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Asesoría en Pensiones
www.asesorenpensiones.com.mx
Jorge A. Garza González
retiroimss@gmail.com Tel (81) 8044 6563
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Manual para Tramitar mi pensión de Retiro IMSS en 8 Pasos.

Consultor en Pensiones de Retiro
Introducción.
La presente guía para tramitar una pensión de retiro en el IMSS representa el fruto de
mi propia experiencia e investigación y tiene un doble propósito:
1) Allanar el camino a quienes, en su momento habrán de solicitar su pensión
por Cesantía en Edad Avanzada o Vejez, para que el proceso les resulte más ágil,
más claro y más sencillo.
2) Aconsejar a los futuros pensionados para planear su retiro y obtener las
mejores condiciones posibles al momento de ejercer su derecho a la pensión.
Una pensión del IMSS se puede otorgar por diferentes conceptos y constituye una
prestación económica a la que tienen derecho todos los trabajadores asegurados o sus
beneficiarios, cuando se cumplan los requisitos para solicitarla, descritos en la Ley del
Seguro Social. Las pensiones del IMSS consisten en pagos mensuales, cuyo monto es
determinado por diferentes factores descritos en la ley, entre los cuales se incluyen, el
salario base de cotización, la cantidad de semanas cotizadas, así como variables
específicas para cada tipo de pensión. Las pensiones se pueden otorgar por los siguientes
conceptos:
 Riesgos de Trabajo
 Invalidez
 Cesantía en edad avanzada o vejez
 Retiro
 Viudez
 Orfandad
 Ascendientes
Esta guía se limita a los trámites necesarios para obtener las pensiones de Vejez y
de Cesantía en Edad Avanzada, es decir las que corresponden al retiro o jubilación,
bajo la Ley del Seguro Social de 1973.
Siendo la solicitud de nuestra pensión de retiro un trámite que realizamos una sola
vez en la vida, cuando llega el momento de hacerlo, es natural que experimentemos cierta
resistencia a enfrentarnos con la burocracia y, una vez que nos decidimos, lo hagamos
con muchas dudas e incertidumbre, e incluso con desconfianza, porque desconocemos
casi todo acerca de los conceptos, leyes, requisitos y procedimientos involucrados en el
trámite de la pensión.
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La buena noticia es que todo está sujeto a leyes y reglas muy claras y precisas, en
ocasiones muy injustas, pero de cualquier manera, muy claras. Una vez que las
entendemos desbloqueamos las trabas burocráticas y despejamos la incertidumbre. Ese
es el propósito de este breve manual.
Paso No 1. Diseño de Estrategia Personal de Pensión.

Por Estrategia de Pensión entendemos recabar información o buscar asesoría
profesional, para prevenir con anticipación las acciones necesarias, de acuerdo a la
situación particular de cada persona, para:
 Conocer anticipadamente las condiciones futuras de la pensión de retiro y que
opciones existen para mejorarla.
 Conocer cómo se puede invertir para lograr una pensión más atractiva y en
cuanto tiempo se recupera la inversión.
 Prever los pasos a seguir para mantener la vigencia de derechos o para
recuperarlos en caso de haberlos perdido, con el menor costo posible.
 Obtener la máxima pensión posible, de acuerdo a la Ley del IMSS así como
las normas y políticas establecidas.
 Determinar la edad más conveniente para solicitar la Pensión IMSS, en
función de la situación actual, así como de las metas y preferencias
personales.
 Prevenir con anticipación los problemas que podrían deteriorar o retrasar el
disfrute de la pensión y darles una solución oportuna.
 Revisar y regularizar oportunamente la documentación requerida para los
trámites ante el IMSS, Afore e Infonavit.
Para lograr las mejores condiciones de la pensión de retiro, es muy importante
evaluar nuestra situación en el IMSS e identificar las opciones que se nos presentan,
para tomar decisiones oportunas que permitan tomar todas las ventajas que nos ofrece la
ley y evitar acciones que pueden perjudicarnos.
Entre más pronto iniciemos la planeación del retiro lograremos mejores resultados.
Pero al menos debemos iniciar este proceso entre los 55 y los 57 años, para conocer con
suficiente anticipación las opciones que tenemos que evaluar y las decisiones que
debemos adoptar para maximizar nuestra pensión.
Para el diseño de una estrategia sólida es muy conveniente buscar capacitación o
asesoría profesional, la inversión de tiempo y dinero que hagamos para este fin generará
un fructífero rendimiento.
Paso No. 2 Revisar nuestro estatus en el IMSS

