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CUESTIONARIO DE SUPLETORIO
Se solicita:
Realizar el trabajo en hojas de papel ministro (Llenar los campos: Nombre, curso, fecha, materia).
Leer detenidamente cada pregunta propuesta.
Tomar en cuenta la ortografía ya que será revisado.
Pasar todo lo solicitado a las hojas y contestar cada una de las preguntas (se revisara que todo lo solicitado
este contestado).
Realizar con letra legible (letra que se pueda entender).
RESUELVA
70. Realice las siguientes transacciones con los datos propuestos. Se pide libro diario y total debito-crédito.
01/06/2016 Se constituye como sociedad la empresa de servicios de
lavado llamada LAVAMATIC; los señores Carlos Pineda y Eduardo
Arias aportan 25000 c/u en efectivo, según consta en un contrato
11/06/2016 Por seguridad se habre una cuenta de corriente en la que
se depositan los 50.000 recibidos de los socios.
12/06/2016 El señor Lopez, gerente de la empresa, decide comprar 2
máquinas de lavar a 1200 c/u, paga con cheque de la empresa N001 la
cantidad de 1000, y por la diferencia firma una letra de cambio a 30
dias plazo.
15/06/2016 La empresa Lavamatic paga con cheque No 002 la cantidad
de 1000, al diario el universo por publicidad y propaganda del
negocio, le entregan factura N345.
18/06/2016 La empresa adquiere muebles de oficina por 3000 a
credito 60 dias plazao, le entregan factura N820.
19/06/2016 La empresa paga arriendo correspondientes a enero por
800, con cheque N0 003.
20/06/2016 La empresa compra materiales, detergentes para
trabajos. Por 1500, según factura N0 446, pagan así: 50% con cheque
007 y la diferencia a credito 30 dias plazo.
26/06/2016 La empresa vende su primer trabajo de lavado de ropa de
la fábrica Pintulac por un valor de 7000,les pagan con cheque.
27/06/2016 Pagamos por concepto de luz, teléfono, agua la cantidad
de 500 con cheque.
27/06/2016 Compramos lápices, esferos, hojas de papel boom a la
empresa JUAN MARCET por un valor de 100, se cancela en efectivo.
71. Realice las siguientes transacciones con los datos propuestos. Se pide libro diario y total debito-crédito
Enero 1 La empresa REMIDALES SA , inicia sus actividades con los siguientes
aportes: El Sr Pablo Teran aporta con 8000 en efectivo, una computadora de 700
Enero 1 compramos 12 sillas cada una y paga con cheque
Enero 3 pagamos por concepto de luz, teléfono, agua la cantidad de 500 con
cheque.
Enero 8 compramos dos mebles a 279 cada uno cancelando con cheque
Dinero: 55 monedas de 25 ctvs., 25 monedas de 50 ctvs., 43 billetes de $ 100, 16 billetes de $ 50, 20 billetes de $ 10, 16
billetes de $ 5, 25 billetes $ 1
Cheque # 45763 del Banco de Guayaquil por $ 852,00 para el 31 de agosto/2014; cheque del Banco Sudamericano #
000012 por $ 323,00 para el 31 de agosto/2014
Recibo por pago de movilización del gerente por $ 25,00; factura # 455 por pago de combustible del camión de la
empresa por $ 100,00; recibo de pago por donación a la Fundación Aldeas SOS por $ 50,00; vale de caja por anticipo a
sueldo del bodeguero por $ 150,00. Todos los egresos han sido autorizados por el gerente, a excepción del anticipo a
sueldo.
Notas:
Cuenta corriente Banco Guayaquil
La política interna sobre faltantes establece una multa al custodio por un equivalente al 100% sobre el valor
total del faltante, el cual será descontado en la quincena inmediata.
En caso de sobrantes, se registrará provisionalmente como ingresos por aclarar hasta detectar la razón del
excedente.
73. Realice el siguiente ejercicio. Se solicita el formato de caja chica y los asientos contables.
La Empresa FLORES C.A. ha designado como responsable del manejo de caja chica a la srta. Jeaneth Torres, asistente de
secretaría, cuyo fondo es de $ 150,00.
