas, asi como administrar con solicitados que cumplan los requisitos 99.93%
9 Eficencia en la emision de pagos 100% 100% 100%
efectividad los recursos de legales y normas hasta cinco dias (08/2016)
Tesorería de la SAT posteriores al mes vencido

Tarjetas de activos fijos 1000


10 Efectuar los procesos de registro Documento 1000 1000 1000
actualizadas (07/2016)
contable y de control de
inventarios con eficiencia y
transparencia; apoyar a las Número de procesos de baja de Número de bajas de activos fijos ingresados 8
11 Departamento de Autoridades de la SAT 14 14 14
activos en las instancias correspondientes (08/2016)
Contabilidad proporcionado los Estados
Financieros actualizados e
integrados de manera oportuna
para facilitar una adecuada toma 2803
12 Expedientes Número de expedientes evacuados 4100 4100 4100
de decisiones (08/2016)

Planificar, dirigir, coordinar,


evaluar la formulación, ejecución Porcentaje Institucional de 72.50
13 y liquidación del presupuesto de Registro 72.80 73.10 73.40
Ejecución Presupuestaria (12/2015)
ingresos y egresos de la SAT en
Departamento de forma desconcentrada;
Presupuesto permitiendo que el Presupuesto
sea la expresión financiera del Número de informes elaborados dentro del
Plan Operativo Anual de la Cumplimiento en la elaboración y tiempo establecido / Total de informes a 100%
14 100% 100% 100%
Superintendencia de entrega de informes en tiempo elaborarse en el tiempo que estípula la (09/2016)
Administración Tributaria. legislación

P á g i n a 21 | 26
4.18 GERENCIA DE CONTRIBUYENTES ESPECIALES GRANDES
4.18.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
Incrementar el pago de
impuestos por parte de los
contribuyentes especiales
realizando una buena atención y
llevando el control de las
División de Recaudación Monto recaudado por acciones de Q 19.61 millones
1 declaraciones que presenta. Monetaria Q 24.22 millones Q 24.23 millones Q 24.24 millones
y Gestión cobranza de omisos (08/2016)
Detectando inconsistencias y
gestionando su corrección a
manera de que el contribuyente
declare lo que en ley le
corresponde.
Fomentar el cumplimiento 194
2 tributario de los contribuyentes, e Auditorías terminadas Evento 215 215 216
(diciembre 2016)
incrementar la percepción de
División Fiscalización
riesgo de ser fiscalizado, el cual Auditorias nombradas / total de auditorias
coadyuvará al logro de las metas Porcentaje de avance en el plan 19.29%
3 planificadas segun plan anual de 100% 100% 100%
de recaudación de la Institución. anual de fiscalización (agosto 2016)
fiscalización
Resolver los expedientes de
gestiones administrativas 419
4 Expedientes resueltos Documento 368 398 428
solicitadas por contribuyentes (diciembre 2015)
División Operaciones
afectos a los impuestos
Especificas
específicos oportunamente Cumplimiento de meta global de Q 2,936 millones
5 apegado a las leyes y normativas recaudación Monto mensual recaudado acumulado Q4,401.18 Q4,579.10 Q4,764.92
(agosto 2016)
vigentes.

25
6 Expedientes resueltos Documento 240 264 288
(agosto 2016)
Apoyar a la Gerencia en la
formulación de Proyectos de Días hábiles que transcurren desde el
División Resoluciones
Resoluciones, Reliquidaciones, momento que se asigna el expediente al
Tiempo medio para resolver
7 Providencias, entre otros. profesional liquidador, hasta la fecha que se ND 30 29 28
expedientes
pone a disposición del Gerente/total de
expedientes resueltos

