calculo materias primas requeridas

produccion 2300 2300000 kg/año

materias pri 3286 ton/año 3286000 kg/año
precio botell 135 $/kg
total precio 443610000 $/año

calculo insumos

COSTO INSUMOS
insumo precio
soda caustica 385020 2790 /kg 0.06 kg sc/ton 167.4
tensoactivo 9154000 99500 /m3 0.04 m3/ton pelle 3980
agua 1977448 429.88 /m3 2 m3/ton pelle 859.76
total 11516468 5007.16
 precio
precio venta pellets 450000

/ton
/ton
/ton
/ton pellet
CAPITULO 3
COSTO DE EQUIPOS COSTOS INSTRUMENTOS
equipos costo instrumento costo
rompedora fardos 5389926 balanza apreciacion 237790
alimentador 2155971 medidor distancia 23307
removedor etiquetas 2520000 termometro infrarrojo 20056
cinta transportadora 808489 mechero 64441
tolva 6500000 balanza plataforma cua 390000
molino 3584301 total 735594
linea de lavado 37800000
secadora de plastico 9500000
maquina peletizadora y extrusora 63000000
empaquetadora pellet 3665150
total 134923837

CAPITULO 4
INVERSION VENTAS
item Cantidad Precio Unitarprecio
escritorio 3 54990 164970
silla 3 29990 89970
computador 3 229000 687000
telefono fijo 1 15990 15990
impresora 1 39990 39990
aire acond 1 180000 180000
estante 1 31990 31990
camion 1 200000000 200000000
montacargas 1 1680000 1680000
creacion y dominio web 1 249990 249990
total 203139900

CAPITULO 5: INVERSIONES

TOTAL MOBILIARIO (inv ventas+administr) EQUIPOS , INSTRUM maquinaria

inversion precio total item precio
mobiliario vt inversion ventas - dominio web-ca 1209910 equipos 134923837
mob aadminisinversion administracion 3541450 instrumentos 735594
 total 4751360 camion 200000000
montacargas 1680000
total 337339431

INVERSIONES INTANGIBLES
IMPREVISTOS (10% a. fijos) Intangibles Costos anuales
imprevistos costos Constitución de socieda 900000
Contingencias Acreditación 5000000
Seguros Dominio .cl 249990
total 86845579.1 Patente industrial 322000
total 6471990

CAPITULO 5: COSTOS ANUALES PRODUCCION

MATERIA PRIMA DIRECTA

materia prima costo mensual costo anual
botellas 36967500 443610000
total 36967500 443610000
calculo (hoja 'materia prima e insumos')
materia prima requerida 3286 ton/año
160 /kg

CAPITULO 5: GASTOS OPERACIONALES

GASTOS POR VENTAS GASTOS ADM

Gastos xvta valor anual Administrativos Cantidad
diesel 21888000 Gerente General 1
internet y telefonia 360000 Jefe de producción 1
agua potable 765912 Jefe finanzas y RRHH 1
energia electrica 840000 Jefe de comercialización 1
suscripcion recycle.net (publicidad) 310000 Supervisor de producci 2
renovacion hos pagina web 36996 Secretaria 1
total 24200908 Contador auditor 1
Seguridad 2
Asesor comercial 1
Auxiliar de compra 1
Distribución 1
Total
CAPITULO 5: DEPRECIACION ACTIVOS ref vida util: SII