Es muy recomendable mantener un seguimiento continuo de nuestro estatus en el
IMSS, desde los 55 años. Esto significa: saber cuál es nuestra situación afiliatoria, si
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estamos cotizando o si estamos dados de baja, verificar si nuestros derechos para
pensión de retiro están vigentes y hasta que fecha se extiende la conservación de de los
mismos. También, conocer cuantas semanas cotizadas nos reconoce el Instituto y si el
número corresponde a nuestra historia laboral; si nos están descontando semanas por
haber solicitado a la Afore algún retiro por desempleo. De igual manera es importante
verificar los salarios con los que hemos cotizado en los últimos 5 años de afiliación al
IMSS.
Para esto podemos solicitar una “Constancia de Semanas Cotizadas”. Dicha
constancia contiene, además de la información general del asegurado (nombre, NSS,
CURP, etc.), la siguiente información:
 Situación afiliatoria (Activo o Baja)
 Semanas cotizadas, semanas a descontar y semanas reconocidas.
 Fecha de baja, en su caso.
 Fecha de conservación de derechos.
Este documento se debe solicitar en la subdelegación del IMSS que nos

corresponda, para lo cual nos van a requerir:
 Llenar una sencilla solicitud.

 Documento que contenga el Número del Seguro Social (NSS).
 Identificación oficial (presentar original y entregar copia).
En la ventanilla le pueden informar verbalmente el número de semanas reconocidas y

su situación afiliatoria, pero es recomendable solicitar la constancia para conservar la
información por escrito, además de que contiene datos adicionales que no se informan en
la ventanilla. En casi todas las subdelegaciones este documento se entrega el mismo día
en que se solicita. Vale la pena contar con ese papel.
En ocasiones el IMSS no registra en su sistema el total de semanas cotizadas, por lo

cual una vez que recibimos la constancia, lo primero que tenemos que hacer es realizar
el cálculo de manera particular y cotejarlo con el reporte del IMSS, para verificar que el
número de semanas reconocidas coincida con nuestra historia laboral. En caso de
encontrar diferencia, es preciso solicitar una Rectificación de Semanas Cotizadas.
Este trámite se hace en la misma subdelegación y requiere presentar información, y

preferentemente documentación, que permita rastrear nuestro historial para encontrar las
semanas faltantes. El IMSS nos pedirá firmar un documento en el que aceptamos que si
en la búsqueda resulta un número de semanas inferior al que ya tenían registrado, la
cantidad de semanas menor se usará para determinar la pensión. Si tenemos la certeza
de que el registro del IMSS está incompleto y, sobre todo si tenemos documentación que
lo respalde, no hay razón para que el resultado salga desfavorable. Sin embargo
debemos tomar en cuenta que este trámite puede ser muy tardado, sobre todo si
involucran cotizaciones en diferentes estados de la república.
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La delegación del IMSS del estado donde se inicia el trámite, tendrá que solicitar a
las delegaciones de los otros estados donde se hayan registrado cotizaciones, que le
hagan una búsqueda de las semanas cotizadas con el NSS que corresponda. No hay un
tiempo de respuesta preestablecido, he conocido casos que tardan más de un año y
medio.
Las recomendaciones en este caso serían:

 Iniciar el trámite solo sin tenemos la certeza de que nos faltan semanas.
 Precalcular cuál sería el beneficio económico de recuperar las semanas que
nos faltan, para ver si vale la pena el riesgo y el tiempo de espera.
 Una vez iniciado el trámite, hay que tomar en cuenta que éste no avanza si el
interesado no está continuamente al pendiente. Hay que acudir a cada cita y
en cada fecha que nos indiquen, de lo contrario el trámite se estanca.
 En caso de que la búsqueda manual reporte menos semanas de las que
arrojaba el sistema, siempre queda la opción de solicitar la anulación de la
solicitud de rectificación de semanas.
También podemos consultar el portal del IMSS en la siguiente liga:

http://201.144.108.69/hlda/), donde encontraremos información de semanas cotizadas a
partir de 1982 y salarios de cotización de los últimos 5 patrones que nos hayan inscrito en
el IMSS. Si nuestra inscripción al IMSS es anterior a 1982, las semanas cotizadas ante
de esa fecha no se publican en la página, pero no significa que el IMSS no las reconoce.
Para conocer el número total de semanas que nos reconoce el IMSS es preciso solicitar
en la subdelegación la “Constancia de Semanas Cotizadas”.
Paso No 3. Cumplir los Requisitos.