4.19 GERENCIA DE CONTRIBUYENTES ESPECIALES MEDIANOS


4.19.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)
Incrementar el pago de
impuestos por parte de los
contribuyentes especiales
realizando una buena atención y
llevando el control de las
División de Recaudación Monto recaudado por acciones de Q 49.03 millones
1 declaraciones que presenta, Monetaria Q 75.33 millones Q 77.00 millones Q 78.00 millones
y Gestión cobranza de omisos (12/2015)
detectando inconsistencias y
gestionando su corrección a
manera de que el contribuyente
declare lo que en ley le
corresponde.
Fomentar el cumplimiento 351
2 tributario de los contribuyentes, e Auditorías terminadas Evento 352 353 354
(diciembre 2015)
incrementar la percepción de
División Fiscalización
riesgo de ser fiscalizado, el cual Auditorias Terminadas/total de auditorias
coadyuvará al logro de las metas Cumplimiento Plan Anual de 7.44%
3 programadas según plan anual de 100% 100% 100%
de recaudación de la Institución. Fiscalización (agosto 2016)
fiscalización
Ejecutar planes y programas de
fiscalización relacionadas con la
gestión de solicitudes de Solicitudes de devolución de 1,253
4 Documento 1,790 2,237 2,796
devolución de crédito fiscal del crédito fiscal atendidas (agosto 2016)
IVA y realizar dichos programas
División de Crédito Fiscal de fiscalización de acuerdo a la
del IVA legislación y normativas vigentes,
las acciones de fiscalización Atención de Solicitudes de
necesarias para determinar la Solicitudes Nombradas por Regimen / 84.42%
5 Devolución de IVA Régimen 100% 100% 100%
procedencia de las solicitudes de Solicitudes Ingresadas por Regimen (agosto 2016)
General, Especial y Optativo
devolución de crédito fiscal del
IVA.
Liquidar en el menor tiempo
388
6 posible, los expedientes que Expedientes resueltos Documento 588 589 590
(agosto 2016)
contienen audiencia, derivados
División Resoluciones de la función de fiscalización, con
Días transcurridos desde la asignación de
el fin de determinar
Tiempo medio para resolver expedientes al Liquidador, hasta su traslado
7 adecuadamente las obligaciones ND 60 30 29
expedientes a Gerencia para firma / expedientes
tributarias de los contribuyentes.
resueltos

P á g i n a 22 | 26
4.20 GERENCIA REGIONAL CENTRAL
4.20.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)

Incrementar el pago de
impuestos por parte de los
contribuyentes, realizando una
buena atención y llevando el
División de Recaudación control de las declaraciones que Monto recaudado por acciones de Q 146.79 millones Q 327.23 Q 343.59 Q 360.77
1 Monetaria
y Gestión presenta, detectando cobranza de omisos (12/2015) millones millones millones
inconsistencias y gestionando su
corrección a manera de que el
contribuyente declare lo que en
ley le corresponde.

Abastecer a las Oficinas y Supervisiones de cumplimiento


Agencias Tributarias a nivel de estándares de funcionamiento 27
2 Documento 30 35 38
nacional para lograr mayor en delegaciones, agencias y (07/2016)
recaudación por concepto de oficinas tributarias
Registro Fiscal de Impuesto Sobre Circulación de
Vehículos Vehículos y satisfacer las
necesidades de los
Activaciones e inactivaciones de 15,161
3 contribuyentes en relación a Cantidad de solicitudes ingresadas 18,279 18,300 18,400
vehiculos terrestres (09/2016)
gestiones de vehículos
terrestres.

Fomentar el cumplimiento 469


4 tributario voluntario de los Auditorías terminadas Evento 470 495 520
(diciembre 2015)
contribuyentes, e incrementar la
División Fiscalización percepción de riesgo de ser
fiscalizado, el cual coadyuvará al
logro de las metas de Presencias Fiscales terminadas según 44,400
5 Presencias Fiscales terminadas 49,896 49,996 50,100
recaudación de la Institución. programación Intendencia de Fiscalización (agosto 2016)

385
6 Expedientes resueltos Documento 765 789 813
(agosto 2016)
Elaborar para consideración de la
Dias transcurridos desde la recepción de los
Gerencia, proyectos de Tiempo medio para realizar 3.75
7 documentos hasta su notificación / 3.74 3.73 3.72
División Resoluciones y resoluciones, providencias e notificaciones (agosto 2016)
Documentos notificados
Notificaciones informes y realizar notificaciones
de las distintas unidades en el Días transcurridos desde la asignación de
ámbito de competencia territorial. Tiempo medio para resolver expedientes al Liquidador hasta su traslado
8 ND 60 30 29
expedientes a Gerencia para firma / expedientes
resueltos
10
9 Subastas realizadas Evento 10 11 12
(12/2015)
Eficiencia en la evacuación de Expedientes Evacuados/Total Expedientes 93%
10 97% 98% 99%
Expedientes en Aduanas Recibidos (08/2016)
Cumplimiento de las funciones, 39%
11 Ajustes Realizados Ajustes pagados/Meta de Recaudación 88% 89% 90%
planes, programas, normas y (07/2016)
División de Aduanas Eficiencia en evacuación de
procedimientos establecidos en Expedientes evacuados CCT/ Total 72%
12 materia aduanera, a través de la expedientes y requerimientos de 98% 99% 100%
expedientes notificados CCT (08/2016)
supervisión constante. CCT