DEPRECIACION DE ACTIVOS
Equipo Cantidad Costo unitari costo total vida útil
terreno 1
galpon(2250m2) 1 442000000 442000000 20
rompedora fardos 1 5389926 5389926 15
alimentador 1 2155971 2155971 15
removedor etiquetas 1 2520000 2520000 15
cinta transportadora 1 808489 808489 15
tolva 1 6500000 6500000 10
molino 1 3584301 3584301 15
linea de lavado 1 37800000 37800000 15
secadora de plastico 1 9500000 9500000 15
maquina peletizadora y extrusora 1 63000000 63000000 15
empaquetadora pellet 1 3665150 3665150 15
camion 1 200000000 200000000 7
montacargas 1 1680000 1680000 8
Mesón 1 226100 226100 7
Sillas 10 34990 349900 7
Proyector y pantalla 1 239990 239990 6
Escritorio 7 54990 384930 7
Sillas de escritorio 7 29990 209930 7
Computador 8 229000 1832000 6
Teléfono fijo 5 15990 79950 3
Artículos de oficina 1 50000 50000 4
Impresora multifuncional 2 39990 79980 3
Estante 6 31990 191940 7
Refrigerador 1 219990 219990 9
Lavaplatos 1 67990 67990 7
Microondas 1 39990 39990 9
Hervidor 1 9990 9990 5
Mueble de cocina 1 53990 53990 7
Menaje, cuchillería y cristalería 1 69990 69990 3
Comedor y 6 sillas 1 124990 124990 7
Inodoro y Lavamanos 2 110000 220000 7
Accesorios de baño 2 30000 60000 3
Espejo 2 29990 59980 3
aire acond 1 180000 180000 10
balanza apreciacion 1 237790 237790 9
medidor de distancias 1 23307 23307 7
termometro infrarrojo 1 20056 20056 7
mechero 1 64441 64441 5
 balanza plataforma cuadrada 1 390000 390000 9
total 784091061

CAPITULO 5: AMORTIZACION ACTIVOS INTANGIBLES

AMORTIZAVION INTANGIBLES
Intangibles Costo vida útil Amortización total lineal
Acreditación 5000000 3 1666666.66666667
Dominio .cl 249990 10 24999
Patente industrial 322000 1 322000
Constitución de sociedad 900000 3 300000
total 6471990 2313665.66666667

CAPITULO 8
PARA PRODUCCION DE 2
COSTOS FIJOS
item costo mensual costo anual item
gastos ventas 2016742.3333 24200908 mat prima
total 2016742.3333 24200908 insumos
mano obra di
gasto fabrica
total
 COSTO INSUMOS calculos (hoja 'materias primas e insumos')
insumo costo mensual precio anual
soda caustica 32085 385020 2790 /kg
tensoactivo 762833.333333333 9154000 995000 /m3
agua 164787.333333333 1977448 429.88 /m3
total 959705.666666667 11516468

GASTOS MENSuALES SERVICIOS ASOCIADOS A VTA INVERSION ASOCIADA A ADMINISTRACION

gastos costo mensual costo anual item Cantidad
diesel 1824000 21888000 Mesón 1
internet y telefonia 30000 360000 Sillas 10
agua potable 63826 765912 Proyector y pant 1
energia electrica 70000 840000 Escritorio 4
suscripcion recycle.net ( 25833 310000 Sillas de escritor 4
renovacion hos pagina w 3083 36996 Computador 5
total 2016742.3333 24200908 Teléfono fijo 4
Artículos de ofic 1
Impresora multif 1
Estante 5
Refrigerador 1
Lavaplatos 1
Microondas 1
Hervidor 1
Mueble de cocin 1
Menaje, cuchiller 1
Comedor y 6 sill 1
Inodoro y Lavam 2
Accesorios de b 2
Espejo 2

CONSTRUCCION ACTIVOS FIJOS

inversion precio inversion fija valor total
terreno 76950000 equipos,inst y m 337339431
galpon 442000000 mobiliario 4751360
 mejora terreno 300000 construccion 526365000
instalacion alca 685000 total 868455791
inst electricas 6430000
total 526365000

INVERSION CAPITAL DE TRABAJO

ostos anuales (hoja 'capital de trabajo')

MANO DE OBRA DIRECTA

mano de obra cantidad costo mensual costo mensual
costo anual total
operarios de separacion 14 280000 3920000 47040000
operarios autoelevadore 2 280000 560000 6720000
operarios de maquinaria 2 300000 600000 7200000
operario de calidad 2 280000 560000 6720000
chofer camion 1 280000 280000 3360000
total 5920000 71040000

GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS ADM Y VTAS

Costo mensual unitario costo mensual tCosto anual total item costo mensual
1250000 1250000 15000000 gastos venta 2016742.3333
800000 800000 9600000 gastos adminis 7610000
800000 800000 9600000 total 9626742.3333
800000 800000 9600000
550000 1100000 13200000
450000 450000 5400000
600000 600000 7200000
350000 700000 8400000
450000 450000 5400000
360000 360000 4320000
300000 300000 3600000
6710000 7610000 91320000
TIVOS
Depreciación total lineal valor libro valor recup (50% CI)
76950000 76950000
22100000 221000000 221000000
359328.4 1796642 2694963
143731.4 718657 1077985.5
168000 840000 1260000
53899.2666666667 269496.33333 404244.5
650000 0 3250000
238953.4 1194767 1792150.5
2520000 12600000 18900000
633333.333333333 3166666.6667 4750000
4200000 21000000 31500000
244343.333333333 1221716.6667 1832575
28571428.5714286 0 100000000
210000 0 840000
32300 0 113050
49985.7142857143 0 17495
39998.3333333333 0 119995
54990 0 27495
29990 0 14995
305333.333333333 0 114500
26650 0 7995
12500 0 25000
26660 0 19995
27420 0 15995
24443.3333333333 0 109995
9712.8571428572 0 33995
4443.3333333333 0 19995
1998 0 4995
7712.8571428572 0 26995
23330 0 34995
17855.7142857143 0 62495
31428.5714285714 0 55000
20000 0 15000
19993.3333333333 0 14995
18000 0 90000
26421.1111111111 0 118895
3329.5714285714 0 11653.5
2865.1428571429 0 10028
12888.2 0 32220.5
 43333.3333333333 0 195000
60966600.4444445 340757945.67 467564690.5

ARA PRODUCCION DE 2300 ton anuales

COSTOS VARIABLES GASTOS ADM
costo mensual costo anual $/ton item costo mensual
36967500 443610000 192857.142857143 gastos adm 7610000
9539020 11516468 5007.16 total 7610000
5920000 71040000
2414660 44187651
54841180 570354119 197864.302857143
ias primas e insumos')

10.12 kg/año
0.4 m3/ton pelle 398 /kg
2 m3/ton pelle 0.85976 /kg

SOCIADA A ADMINISTRACION
Precio Unitarprecio
226100 226100
34990 349900
239990 239990
54990 119960
29990 219960
229000 1145000
15990 63690
50000 50000
39990 39990
31990 159950
219990 219990
67990 67990
39990 39990
9990 9990
53990 53990
69990 69990
124990 124990
110000 220000
30000 60000
29990 59980
total 3541450
 GASTOS FABRICACION
item costo mensu costo anual
energia elect 2414660 44187651
agua potable 164787.333 1977448
Total 2579447.33 46165099

costo anual
24200908
91320000
115520908
OS ADM
costo anual
91320000
91320000
NOTA: PRODUCCION 2300 TON/AÑO 191.666667 TON/MENSUAL

CASO PESIMISTA CASO REALISTA

MES PRODUCCION [ton/año] MES PRODUCCION
1 0 1345.5 1 0
2 0 2 12.7777778
3 7.98611111 3 42.4861111
4 26.5138889 4 56.8611111
5 51.75 5 85.6111111
6 67.0833333 6 95.8333333
7 83.0555556 7 112.763889
8 97.75 8 130.652778
9 118.194444 9 143.75
10 145.347222 10 166.430556
11 165.152778 11 182.722222
12 191.666667 12 191.666667
954.5 1221.55556
ON/MENSUAL

CASO OPTIMISTA 250

MES PRODUCCION
1 22.3611111 200
2 46.3194444
3 73.4722222
produccion (ton)
150
4 86.25
5 111.805556 pes i mi sta
100 real i sta
6 126.180556
optimi sta
7 152.375
8 164.833333 50