Para tener derecho a una pensión por Vejez o por Cesantía en Edad Avanzada,
bajo la Ley de 1973, el IMSS establece los siguientes requisitos:
 Tener una edad mínima de 60 años cumplidos.
 Tener un mínimo de 500 semanas reconocidas en el IMSS (9 años y 7
meses).
 Estar inactivo ante el IMSS al momento de realizar la solicitud.
 Quedar privado de trabajo remunerado. (Con afiliación al IMSS).
 Estar en el plazo de conservación de derechos. (25% del período cotizado).
La jubilación bajo la Ley del Seguro Social de 1973 se puede solicitar a partir de los
60 años, siempre y cuando se cumplan también los requisitos restantes. Sin embargo
para tener acceso al 100% de los beneficios de la pensión se requiere esperar hasta los
65 años.
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La Pensión por Vejez (jubilación completa) es la que se puede solicitar de los 65
años en adelante. Aunque se alcancen los 65 años de edad, la ley mexicana no establece
obligación de retirarse, por lo que cada asegurado puede decidir a qué edad se jubila, de
acuerdo a sus preferencias y conveniencias.
Quienes se pensionan después de cumplir 60 años y antes de llegar a los 65, lo
hacen bajo la modalidad de Cesantía en Edad Avanzada. Aunque esta opción tiene el
propósito de apoyar a los asegurados que se quedan sin empleo y que a esa edad se
vuelve muy difícil encontrarlo, lo cierto es que muchas personas optan por renunciar a su
relación laboral para disfrutar anticipadamente de la pensión. Esta modalidad, en cierta
forma se considera como un retiro anticipado por lo que no se tiene derecho al 100% de la
pensión, sino a los siguientes porcentajes de acuerdo a la edad de retiro:
60 Años 75%
61 Años 80%
62 Años 85%
63 Años 90%
64 Años 95%
Para la Pensión de Cesantía, después de cumplir los 60 años se aumentará un año

completo a los realmente cumplidos, cuando hayan transcurrido más de seis meses de la
fecha de cumpleaños, es decir que el porcentaje de 61 años se puede obtener a los 60
años y 6 meses + 1 día, y así sucesivamente.
Para evitar la pérdida de vigencia de nuestros derechos de pensión cuando nos

quedamos sin afiliación al IMSS (por pérdida de empleo, porque el patrón no nos da IMSS
o porque vamos a trabajas por nuestra cuenta) es posible afiliarnos voluntariamente al
IMSS.
Existen diversas opciones de afiliación voluntaria, pero la única que le da continuidad

a los derechos generados en el régimen obligatorio es la Modalidad 40 o Continuación
Voluntaria del Régimen Obligatorio.
La modalidad 40 no sólo es útil para conservar los derechos, sino que permite seguir
incrementando el número de semanas cotizadas y, bajos ciertas condiciones, también
puede ayudar a mejorar el salario promedio, lo cual contribuye a mejorar la cuantía de la
pensión.
Para inscribirse en la Continuación Voluntaria o Modalidad 40 se requiere tener un

mínimo de 52 semanas cotizadas en los 5 años previos a la baja y que no hayan
transcurrido más de 5 años desde la fecha de baja.
Paso No 4. Ordenar y rectificar toda la papelería
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Los documentos que deberá presentar el asegurado solicitante para el trámite de
pensión por cesantía en edad avanzada o vejez , bajo la Ley 1973 o 1997 son los
siguientes:
1.- Identificación oficial con fotografía y firma: Credencial del IFE, pasaporte o
Credencial ADIMSS. (Presentar original y dejar copia).
2.- Documento que contenga el Número del Seguridad Social, expedido por el IMSS,
INFONAVIT o AFORE. (No se requiere si presenta la Credencial ADIMSS).
3.- Acta de nacimiento reciente (menor a seis meses) del asegurado, expedida por el
Registro Civil del Estado que corresponda. (Original y copia).
4.-Comprobante de domicilio reciente (no mayor de tres meses). Recibo de agua,

luz, teléfono fijo, gas, etc. (Original y copia)
5.- Clave Única de Registro de Población (CURP).
6.- Estado de cuenta reciente de su Afore (no mayor a seis meses).
7.- Cédula o Constancia del Registro Federal de Contribuyentes (RFC)
8.- En caso de cotizar en la Modalidad 40, presentar copia de la baja en el IMSS, así
como copia de los pagos de los 12 meses anteriores a la baja.
9.- Si solicitó rectificación de semanas cotizadas, entregar copia del certificado

correspondiente.
10.- En caso de tener derecho al complemento por asignaciones familiares: esposa,

hijos menores a 16 años o hasta 25 si son estudiantes, o padres dependientes
económicamente del asegurado, presentar también:
- Acta de matrimonio y acta de nacimiento de la esposa (Originales y copias,
menores a 6 meses de expedición),
- Acta de nacimiento de los hijos menores a 16 años o hasta 25 si son estudiantes,
(Originales y copias, menores a 6 meses de expedición).
- Actas de matrimonio y de nacimiento de los padres. (Originales y copias,
menores a 6 meses de expedición).
En todos estos papeles, es preciso verificar que nombres y fechas sean iguales en
todos los documentos, así como en su registro del IMSS. Si no es así, tramitar con
anticipación las correcciones necesarias, en ocasiones las correcciones podrían implicar
entablar un juicio en el Registro Civil, lo cual pude tardar por lo menos tres meses. No se
podrá iniciar el trámite hasta que todos los documentos estén en orden, por lo cual es
muy importante que por lo menos un año antes de la fecha en que planeamos solicitar la
pensión revisemos que toda la papelería está en orden. Es conveniente acudir a la
AFORE por lo menos un año antes para que nos indiquen si tenemos que hacer
correcciones en nuestros documentos.
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Paso No 5. Solicitar la baja y acudir a su Afore para iniciar el trámite.