01-08-2015 Se entrega a Cáceres Carlos chofer de la empresa 3,65 para el envió de mercadería por medio de la empresa
SERVIENTREGA a Guayaquil con factura 001-001- 263500.
13-08-2015 Se entrega a Cáceres Carlos chofer de la empresa 5,74 para el envió de mercadería por medio de la empresa
SERVIENTREGA a Guayaquil con factura 001-001- 263773.
19-08-2015 Se entrega a Cáceres Carlos chofer de la empresa 10,08 para el envió de mercadería por medio de la
empresa SERVIENTREGA a Guayaquil con factura 001-001- 51749.
18-08-2015 Se entrega a Cáceres Carlos chofer de la empresa 14,4 para el envió de mercadería por medio de la empresa
TRANSADYR a Ibarra con factura 001-001- 247594.
19-08-2015 Se entrega a Cáceres Carlos chofer de la empresa 1,40 para el envió de mercadería por medio de la empresa
COOP.FLOR DEL VALLE a Cayambe con factura 001-001-160242
19-08-2015 Se entrega a Cáceres Carlos chofer de la empresa 5.00 por combustible le entregan factura 001-001-65774
de la empresa PETROECUADOR.
20-08-2015 Se entrega a Mera Sandra asistente de la empresa 6.00 para comprar botellones de agua le entregan
factura 001-001-234 de la empresa TUAGUA.
21-08-2015 Se entrega a Mera Carla cobradora de la empresa 5.75 por transporte para realizar trámites y cobranzas
con recibo de caja 161.
22-08-2015 Se entrega a Mera Carla cobradora de la empresa 2.60 por transporte para realizar trámites y cobranzas
con recibo de caja 162.
23-08-2015 Se entrega a Cáceres Carlos chofer de la empresa 13,00 por transporte de taxi en la madrugada con recibo
de caja 163.
30-08-2015 Se entrega a Cáceres Carlos chofer de la empresa 1,56 por peaje con factura 001-001-36748 de la empresa
GAD.
30-08-2015 Se entrega a Mera Sandra asistente de la empresa 23,76 para realizar una publicación en el COMERCIO SA.
Le entregan factura 001-002-23477.
74. Registre las siguientes transacciones por medio de preguntas del principio de partida doble registrando en
el libro diario.
1. 03-03-2015 La empresa AB SA se dedica a la compra y venta de electrodomèsticos,
adquiere a crèdito 10 microondas a $50 c/u màs 12% IVA.
2. 03-03-2015 La empresa AB SA se dedica a la compra y venta de electrodomèsticos,
compra 6 hornos elèctricos a $700 c/u màs 12% IVA se cancela con cheque $300 y la
diferencia a crèdito.
3. 05-03-2015 La empresa IDRA S.A, contrata los servicios profesionales de un contador
para la entrega de Balances mensuales. El valor es $600 màs 12% IVA se cancela con
cheque.
7. 09-03-2015 La empresa CONTA 1 S.A paga agua y telèfono por $30 en efectivo.
8. 08-03-2015 La empresa CONTA 1 S.A adquiere 3 escritorios por $800 màs 12% IVA,
cancelamos $500 con cheque y la diferencia a crèdito.
9. 08-03-2015 La empresa CONTA 1 S.A adquiere esferos, correctores, borradores por $100
màs 12% IVA, cancelamos en efectivo.
10. 30-03-2015 La empresa CONTA 1 S.A adquiere un vehìculo a crèdito para uso de la
empresa con el respaldo de una letra de cambio en $12000, màs 12% IVA el mismo que se
cancela en efectivo $1440.
75. Realice el siguiente ejercicio de cambios de la ecuación contable: Se solicita registrar en el Balance inicial
5. La Empresa Comercial XY S.A acepta como socio al señor Carlos Teran por el 65%
de la cuenta pendiente de pago.