9 180.166667
10 191.666667 0
1 3 5 7 9 11
11 191.666667
tiempo (meses)
12 191.666667
1538.76389
pes i mi sta
real i sta
optimi sta
BALANCE MENSUAL DURANTE EL PRIMER AÑO calculo capital de trabajo metodo defi
Precio ton 450000

produccion 0 12.7777777778 42.4861111

mes 1 2 3
Ingresos 0 5750000 19118750
Egresos 15944660 18472926.09206 24351144.8
Utilidad Bruta -15944660 -12722926.0921 -5232394.8
Deficit acumulado -15944660 -28667586.0921 -33899981

CAPITAL DE TRABAJO $35,507,925

PESIMISTA
produccion 0 0 7.98611111

mes 1 2 3
costo variable PESIMISTA 8334660 8334660 9914826.31

REALISTA produccion 0 12.7777777778 42.4861111

mes 1 2 3
costo variable REALISTA 8334660 10862926.09206 16741144.8

OPTIMISTA

produccion 22.3611111 46.3194444444 73.4722222

mes 1 2 3
costo variable OPTIMISTA 12759125.7 17499624.58373 22872190
alculo capital de trabajo metodo deficit acumulado

56.8611111 85.6111111 95.8333333 112.763889 130.652778 143.75 166.430556 182.722222

4 5 6 7 8 9 10 11
25587500 38525000 43125000 50743750 58793750 64687500 74893750 82225000
27195444.1 32884042.8 34906655.7 38256608.3 41796180.8 44387653.5 48875325.8 52098865.1
-1607944.1 5640957.18 8218344.31 12487141.7 16997569.2 20299846.5 26018424.2 30126134.9
-35507925 -29866968 -21648623 -9161481.7 7836087.48 28135933.9 54154358.1 84280493

26.5138889 51.75 67.0833333 83.0555556 97.75 118.194444 145.347222 165.152778

4 5 6 7 8 9 10 11
13580812.1 18574137.7 21608057 24768389.6 27675895.6 31721121.4 37093686.8 41012499.2

56.8611111 85.6111111 95.8333333 112.763889 130.652778 143.75 166.430556 182.722222

4 5 6 7 8 9 10 11
19585444.1 25274042.8 27296655.7 30646608.3 34186180.8 36777653.5 41265325.8 44488865.1

86.25 111.805556 126.180556 152.375 164.833333 180.166667 191.666667 191.666667

4 5 6 7 8 9 10 11
25400456.1 30456988.3 33301287.7 38484233.1 40949292.6 43983211.9 46258651.4 46258651.4
191.666667

12
86250000
53868651.4 433038158.4
32381348.6
116661842

191.666667

12
46258651.4 288877397

191.666667

12
46258651.4 341718158.4

191.666667

12
46258651.4 404482364.1
PRODUCCION ANUAL 2300 tasa descuento (td)
PRECIO VTA 450000

FLUJO DE CAJA: ESCENARIO PESIMISTA

0 1 2
Ingresos por ventas 429525000 1035000000
Ingresos no op
costos fijos 24200908 24200908
costos variables 288877397 570354119
gastos administrativos 91320000 91320000
depreciacion 60966600.4444445 60966600.4444445
valor libro
Amortizacion de intangibles 2313665.66666667 2313665.66666667
UAI -38153571.188254 285844706.888889
impuestos (27%) 0 77178070.86
UDI -38153571.188254 208666636.028889
depreciacion 60966600.4444445 60966600.4444445
valor libro
Amortizacion de intangibles 2313665.66666667 2313665.66666667
Inversion(fijos + intangibles+ imp) 961773360
Capital de trabajo 35507924.95786
Flujo de Caja -997281285 25126694.9228571 271946902.14

excel
VAN(17%) $133,495,095.34 $156,189,262
TIR 20%

FLUJO DE CAJA ESCENARIO REALISTA

0 1 2
Ingresos por ventas 549700000 1035000000
Ingresos no op
costos fijos 24200908 24200908
costos variables 341718158.40127 570354119
gastos administrativos 91320000 91320000
depreciacion 60966600.4444445 60966600.4444445
valor libro
Amortizacion de intangibles 2313665.66666667 2313665.66666667
UAI 29180667.487619 285844706.888889
impuestos (27%) 7878780.22165713 77178070.86
UDI 21301887.2659619 208666636.028889
depreciacion 60966600.4444445 60966600.4444445
valor libro
Amortizacion de intangibles 2313665.66666667 2313665.66666667
Inversion 961773360
Capital de trabajo 35507924.95786
Flujo de Caja -997281285 84582153.377073 271946902.14