Como hemos mencionado en el paso 1, uno de los elementos de la Estrategia de
Pensión consiste en determinar la edad más conveniente para solicitar la Pensión de
retiro, de acuerdo a nuestra situación actual en el IMSS, así como de nuestras metas y
preferencias personales.
Una vez que llegamos a la edad de retiro deseada (la edad mínima es de 60 años) y
decidimos que ya es el momento de solicitar la pensión, necesitamos llenar los requisitos
de:
 Estar inactivo ante el IMSS al momento de realizar la solicitud.
 Quedar privado de trabajo remunerado. (Con afiliación al IMSS).
Esto significa que para tramitar la pensión de Cesantía o Vejez es necesario contar
con la baja en el IMSS, ya sea que coticemos mediante una relación laboral o a través de
la Continuación Voluntaria. En el caso de la Continuación Voluntaria o Modalidad 40, la
baja debe solicitarse por escrito y el documento que nos entreguen con este trámite, debe
añadirse a la papelería mencionada en el Paso No. 4.
Para los asegurados que estuvieran cotizando en la Continuación Voluntaria, Es

importante saber que una vez que se solicita la baja por escrito ya no es posible volver a
inscribirse en esa modalidad, es decir, la baja significaría una suspensión definitiva de la
afiliación al IMSS, a menos que posteriormente se reingrese por medio de una relación
laboral. Por ello es fundamental que estemos bien seguros de que ya llegó el
momento de solicitar la pensión de retiro.
Una vez que la documentación esté completa y correcta, llevarla a la AFORE que
administra nuestra “Cuenta Individual”, para iniciar el primer trámite. Si la papelería está
incompleta o existen inconsistencias entre los documentos no se podrá avanzar en los
trámites. Es necesario recopilar todos los documentos mencionados en el Paso No. 4 y
verificar que todos los datos estén correctos, además de cerciorarse que todos los
nombres y fechas sean exactamente iguales en todos los documentos, de lo contrario en
la Afore nos van a pedir que regresemos con la papelería faltante, o que hagamos las
correcciones necesarias, para poder continuar con el trámite.
Después de comprobar que la documentación está completa y en orden, la Afore

nos arma un expediente y prepara una Pre-solicitud que después se lleva con la
papelería completa a la Unidad Médica Familiar (UMF) del IMSS que nos corresponda.
Si no estamos seguros de la UMF a la que estamos adscritos hay que solicitar la
información en la Subdelegación Administrativa.
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Si desconocemos que Afore administra nuestra cuenta, podemos consultar la
siguiente liga en la Página de la Consar: https://www.e-sar.com.mx/PortalEsar// o llamar a
Sartel: 01 800 500 0747
Para la consulta se requiere el NSS o la CURP.
En la UMF correspondiente debemos acudir a la ventanilla de Prestaciones

Económicas con todos los documentos anteriores y llenar la Solicitud de Pensión.
Antes de recibir la papelería nos van a solicitar abrir una cuenta de nómina para
pensionados; en la ventanilla nos proporcionan las diferentes opciones de bancos para
elegir la que más nos convenga. Después de abrir la cuenta en el banco que hayamos
seleccionado, hay que regresar a la UMF con el comprobante de la apertura el cual debe
contener la “CLABE”, que es un código que se utilizará para efectuar las transferencias
mensuales de nuestra pensión. El contrato de apertura de la cuenta por lo general no
lleva este dato, en cuyo caso habrá que solicitar al ejecutivo del banco que imprima
alguna carátula que contenga la CLABE. Antes de acudir nuevamente a la UMF sacar
copia de estos papeles, para entregar la copia y conservar los originales.
Adicionalmente, los asegurados que cotizaban en la Modalidad 40, deberán anexar

copia de los comprobantes de pago de los 12 meses anteriores a la baja. Este requisito
normalmente no lo solicitan en la Afore, pero en la UMF si lo van a solicitar, así que es
recomendable ir preparados.
Una vez que completamos toda la papelería, en la UMF nos llenan la Solicitud de
Pensión, la cual debemos revisar cuidadosamente para que toda la información esté
correcta y posteriormente firmarla en original y copia. Después de esto nos retiramos
con una copia de la solicitud sellada, fechada y firmada en original, tanto por el
solicitante como por el funcionario del IMSS que la elaboró.
Paso No 6. Resolución de Pensión.