Cumplimiento de meta de 92%


13 Monto recudado/Meta establecida 94% 95% 96%
recaudación (09/2016)

Coordinar, administrar y
Solicitudes atendidas (incluye RH, 6,297
14 supervisar de manera eficiente Documento 8,340 8,501 8,686
informática, Financiero) (08/2016)
las actividades relacionadas con
las gestiones de la Delegación de
Recursos Humanos, Sección Requerimientos atendidos de 1,774
15 Atencion de requerimientos de RRHH 2,350 2,420 2,501
División de aApoyo Administrativa Financiera y RRHH (08/2016)
Técnico y Gestión de Sección de Informática; para
Recursos garantizar y mantener la Solicitudes informaticas 713
16 Atencion de solicitudes informaticas 785 824 865
operación institucional de todas atendidas (08/2016)
las Oficinas y Agencias
Tributarias, Aduanas y Oficinas
3,810
17 Administrativas que integran la Ordenes de pedido atendidas Atención a ordenes de pedido (OPC) 5,205 5,257 5,320
(08/2016)
Gerencia Regional Central

P á g i n a 23 | 26
4.21 GERENCIA REGIONAL SUR
4.21.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)

144
1 Expedientes resueltos Documento 240 264 288
(agosto 2016)

Apoyar a la gerencia en la Dias hábiles que transcurren desde el


formulación de proyectos de momento que se asigna el expediente al
Staff
resoluciones, reliquidaciones, Tiempo medio para resolver profesional liquidador (concluido el
2 ND 30 29 28
providencias entre otros. expedientes procedimiento administrativo) hasta la fecha
que se pone a disposición del gerente /
Total de expedientes resueltos.

Incrementar el pago de
impuestos por parte de los
contribuyentes, realizando una
buena atención y llevando el
División de Recaudación control de las declaraciones que Monto recaudado por acciones de Q 24.05 millones
3 Monetaria Q 33.77 millones Q 34.00 millones Q 35.00 millones
y Gestión presenta, detectando cobranza de omisos (08/2016)
inconsistencias y gestionando su
corrección a manera de que el
contribuyente declare lo que en
ley le corresponde.

Fomentar el cumplimiento 128


4 tributario voluntario de los Auditorías terminadas Evento 130 135 140
(diciembre 2015)
contribuyentes, e incrementar la
División Fiscalización percepción de riesgo de ser
fiscalizado, el cual coadyuvará al
logro de las metas de Presencias Fiscales Terminadas según 15,726
5 Presencias Fiscales Terminadas 19,390 19,490 19,495
recaudación de la Institución. programación Intendencia de Fiscalización (agosto 2016)

3,938
6 Expedientes evacuados Documento 4,200 4,400 4,600
(12/2015)