VAN(17%) $176,928,113.42
TIR 21%

FLUJO DE CAJA ESCENARIO OPTIMISTA

0 1 2
Ingresos por ventas 692443750 1035000000
Ingresos no op
costos fijos 24200908 24200908
costos variables 404482364.136746 570354119
gastos administrativos 91320000 91320000
depreciacion 60966600.4444445 60966600.4444445
valor libro
Amortizacion de intangibles 2313665.66666667 2313665.66666667
UAI 109160211.752143 285844706.888889
impuestos (27%) 29473257.1730786 77178070.86
UDI 79686954.5790643 208666636.028889
depreciacion 60966600.4444445 60966600.4444445
valor libro
Amortizacion de intangibles 2313665.66666667 2313665.66666667
Inversion 961773360
Capital de trabajo 35507924.95786
Flujo de Caja -997281285 142967220.690175 271946902.14

VAN(17%) $219,579,196.27
TIR 23%

RESUMEN FLUJOS DE CAJA

 0 1 2
Flujo de Caja pesimista -997281285.058 25126694.9228571 271946902.14
Flujo de Caja realista -997281285.058 84582153.377073 271946902.14
Flujo de Caja optimista -997281285.058 142967220.690175 271946902.14

RESUMEN INDICES RELEVANTES

pesimista realista
VAN (17%) $133,495,095 $176,928,113
TIR 20% 21%
IVAN 0.1338590199 0.1774104418
 0.17

FLUJOS DE CAJA
3 4 5 6 7 8 9
1035000000 1035000000 1035000000 1035000000 1035000000 1035000000 1035000000

24200908 24200908 24200908 24200908 24200908 24200908 24200908

570354119 570354119 570354119 570354119 570354119 570354119 570354119
91320000 91320000 91320000 91320000 91320000 91320000 91320000
60966600.4444 60966600.444 60966600.4444 60966600.44 60966600.4 60966600.4 60966600.4

2313665.66667 2313665.6667 2313665.66667 2313665.667 2313665.67 2313665.67 2313665.67

285844706.889 285844706.89 285844706.889 285844706.9 285844707 285844707 285844707
77178070.86 77178070.86 77178070.86 77178070.86 77178070.9 77178070.9 77178070.9
208666636.029 208666636.03 208666636.029 208666636 208666636 208666636 208666636
60966600.4444 60966600.444 60966600.4444 60966600.44 60966600.4 60966600.4 60966600.4

2313665.66667 2313665.6667 2313665.66667 2313665.667 2313665.67 2313665.67 2313665.67

271946902.14 271946902.14 271946902.14 271946902.1 271946902 271946902 271946902

FLUJO DE CAJA
3 4 5 6 7 8 9
1035000000 1035000000 1035000000 1035000000 1035000000 1035000000 1035000000

24200908 24200908 24200908 24200908 24200908 24200908 24200908

570354119 570354119 570354119 570354119 570354119 570354119 570354119
91320000 91320000 91320000 91320000 91320000 91320000 91320000
60966600.4444 60966600.444 60966600.4444 60966600.44 60966600.4 60966600.4 60966600.4

2313665.66667 2313665.6667 2313665.66667 2313665.667 2313665.67 2313665.67 2313665.67

285844706.889 285844706.89 285844706.889 285844706.9 285844707 285844707 285844707
77178070.86 77178070.86 77178070.86 77178070.86 77178070.9 77178070.9 77178070.9
208666636.029 208666636.03 208666636.029 208666636 208666636 208666636 208666636
60966600.4444 60966600.444 60966600.4444 60966600.44 60966600.4 60966600.4 60966600.4

2313665.66667 2313665.6667 2313665.66667 2313665.667 2313665.67 2313665.67 2313665.67