Concluido el trámite en la UMF, nos informan que esperemos entre 15 y 21 días
naturales y después de este plazo acudamos a la Subdelegación Administrativa para
que nos entreguen la Resolución de Pensión. Por lo general se tarda un poco más -
entre 30 y 40 días de acuerdo a mi experiencia- y hay que acudir por lo menos dos veces
a la subdelegación, pero normalmente ya es solo cuestión de tiempo para que la Solicitud
de Pensión se resuelva favorablemente.
En la ventanilla de la Subdelegación nos tienen que presentar la opción de escoger
por cual ley nos vamos a pensionar: la ley de 1973 o la de 1997. Asimismo, el funcionario
del IMSS nos deberá indicar que pensión nos corresponde bajo cada una de las leyes y a
cuánto asciende el importe de los recursos que podemos retirar de la Afore en cada una
de las opciones.
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De acuerdo a cálculos actuariales, deben transcurrir todavía muchos años para que
la Ley 97 pueda ser una opción atractiva, así que actualmente (2015) y durante muchos
años por delante, a todos nos conviene elegir la Ley de 1973.
Antes de acudir a este trámite ya debemos saber cuantas semanas cotizadas y
reconocidas tenemos, cual es nuestro salario promedio aproximado de los últimos 5 años
de afiliación al IMSS, cual es el porcentaje que nos corresponde por edad alcanzada y a
que asignaciones familiares tenemos derecho: esposa 15%, hijos menores 10% cada uno
y en caso de que no hubiera ninguna de estas asignaciones, hasta 2 ascendientes (10%
cada uno) siempre y cuando dependan económicamente del asegurado. Si no hubiera
ninguna asignación por carga familiar (esposa, hijos o ascendientes) se concede una
asignación asistencial de 15%
También es muy conveniente contar con una estimación del monto de la pensión
que nos correspondería, para lo cual más adelante explicamos cómo se calcula. Antes de
firmar la Resolución de Pensión debemos verificar:
 Que nos reconozcan el total de semanas cotizadas,
 Que el salario promedio corresponda a nuestra estimación,
 Que nos incluyan las asignaciones familiares que correspondan,
 Que la cuantía de la pensión se asemeje a nuestra estimación.
Una vez confirmado lo anterior aceptamos y firmamos la resolución.

La resolución indica un lapso en el que se realizará el primer depósito, usualmente
unos 40-45 días, así como el importe del pago inicial, que es un pago retroactivo a
partir de la fecha en que cumplimos todos los requisitos (incluyendo entre éstos la baja).
El importe del retroactivo nunca será mayor a 12 meses de pensión.
Paso No 7. Recuperación de los Recursos de Afore.

Bajo la Ley IMSSS de 1973, 15 días hábiles después de que haber recibido la
Resolución de Pensión podremos solicitar en la Afore los saldos de la Cuenta Individual,
que forman parte de nuestro Ahorro para el Retiro (Afore), así como los
correspondientes al Ahorro para Vivienda (Infonavit).
Las subcuentas que podemos retirar son:
• SAR 92-97 IMSS,

• Retiro IMSS,
• Infonavit 92-97, Infonavit 97
• Ahorro Voluntario. Si esperamos hasta cumplir 65 años, esta partida es
exenta de Impuesto sobre la Renta, si disponemos de ella antes de esa
edad genera un impuesto del 20%.
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Las otras partidas que aparecen en el estado de cuenta de nuestra Afore: Cesantía y
Vejez, Cuota Social y Cuota Estatal, no son recuperables, ya que se transfieren al
Gobierno Federal, que se hará cargo de cubrir nuestra pensión.
Por lo que respecta a la partida de vivienda, ésta se compone de dos subcuentas:
 Subcuenta de Vivienda 92-97. Constituida por las aportaciones patronales de

marzo de 1992 a junio de 1997. Estos recursos podrán recuperarlos quienes
no han utilizado el crédito Infonavit, o lo terminaron de liquidar antes de julio
de 1997 y tienen algún remanente en esta subcuenta.
 Subcuenta de Vivienda 97. Está integrada por las aportaciones patronales
realizadas al Infonavit a partir del cuarto bimestre de 1997. La información es
administrada por las Afores y se refleja en el Estado de Cuenta Individual,
pero los recursos son manejados por Infonavit.
Para las personas que se pensionan a partir de junio de 2012, la recuperación de

ambas subcuentas se efectúa a través de la Afore, ya no es necesario hacer trámites en
el INFONAVIT. Normalmente la recuperación de estos recursos tarda entre 3 y 6 meses,
primero se entrega la Subcuenta 92-97 y posteriormente la de Vivienda 97.
A partir del año 2014, los estados de cuenta de las Afores, ya separan claramente
cuál es el monto y las partidas que podremos recuperar cuando nos otorgeun la
resolución de pensión.
Paso No. 8.- Disfrutar la Pensión.
¡Felicidades! Si llegamos hasta este punto y si planeamos oportuna y

adecuadamente nuestro retiro podremos disfrutar de una pensión decorosa por el resto
de la vida.
Antes de terminar es oportuno señalar que una vez concedida la pensión es