Eficiencia en evacuación de Requerimientos realizados/requerimientos


140.9%
7 requerimientos del centro de evacuados 100% 100% 100%
(08/2016)
Brindar apoyo a las 4 aduanas confirmación de tránsitos
División de Aduanas que conforman la región SUR, y
verificar el cumplimiento de las 85.48%
8 Ajustes Ajustes pagados/meta de ajustes 95% 97% 99%
directrices, manuales, normas y (08/2016)
procedimientos que emita la
intendencia de Aduanas. Cumplimiento de Metas de 73%
9 Recaudación alcanzada/meta programada 96% 97% 98%
Recaudación (08/2016)
Coordinar, administrar y
supervisar de manera eficiente Solicitudes atendidas (incluye RH, 2,835
10 las actividades relacionadas con Documento 6,000 6,600 7,260
informática, Financiero) (08/2016)
las gestiones de la Delegación de
Recursos Humanos, Sección
Requerimientos atendidos de Atencion a requerimientos de Recursos 1,367
11 División de aApoyo Administrativa Financiera y 2,520 2,772 3,050
RRHH Humanos (08/2016)
Técnico y Gestión de Sección Informática; para
Recursos garantizar y mantener la
operación institucional de todas 1,064
12 Solicitudes informaticas atendidas Atencion de solicitudes informaticas 1,800 1,980 2,178
las Oficinas Tributarias, Agencias (08/2016)
Tributarias, Aduanas y Oficinas
906
13 Administrativas que integran la Ordenes de pedido atendidas Atención a ordenes de pedido (OPC) 1,680 1,848 2,032
(08/2016)
Gerencia Regional Sur.
273
14 Demandas presentadas Documento 275 280 285
(12/2015)

Expedientes diligenciados de los


Porcentaje de expedientes
economico coactivo en el año/Expedientes 100%
15 económicos coactivos 100.00% 100.00% 100.00%
ingresados de lo economico coactivo en el (08/2016)
diligenciados
año.

Gestionar ante los tribunales de


Porcentaje de sanciones de Sanciones de cierre teporal en el año/total 100%
16 justicia y otras autoridades, los 94% 94.2% 94.5%
cierre temporal aplicadas de sentencias emitidas en el año (08/2016)
División de Asuntos asuntos de orden jurídico de
Jurídicos interés para la SAT y que son
necesarios para el fiel
cumplimiento de sus funciones. Porcentaje de expedientes Expedientes diligenciados de solicitud de
diligenciados de solicitud de cierre temporal en el año/expedientes 97.33%
17 100% 100.0% 100.0%
cierre temporal de empresas, ingresados a la Unidad de cierre de (08/2016)
establecimientos o negocios empresas establecimientos o negocios

Porcentaje de cobranza derivado


Monto recuperado en Juicio Economico 4.18%
18 de procesos de lo economico 2.05% 3.00% 3.10%
Coactivo/monto cartera demandada (08/2016)
coactivo

4.21.2 PLANES DE TRABAJO

No. Nombre de la acción Alcance 2017

Instalación de aduanas perifericas, divulgación y capacitación sobre el proceso de unión aduanera a personal del sector
1 Implementación unión aduanera Guatemala-Honduras
público y privado.

P á g i n a 24 | 26
4.22 GERENCIA REGIONAL OCCIDENTE
4.22.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)

200
1 Expedientes resueltos Documento (diciembre del 224 248 272
2015)
Asistir a la Gerencia, en la Días hábiles que transcurren desde el
Staff redacción y elaboración de momento que se asigna el expediente al
proyectos de resolución. Tiempo medio para resoler Profesional Liquidador (Concluido el
2 ND 30 29 28
expedientes procedimiento administrativo), hasta la fecha
que se pone a disposición del Gerente /
Total de expedientes resueltos
Incrementar el pago de
impuestos por parte de los
contribuyentes, realizando una
buena atención y llevando el
División de Recaudación control de las declaraciones que Monto recaudado por acciones de Q 30.92 millones
3 Monetaria Q 41.26 millones Q 42.00 millones Q 43.00 millones
y Gestión presenta, detectando cobranza de omisos (08/2016)
inconsistencias y gestionando su
corrección a manera de que el
contribuyente declare lo que en
ley le corresponde.

Fomentar el cumplimiento 254


4 tributario voluntario de los Auditorías terminadas Evento (diciembre del 266 279 293
contribuyentes, e incrementar la 2015)
División Fiscalización percepción de riesgo de ser
fiscalizado, el cual coadyuvará al
Presencias Fiscales Terminadas según 21,195
5 logro de las metas de Presencias Fiscales Terminadas 24,830 26,071 27,374
Programación Intendencia de Fiscalización (agosto del 2016)
recaudación de la institución.