271946902.14 271946902.14 271946902.14 271946902.1 271946902 271946902 271946902

FLUJO DE CAJA
3 4 5 6 7 8 9
1035000000 1035000000 1035000000 1035000000 1035000000 1035000000 1035000000

24200908 24200908 24200908 24200908 24200908 24200908 24200908

570354119 570354119 570354119 570354119 570354119 570354119 570354119
91320000 91320000 91320000 91320000 91320000 91320000 91320000
60966600.4444 60966600.444 60966600.4444 60966600.44 60966600.4 60966600.4 60966600.4

2313665.66667 2313665.6667 2313665.66667 2313665.667 2313665.67 2313665.67 2313665.67

285844706.889 285844706.89 285844706.889 285844706.9 285844707 285844707 285844707
77178070.86 77178070.86 77178070.86 77178070.86 77178070.9 77178070.9 77178070.9
208666636.029 208666636.03 208666636.029 208666636 208666636 208666636 208666636
60966600.4444 60966600.444 60966600.4444 60966600.44 60966600.4 60966600.4 60966600.4

2313665.66667 2313665.6667 2313665.66667 2313665.667 2313665.67 2313665.67 2313665.67

271946902.14 271946902.14 271946902.14 271946902.1 271946902 271946902 271946902

 3 4 5 6 7 8 9
271946902.14 271946902.14 271946902.14 271946902.1 271946902 271946902 271946902
271946902.14 271946902.14 271946902.14 271946902.1 271946902 271946902 271946902
271946902.14 271946902.14 271946902.14 271946902.1 271946902 271946902 271946902

optimista
$219,579,196
23%
0.2201777969
 10
1035000000
467564691
24200908
570354119
91320000
60966600.4
340757946
2313665.67
412651452
111415892
301235560
60966600.4
340757946
2313665.67

35507925
740781696

10
1035000000
467564691
24200908
570354119
91320000
60966600.4
340757946
2313665.67
 412651452
111415892
301235560
60966600.4
340757946
2313665.67

35507925
740781696

10
1035000000
467564691
24200908
570354119
91320000
60966600.4
340757946
2313665.67
412651452
111415892
301235560
60966600.4
340757946
2313665.67

35507925
740781696
 10
740781696
740781696
740781696
Año 0 1 2
Saldo 200000000 175087276.216374 144227885.265596
Interés 47740000 41793332.8328484
Amortización 24912723.7836263 30859390.9507779

PRODUCCION ANUAL 2300 tasa descuento (td)

PRECIO VTA 450000

FLUJO DE CAJA: ESCENARIO PESIMISTA

0 1 2
Ingresos por ventas 429525000 1035000000
Ingresos no op
costos fijos 24200908 24200908
costos variables 288877397 570354119
gastos administrativos 91320000 91320000
depreciacion 60966600.4444445 60966600.4444445
valor libro
Amortizacion de intangibles 2313665.66666667 2313665.66666667
Intereses 47740000 41793332.8328484
UAI -85893571 244051374
impuestos (27%) 0 65893870.9951309
UDI $ -85,893,571 $ 178,157,503
depreciacion 60966600.4444445 60966600.4444445
valor libro
Amortizacion de intangibles 2313665.66666667 2313665.66666667
Amortización deuda 24912723.7836263 30859390.9507779
Préstamo 200000000
Inversion(fijos + intangibles+ imp) 961773360
Capital de trabajo 35507924.95786
Flujo de Caja -797281285 -47526028.8607692 210578378.221243

VAN(17%) $122,363,205.02
TIR 20%
FLUJO DE CAJA ESCENARIO REALISTA

FLUJO DE CAJA
0 1 2
Ingresos por ventas 549700000 1035000000
Ingresos no op
costos fijos 24200908 24200908
costos variables 341718158.40127 570354119
gastos administrativos 91320000 91320000
depreciacion 60966600.4444445 60966600.4444445
valor libro
Amortizacion de intangibles 2313665.66666667 2313665.66666667
Intereses 47740000 41793332.8328484
UAI -18559332.512381 244051374.05604
impuestos (27%) 0 65893870.9951309
UDI -18559332.512381 178157503.06091
depreciacion 60966600.4444445 60966600.4444445
valor libro
Amortizacion de intangibles 2313665.66666667 2313665.66666667
Amortización deuda 24912723.7836263 30859390.9507779
Préstamo 200000000
Inversion 961773360
Capital de trabajo 35507924.95786
Flujo de Caja -797281285 19808209.8151038 210578378.221243