necesario comprobar la supervivencia cada seis meses, acudiendo a la UMF y
entregando copia de identificación oficial en la Ventanilla de Prestaciones Económicas. De
la misma manera se requiere comprobar la de los hijos menores y ascendientes, y en el
caso de los hijos estudiantes, certificar que se mantiene la condición de estudiantes. Si
omite este trámite se interrumpirá el pago de la pensión hasta que cumpla con el requisito.
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ANEXO. Información Adicional
Información que debemos conocer acerca de nuestra Pensión de Retiro
 Existe una pensión mínima garantizada. La pensión de retiro, incluyendo las

asignaciones familiares y ayudas asistenciales, no podrá ser inferior al 100%
del Salario Mínimo General del D.F. (Art. 168 Ley IMSS 73). Esto significa que si se
cumplen todos los requisitos para obtener una pensión de retiro y el cálculo resulta
inferior a un mes de salario mínimo, se otorgará el equivalente a un mes de Salario
Mínimo General del D.F
 Existe también un tope. La pensión, incluyendo las asignaciones familiares y
ayudas asistenciales no excederá del 100% del salario promedio que sirvió de
base para determinar la cuantía de la pensión. Este límite se elevará únicamente
por derechos derivados de semanas cotizadas. (Art. 169 Ley IMSS 73).
 La cuantía de las pensiones será actualizada anualmente en el mes de febrero,
conforme al incremento en el INPC correspondiente al año calendario anterior.
(Art 68 y 69 Ley IMSS 97).
 Al aprobarse la pensión, se tiene derecho vitalicio a la prestación de servicio
médico del IMSS, tanto para el asegurado como para su esposa y otros
dependientes económicos de los que señala la Ley del IMSS.
 El Instituto otorgará a los pensionados un aguinaldo anual equivalente a una
mensualidad del importe de la pensión que perciban, excluyendo las asignaciones
familiares y ayudas asistenciales. (Art. 167 Ley IMSS 73).
 La ley del ISR. concede exención a las pensiones de retiro hasta un monto
equivalente a 15 Veces al Salario Mínimo General del D.F. (Aprox. $32,000
mensuales, de acuerdo al salario mínimo vigente en el año 2015). El impuesto, en
su caso, se aplicara sobre el excedente a esa cantidad, si lo hubiere.
 El pago de las pensiones se suspenderá durante el tiempo en que el pensionado
desempeñe un trabajo comprendido en el régimen del Seguro Social, excepto
cuando el pensionado reingrese a un trabajo sujeto al régimen obligatorio con
patrón distinto al que tenía al pensionarse, siempre y cuando hubiesen
transcurrido al menos seis meses de la fecha en que se haya otorgado la
Resolución de Pensión. (Art. 123. Ley 73).
Errores Frecuentes acerca de las Pensiones del IMSS
Con mucha frecuencia asumimos como ciertos algunos comentarios o suposiciones

acerca de las pensiones, ya sea porque la escuchamos de amigos ya jubilados, de
personal del IMSS o de funcionarios de las Afores. Otras veces malinterpretamos algunas
disposiciones y llegamos a conclusiones equivocadas que pueden perjudicarnos en el
trámite de la pensión. He aquí algunos de los errores más frecuentes:
 Las pensiones del IMSS son mínimas e insuficientes. ¡Te dan cualquier cosa!
Este error ocasiona que no le demos la debida importancia a la pensión, pero si
planeamos cuidadosamente nuestro retiro podemos obtener pensiones muy
atractivas. Actualmente la pensión tope supera los $48,000 mensuales.
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 Si me retiro con un sueldo alto ¡Voy a agarrar una buena pensión! Este también
es un concepto equivocado que ha ocasionado fuertes decepciones a quienes se
jubilan con un salario alto. En primer lugar hay que considerar que el importe de la
pensión se calcula con el salario promedio de las últimas 250 semanas cotizadas,
y en segundo lugar, el número de semanas cotizadas ejerce un peso muy
importante en la cuantía de la pensión.
 Con 500 semanas de afiliación en el IMSS ¡Ya la hice! Este es el mínimo de
semanas necesario para tener derecho a una pensión de retiro, pero aunque
tuviéramos el salario promedio más elevado, la pensión que obtendríamos sería
modesta. Entre más tiempo coticemos mayor es la aportación a nuestro seguro de
retiro y por lo tanto es lógico que podamos aspirar a una pensión mejor. Para
llegar al tope de que hablamos anteriormente se requieren unas 2,000 semanas
cotizadas, que los 5 años previos hayamos cotizado con salarios topados y 64 o
65 años de edad.
 Una vez que transcurre el período de vigencia de mis derechos en el IMSS ¡Ya me
amolé! No debemos cruzarnos de brazos solo porque se venció el período de
vigencia, siempre hay maneras de reactivarse.
 Estoy desempleado, solo me queda esperar hasta que encuentre un nuevo
empleo para continuar cotizando. Como ya mencionamos anteriormente se puede
cotizar voluntariamente.
 Si estoy desempleado me conviene ¡Darle un pellizco a mi Afore para salir de
apuros! ¡Cuidado! Solicitar un pequeño Retiro Anticipado por Desempleo puede
afectar muy desfavorablemente nuestra pensión.
 La edad ideal para pensionarse es ¡Nomás llegando a los 60! Desde el punto de
vista financiero casi nunca es la edad más conveniente para retirarse. Antes de
tomar una decisión es conveniente evaluar las opciones y determinar cuál es el
costo de solicitar el retiro a esa edad.
 Solo el IMSS sabe “cuanto me toca”. ¡A mi nomás me toca esperar! No
solamente podemos calcular anticipadamente la pensión que nos corresponde,
sino que podemos tomar decisiones que nos ayuden a incrementarla de manera
significativa.
La conclusión principal de esta sección consiste en resaltar la importancia de contar
con asesoría e información para el diseño de una estrategia sólida y oportuna, que nos
permita obtener los máximos beneficios posibles al ejercer el derecho a una pensión de
retiro, que tenemos los afiliados al IMSS.
Como calcular el importe de la pensión.
El cálculo de la pensión de retiro no es un proceso sencillo, pero está sujeto a