2,495
6 Expedientes evacuados Documento 2,600 2,800 3,000
Apoyar a las aduanas que (12/2015)
integran Región Occidente y Eficiencia en evacuación de Expedientes evacuados CCT/Total de
91.92%
7 verificar el cumplimiento de las expedientes del Centro de Expedientes notificados CCT 98% 99% 100%
(08/2016)
División de Aduanas directrices, procedimientos y Confirmación de Tránsitos
normas que emita el ente rector, 43.69%
8 Ajustes Ajustes pagados/meta de ajustes 65% 75% 85%
según lo establece la Resolución (08/2016)
No. 467-2007. Cumplimiento de Metas de 59.95%
9 Recaudación/Metas de Recaudación 95% 98% 100%
Recaudación (08/2016)
Planificar, organizar, ejecutar y
controlar por medio de una
administración eficiente y
transparente los recursos Solicitudes atendidas (incluye RH, 4,464
10 Documento 6,940 7,065 7,200
financieros asignados a la informática, Financiero) (08/2016)
Gerencia Regional Occidente,
velando por el cumplimiento de
las leyes y normativas vigentes.
(RH) Planificar, verificar y
supervisar la ejecución de
procedimientos, normativa y 1,006
11 actividades relacionadas con los Ordenes de pedido atendidas Atención a ordenes de pedido (OPC) 1,700 1,750 1,800
(08/2016)
División de aApoyo procesos de reclutamiento de
Técnico y Gestión de personal, administración,
Recursos desarrollo y bienestar, así como
actividades complementarias al
área de Recursos Humanos.
(Informática) Mantener la Requerimientos atendidos de Atención de requerimientos de Recursos 1,361
12 continuidad de operaciones de 2,140 2,165 2,200
RRHH Humanos (08/2016)
sistemas informáticos a través de
la implementación de los
programas de mantenimiento,
mejorar la infraestructura
tecnológica y garantizar la
Solicitudes Informáticas 2,096
13 disponibilidad de la plataforma Atención de solicitudes de informatica 3,100 3,150 3,200
atendidas (08/2016)
tecnológica y de
telecomunicaciones.
108
14 Demandas presentadas Documento 123 128 128
(12/2015)
Expedientes diligenciados de lo económico
% de expedientes económicos coactivo en el año/expedientes ingresados a 86.30%
15 100.00% 100.00% 100.00%
coactivos diligenciados la Unidad de lo Económico Coactivo en el (08/2016)
año
Gestionar ante los tribunales de
justicia y otras autoridades, los % de sanciones de cierres sanciones de Cierre Temporal aplicadas en 74.65%
16 85% 88% 90%
División de Asuntos asuntos de orden jurídico de temporales aplicadas el año/total de sentencias emitidas en el año (08/2016)
Jurídicos intereses para SAT y que son % de cobranza derivado de
necesarios para el fiel Monto recuperado en Juicio Económico 9.12%
17 procesos de lo económico 2.10% 3.00% 3.10%
cumplimiento de sus funciones Coactivo/monto cartera demandada (08/2016)
coactivo

% de expedientes diligenciados Expedientes diligenciados de solicitud de


de solicitud de cierre temporal de cierre temporal en el año/Expedientes 100%
18 100.00% 100.00% 100.00%
empresas, establecimientos o ingresados a la Unidad de Cierre de (08/2016)
negocios Empresas, Establecimientos o Negocios

4.22.2 PLANES DE TRABAJO

No. Nombre de la acción Alcance 2017

Instalación de aduanas perifericas, divulgación y capacitación sobre el proceso de unión aduanera a personal del sector
1 Puestos Integrados Fronterizos de la Unión Aduanera
público y privado.

P á g i n a 25 | 26
4.23 GERENCIA REGIONAL NORORIENTE
4.23.1 PLAN OPERATIVO ANUAL

Valor de
Meta para el Meta para el Meta para el
No. Departamento Objetivo Operativo Nombre del Indicador Unidad de medida / Relación referencia
2017 2018 2019
(mes/año)

216
1 Expedientes resueltos Documento (diciembre del 240 264 288
2015)
Apoyar a la Gerencia en la
Días hábiles que transcurren desde el
formulación de Proyectos de
Staff momento que se asigna el expediente al
Resoluciones, Reliquidaciones,
Tiempo medio para resolver Profesional Liquidador (concluido el
2 Providencias, entre otros. ND 30 29 28
expedientes procedimiento administrativo), hasta la fecha
que se pone a disposición del Gerente/Total
de expedientes resueltos
Incrementar el pago de
impuestos por parte de los
contribuyentes, realizando una
buena atención y llevando el
División de Recaudación control de las declaraciones que Monto recaudado por acciones de Q 20.60 millones
3 Monetaria Q 37.15 millones Q 38.00 millones Q 39.00 millones
y Gestión presenta, detectando cobranza de omisos (08/2016)
inconsistencias y gestionando su
corrección a manera de que el
contribuyente declare lo que en
ley le corresponde.