VAN(17%) $171,551,778.82
TIR 22%

FLUJO DE CAJA ESCENARIO OPTIMISTA

FLUJO DE CAJA
0 1 2
Ingresos por ventas 692443750 1035000000
Ingresos no op
costos fijos 24200908 24200908
costos variables 404482364.136746 570354119
gastos administrativos 91320000 91320000
depreciacion 60966600.4444445 60966600.4444445
valor libro
Amortizacion de intangibles 2313665.66666667 2313665.66666667
Intereses 47740000 41793332.8328484
UAI 61420211.7521429 244051374.05604
impuestos (27%) 16583457.1730786 65893870.9951309
UDI 44836754.5790643 178157503.06091
depreciacion 60966600.4444445 60966600.4444445
valor libro
Amortizacion de intangibles 2313665.66666667 2313665.66666667
Amortización deuda 24912723.7836263 30859390.9507779
Préstamo 200000000
Inversion 961773360
Capital de trabajo 35507924.95786
Flujo de Caja -797281285 83204296.9065491 210578378.221243

VAN(17%) $217,863,479.52
TIR 23%
 3 4 5 6 7 8 9
106002357.695 58652396.693 0 0 0 0 0
34427196.2129 25302762.782 14000327.0906 0 0 0 0
38225527.5707 47349961.002 58652396.693 0 0 0 0

Inversión 400000000
% prestamo 0.5
0.17 t. interes 0.2387 (anual)
n $ 5
Cuota 72652723.784

FLUJOS DE CAJA
3 4 5 6 7 8 9
1035000000 1035000000 1035000000 1035000000 1035000000 1035000000 1035000000

24200908 24200908 24200908 24200908 24200908 24200908 24200908

570354119 570354119 570354119 570354119 570354119 570354119 570354119
91320000 91320000 91320000 91320000 91320000 91320000 91320000
60966600.4444 60966600.444 60966600.4444 60966600.444 60966600.444 60966600.444 60966600.444

2313665.66667 2313665.6667 2313665.66667 2313665.6667 2313665.6667 2313665.6667 2313665.6667

34427196.2129 25302762.782 14000327.0906 0 0 0 0
251417511 260541944 271844380 285844707 285844707 285844707 285844707
67882727.8825 70346324.909 73397982.5455 77178070.86 77178070.86 77178070.86 77178070.86
$ 183,534,783 $ 190,195,619 $ 198,446,397 $ 208,666,636 $ 208,666,636 $ 208,666,636 $ 208,666,636
60966600.4444 60966600.444 60966600.4444 60966600.444 60966600.444 60966600.444 60966600.444

2313665.66667 2313665.6667 2313665.66667 2313665.6667 2313665.6667 2313665.6667 2313665.6667

38225527.5707 47349961.002 58652396.693 0 0 0 0

208589521.334 206125924.31 203074266.671 271946902.14 271946902.14 271946902.14 271946902.14

 3 4 5 6 7 8 9
1035000000 1035000000 1035000000 1035000000 1035000000 1035000000 1035000000

24200908 24200908 24200908 24200908 24200908 24200908 24200908

570354119 570354119 570354119 570354119 570354119 570354119 570354119
91320000 91320000 91320000 91320000 91320000 91320000 91320000
60966600.4444 60966600.444 60966600.4444 60966600.444 60966600.444 60966600.444 60966600.444

2313665.66667 2313665.6667 2313665.66667 2313665.6667 2313665.6667 2313665.6667 2313665.6667