fórmulas y reglas expuestas con claridad en la Ley del IMSS, que todos ponemos conocer
y aplicar. Para diseñar una estrategia de retiro es necesario conocer al menos de forma
aproximada el importe de la pensión a la que tenemos derecho, así como el impacto de
modificar nuestra situación en el IMSS.
En primer lugar repasemos que elementos intervienen para determinar el importe de
una pensión:
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1.- Salario Promedio de cotización de las últimas 250 semanas cotizadas. Este
concepto no se refiere a semanas consecutivas, sino a las últimas semanas
efectivamente cotizadas, por lo que puede haber períodos salteados si en algún momento
se interrumpió la afiliación. El "salario de cotización" tiene un tope de 25 veces el Salario
Mínimo General del DF, por lo que a los asegurados que perciban más de dicho importe,
se les toma como salario el equivalente a dicho tope.
2.- Cantidad de semanas cotizadas. Para solicitar una pensión se requiere un
mínimo de 500 semanas, pero el importe de la pensión será mayor entre mayor sea el
número de semanas. Con frecuencia el IMSS no registra en su sistema el total de
semanas cotizadas, por lo que es muy importante realizar el cálculo personalmente y en
caso de encontrar diferencia, solicitar una rectificación.
3.- Edad. Al cumplir 60 años se puede solicitar una Pensión de Cesantía en Edad
Avanzada, pero se otorga solo un porcentaje del importe que correspondería a la Pensión
por Vejez, la cual se concede a los 65 años, conforme a la tabla que presentamos en el
Paso No. 3 de este manual.
4.- Asignaciones familiares por cónyuge, hijos menores o ascendientes, de acuerdo
a los requisitos establecidos en la ley.
Reglas para el cálculo de la Pensión bajo la Ley IMSS 73

Conforme a lo dispuesto en el art. 167, Ley de 1973, las pensiones de invalidez y de
vejez se compondrán de una Cuantía Básica y de Incrementos Anuales computados de
acuerdo con el número de cotizaciones semanales reconocidas al asegurado, con
posterioridad a las primeras quinientas semanas de cotización.
La cuantía básica y los incrementos serán calculados conforme a la siguiente tabla:
TABLA PARA CALCULAR PENSIONES DE INVALIDEZ Y

VEJEZ SEGÚN LEY IMSS 1973
VECES EL SAL MIN FACTOR DE CUANTÍA INCREMENTO

DEL D.F. BÁSICA (%) ANUAL (%)
1.00 A 1.25 77.11 0.814

1.26 A 1.50 58.18 1.178
1.51 A 1.75 49.23 1.430
1.76 A 2.00 42.67 1.615
2.01 A 2.25 37.65 1.756
2.26 A 2.50 33.68 1.868
2.51 A 2.75 30.48 1.958
2.76 A 3.00 27.83 2.033
3.01 A 3.25 25.60 2.096
13
___________________________________________________________________________________________________
3.26 A 3.50 23.70 2.149
3.51 A 3.75 22.07 2.195
3.76 A 4.00 20.65 2.235
4.01 A 4.25 19.39 2.271
4.26 A 4.50 18.29 2.301
4.51 A 4.75 17.30 2.330
4.76 A 5.00 16.41 2.355
5.01 A 5.25 15.61 2.377
5.26 A 5.50 14.88 2.398
5.51 A 5.75 14.22 2.416
5.76 A 6.00 13.62 2.433
6.01 A 25.00 13.00 2.450
SAL MIN 2013 = 64.76
Para determinar la Cuantía Básica anual de la pensión, así como los Incrementos
Anuales correspondientes, se considera como salario diario el promedio de las últimas
doscientas cincuenta semanas de cotización.
El salario diario que resulte se expresará en veces al Salario Mínimo General para
el Distrito Federal, vigente en la fecha en que el asegurado se pensione, a fin de
determinar en qué grupo de la tabla anterior se encuentra ubicado y determinar los
porcentajes que se aplicarán para calcular la cuantía básica, así como los incrementos
anuales.
El derecho al incremento anual se adquiere por cada cincuenta y dos semanas de
cotización en exceso de las primeras 500. Tratándose de fracciones del año, los
incrementos a la cuantía básica, se calcularán en la siguiente forma:
a) Con trece a veintiséis semanas reconocidas se tiene derecho al cincuenta por
ciento del incremento anual.
b) Con más de veintiséis semanas reconocidas se tiene derecho al cien por
ciento del incremento anual.
Ejemplo de cálculo de Pensión.
Consideremos un trabajador con 60 años de edad recién cumplidos y 1,650