Fomentar el cumplimiento 203


4 tributario voluntario de los Auditorías terminadas Evento (diciembre del 204 205 206
contribuyentes, e incrementar la 2015)
División Fiscalización percepción de riesgo de ser
fiscalizado, el cual coadyuvará al
Presencias Fiscales Terminadas según 17,133
5 logro de las metas de Presencias Fiscales Terminadas 19,223 19,224 19,225
programación Intendencia de Fiscalización (agosto del 2016)
recaudación de la Institución.
7,247
6 Expedientes evacuados Documento 8,000 8,250 8,500
(12/2015)
Gestionar, verificar y controlar las Eficiencia en evacuación de
operaciones de las distintas Expedientes evacuados CCT/Total de
expedientes y requerimientos del 90.53%
7 aduanas de la región, a fin de Expedientes notificados CCT 95% 97% 100%
Centro de Confirmación de (08/2016)
cumplir con la normativa vigente Tránsitos
División de Aduanas
en cuanto a la aplicación de la ley
en las operaciones de despacho 118.02%
8 Ajustes Ajustes pagados/Meta de Ajustes 100% 100% 100%
aduanero en cada una de las (08/2016)
aduanas. Cumplimiento de metas de 63.98%
9 Recaudación alcanzada/meta programada 89% 92% 95%
recaudación (08/2016)

Función principal: Planificar,


organizar, dirigir y supervisar las Solicitudes atendidas (incluye RH, 5,802
10 Documento 9,640 10,029 10,435
funciones de la Sección informática, Financiero) (08/2016)
Administrativa Financiera,
Delegación de Informática y 2,349
11 División de aApoyo Atención de Ordenes de Pedido Atención a Ordenes de Pedido 3,513 3,689 3,873
Delegación de Recursos (08/2016)
Técnico y Gestión de
Humanos, con el objetivo de
Recursos
garantizar el apoyo de forma Atención a solicitudes 1,955
12 eficiente a las unidades Atención de solicitudes Informáticas 3,079 3,170 3,265
informáticas (08/2016)
sustantivas para lograr
sobrepasar las metas de Atención de requerimientos de Atención de requerimientos de Recursos 1,955
13 3,048 3,170 3,297
recaudación para el año 2017. Recursos Humanos Humanos (08/2016)
80
14 Demandas presentadas Documento 90 95 95
(12/2015)
Expedientes diligenciados de lo economico
% de expedientes economicos 99.16%
15 coactivo/ expedientes ingresados a la 100.00% 100.00% 100.00%
coactivos diligenciados (08/2016)
unidad de lo economico coactivo en el año.
Sanciones de cierre temporal aplicadas en
Gestionar ante los tribunales de % de sanciones de cierre 100%
16 el año/ total de sentencias emitidas en el 97% 97% 97%
Justicia y otras autoridades, los temporal aplicadas (08/2016)
año.
División de Asuntos asuntos de orden jurídico de
Jurídicos interés para la SAT y que son
% de cobranza derivado de
necesarios para el fiel Monto recuperado en Juicio economico 7.77%
17 procesos de lo economico 2.10% 3.00% 3.10%
cumplimiento de sus funciones. coactivo/ monto cartera demandada (08/2016)
coactivo

% de expedientes diligenciados Expedientes diligenciados de solicitud de


de solicitud de cierre temporal de cierre temporal en el año/ expedientes 99.33%
18 100.00% 100.00% 100.00%
empresas, establecimientos o ingresados a la unidad de cierres de (08/2016)
negocios. empresas, establecimientos o negocios.

4.23.2 PLANES DE TRABAJO

No. Nombre de la acción Alcance 2017

Instalación de aduanas perifericas, divulgación y capacitación sobre el proceso de unión aduanera a personal del sector
1 Puestos Integrados Fronterizos de la Unión Aduanera
público y privado.

P á g i n a 26 | 26