LIBRO BANCOS
BANCO INTERNACIONAL
FECHA: 31-01-2015
FECHA DETALLE DEBITOS CREDITO SALDOS
01/01/2015 Apertura cuenta 5000 5000
01/01/2015 Compra muebles 200 4800
02/01/2015 Nota debito 5 4795
02/01/2015 Pago útiles oficina 20 4775
05/01/2015 Recaudación del día 50 4825
16/01/2015 Pago mercaderías 492 4333
18/01/2015 Pago maquinaria 500 3833
30/01/2015 Compra mercadería 250 3583
31/01/2015 Recaudación del día 100 3683
EMPRESA: CONTABILIDAD 1 SA
CONCILIACIÓN BANCARIA
Banco: Internacional Mes: Enero 2015
Saldo según estado bancario 3800
(-) Cheques girados y no cobrados
Cheque No 005 250
Saldo conciliado al 31 de enero 3550
Saldo según libros bancos 3683
(-) Notas de débito No 05 143 143
Nota de débito por estado de cuenta No..
(+) Notas de crédito 10
Nota de credito No 02 10
Saldo conciliado al 31 de enero 3550
Firma Contador
76. Resuelva los siguientes ejercicios propuestos. Se pide realizar la conciliación bancaria.
1 ESTADO DE CUENTA
BANCO GUAYAQUIL
FECHA: 31-01-2015
FECHA COMPROBANTE DEBITOS CREDITO SALDOS
02/01/2015 DEP 01 7000
02/01/2015 CH 01 350
03/01/2015 ND 01 15
03/01/2015 CH 02 20
05/01/2015 DEP 02 50
15/01/2015 NC 02 25
16/01/2015 CH 03 493
18/01/2015 CH 04 500
30/01/2015 DP 03 122
31/01/2015 ND 05 158
LIBRO BANCOS
BANCO GUAYAQUIL
FECHA: 31-01-2015
FECHA DETALLE DEBITOS CREDITO SALDOS
01/01/2015 Apertura cuenta 7000
01/01/2015 Compra muebles 350
02/01/2015 Nota debito 15
02/01/2015 Pago utiles oficina 20
05/01/2015 Recaudación del día 50
16/01/2015 Pago mercaderías 493
18/01/2015 Pago maquinaria 500
30/01/2015 Compra mercadería 350
31/01/2015 Recaudación del día 122
2 ESTADO DE CUENTA
BANCO PACÍFICO
FECHA: 31-03-2015
FECHA COMPROBANTE DEBITOS CREDITO SALDOS
02/03/2015 DEP 01 10000
02/03/2015 CH 01 455
03/03/2015 ND 01 17
03/03/2015 CH 02 20
05/03/2015 DEP 02 60
15/03/2015 NC 02 27
16/03/2015 CH 03 493
18/03/2015 CH 04 555
30/03/2015 DP 03 122
31/03/2015 ND 05 220
LIBRO BANCOS
BANCO PACÍFICO
FECHA: 31-03-2015
FECHA DETALLE DEBITOS CREDITO SALDOS
01/03/2015 Apertura cuenta 10000
01/03/2015 Compra muebles 455
02/03/2015 Nota debito 17
02/03/2015 Pago utiles oficina 20
05/03/2015 Recaudación del día 60
16/03/2015 Pago mercaderías 493
18/03/2015 Pago maquinaria 555
30/03/2015 Compra mercadería 350
31/03/2015 Recaudación del día 122
3
ESTADO DE CUENTA
BANCO INTERNACIONAL
FECHA: 31-01-2015
FECHA COMPROBANTE DEBITOS CREDITO SALDOS
02/01/2015 DP- 01 5000
02/01/2015 CH -001 200
03/01/2015 ND-042 5
03/01/2015 CH- 002 20
05/01/2015 DP -02 50
15/01/2015 NC 024 10
16/01/2015 CH-003 492
18/01/2015 CH- 004 500
30/01/2015 DP-03 100
31/01/2015 ND-058 143
EMPRESA
XY
LIBRO BANCOS
BANCO INTERNACIONAL
FECHA: 31-01-2015
FECHA DETALLE COMP DEBITOS CREDITO SALDOS
01/01/2015 Apertura cuenta DP-01 5000
01/01/2015 Compra muebles CH-001 200
02/01/2015 Nota debito ND-042 5
02/01/2015 Pago útiles oficina CH-002 20
05/01/2015 Recaudación del día DP-02 50
16/01/2015 Pago mercaderías CH-003 492
18/01/2015 Pago maquinaria CH-004 500
30/01/2015 Compra mercadería CH-005 250
31/01/2015 Recaudación del día DP-03 100