semanas reconocidas en el IMSS, casado y que no tiene hijos menores. Actualmente
cotiza con un salario de $350 diarios y en los últimos 5 años ha tenido incrementos de 4%
cada año. Sus cotizaciones anuales quedarían como sigue:
2010 299.18
2011 311.15
2012 323.59
2013 336.54
2014 350.00
Promedio 5 años 324.09
14
___________________________________________________________________________________________________
Para simplificar el ejemplo utilizaremos el promedio de los últimos 5 años, que
equivalen a 260 semanas, aunque la fórmula correcta debe considerar solo 250 semanas.
La diferencia que resulta de esta simplificación no es significativa.
El salario promedio que resulta es de $324 pesos diarios, que dividido entre el
SMGDF (70.1) nos da una valor de 4.62 salarios mínimos. En seguida vamos a la tabla
de arriba y buscamos este valor, que lo hemos resaltado con color rojo. La tabla nos
indica que para ese salario corresponde un factor de cuantía básica de 17.30% y los
incrementos anuales son de 2.330%.
El siguiente paso consiste en determinar cuántos incrementos anuales corresponden.
No. de incrementos = (1650 – 500)/ 52 =1150 / 52 = 22.12
(Se redondea a 22 incrementos)
Ahora si ya contamos con la información necesaria para calcular el importe de la pensión.
Cuantía Básica = $324 (Sal. Prom.) X17.30%(Factor de Cuantía Básica)=

$56.05 diarios X30.4 (días del mes) = $1,704 mensuales
Increm. a Cuantía Básica = $324 (Sal. Prom.) X 2.330% (% de increm) X 22 (No. de increm)
= 166.08 diarios X 30.4 = 5,049 mensuales
Ahora sumamos estos conceptos e integramos la asignación familiar por esposa (15%).
1,704 + 5,049 = 6,753
Asignación Esposa (15%) = 6,753* 0.15 = 1,013
Subtotal = 7,766
A este subtotal le aplicamos el Factor de Edad Alcanzada, que conforme a la tabla
presentada en el Paso No. 3, a la edad de 60 años le corresponde una factor de 75%.
7,766 X 0.75 = 5,824
Finalmente, en diciembre de 2003 el gobierno federal emitió un decreto mediante el cual se
otorgó un incremento de 11% a todas las pensiones del IMSS. Si aplicamos este incremento
tenemos:
Pensión Mensual = $5,824 * 1.11 = $6,465
Bajo las condiciones descritas la Pensión Mensual sería $6,465 pesos
Es recomendable que realicemos estos cálculos frecuentemente desde unos 5 años

antes de tramitar la pensión, para conocer la información con anticipación y estar en
condiciones de tomar decisiones oportunas que nos ayuden a obtener el mayor provecho
de nuestro derecho a una pensión de retiro.
15
___________________________________________________________________________________________________
Para realizar el cálculo correspondiente a nuestra propia pensión solo tenemos que
sustituir los valores del ejemplo (salario promedio, semanas cotizadas, edad,
asignaciones familiares), por los datos propios y aplicar el mismo procedimiento.
16

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6.- Estado de cuenta reciente de su Afore (no mayor a seis meses).

7.- Cédula o Constancia del Registro Federal de Contribuyentes (RFC)

9.- Si solicitó rectificación de semanas cotizadas, entregar copia del certificado

10.- En caso de tener derecho al complemento por asignaciones familiares: esposa,

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Para los asegurados que estuvieran cotizando en la Continuación Voluntaria, Es

Después de comprobar que la documentación está completa y en orden, la Afore

En la UMF correspondiente debemos acudir a la ventanilla de Prestaciones

Adicionalmente, los asegurados que cotizaban en la Modalidad 40, deberán anexar

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Una vez confirmado lo anterior aceptamos y firmamos la resolución.

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• SAR 92-97 IMSS,

Por lo que respecta a la partida de vivienda, ésta se compone de dos subcuentas:

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