34427196.2129 25302762.782 14000327.0906 0 0 0 0
251417510.676 260541944.11 271844379.798 285844706.89 285844706.89 285844706.89 285844706.89
67882727.8825 70346324.909 73397982.5455 77178070.86 77178070.86 77178070.86 77178070.86
183534782.793 190195619.2 198446397.253 208666636.03 208666636.03 208666636.03 208666636.03
60966600.4444 60966600.444 60966600.4444 60966600.444 60966600.444 60966600.444 60966600.444

2313665.66667 2313665.6667 2313665.66667 2313665.6667 2313665.6667 2313665.6667 2313665.6667

38225527.5707 47349961.002 58652396.693 0 0 0 0

208589521.334 206125924.31 203074266.671 271946902.14 271946902.14 271946902.14 271946902.14

3 4 5 6 7 8 9
1035000000 1035000000 1035000000 1035000000 1035000000 1035000000 1035000000

24200908 24200908 24200908 24200908 24200908 24200908 24200908

570354119 570354119 570354119 570354119 570354119 570354119 570354119
91320000 91320000 91320000 91320000 91320000 91320000 91320000
60966600.4444 60966600.444 60966600.4444 60966600.444 60966600.444 60966600.444 60966600.444

2313665.66667 2313665.6667 2313665.66667 2313665.6667 2313665.6667 2313665.6667 2313665.6667

34427196.2129 25302762.782 14000327.0906 0 0 0 0
251417510.676 260541944.11 271844379.798 285844706.89 285844706.89 285844706.89 285844706.89
67882727.8825 70346324.909 73397982.5455 77178070.86 77178070.86 77178070.86 77178070.86
183534782.793 190195619.2 198446397.253 208666636.03 208666636.03 208666636.03 208666636.03
60966600.4444 60966600.444 60966600.4444 60966600.444 60966600.444 60966600.444 60966600.444

2313665.66667 2313665.6667 2313665.66667 2313665.6667 2313665.6667 2313665.6667 2313665.6667

38225527.5707 47349961.002 58652396.693 0 0 0 0

208589521.334 206125924.31 203074266.671 271946902.14 271946902.14 271946902.14 271946902.14

 Calculo de ROE Y ROA
10 activos
0 Caja $ 106,196,738
0 Activos fijos $ 961,773,360
0 ingresos por $ 1,035,000,000
Activos totale $ 2,102,970,098
costos
variables $ 570,354,119
fijos $ 24,200,908
depreciacion y amort
depreciacion $ 60,966,600
depre acumu $ 182,899,801
amortizacion $ 6,940,997
datos banco
costo total c $ 363,263,620
10 credito por p $ 145,305,448
1035000000 utilidades br $ 250,604,175
467564690.5 UDI $ 208,001,465
24200908 patrimonio $ 1,024,469,377
570354119 ROE 20%
91320000 ROA 10%
60966600.444
340757945.67
2313665.6667
0
412651451.72
111415891.97
$ 301,235,560
60966600.444
340757945.67
2313665.6667
0

35507924.958
740781696.49
 10
1035000000
467564690.5
24200908
570354119
91320000
60966600.444
340757945.67
2313665.6667
0
412651451.72
111415891.97
301235559.76
60966600.444
340757945.67
2313665.6667
0

35507924.958
740781696.49

10
1035000000
467564690.5
24200908
570354119
91320000
60966600.444
340757945.67
2313665.6667
0
412651451.72
111415891.97
301235559.76
60966600.444
340757945.67
2313665.6667
0

35507924.958
740781696.49
AÑO 1 -- MESES PESIMISTA

FLUJO DE CAJA
0 1 2
Ingresos por ventas 0
Ingresos no op
costos fijos
costos variables
gastos administrativos y ventas
depreciacion
valor libro
Amortizacion de intangibles
UAI
impuestos (27%)
UDI
depreciacion
valor libro
Amortizacion de intangibles
Inversion
Capital de trabajo
Flujo de Caja

jgy

DG
 3 4 5 6 7 8 9 10

HJGB

hj

GAD<FD
HFGB DFCS
DGFHGJHKJ DFCS JHBKHDSF
DBG
kug FDS

DFS
DATOS ANUAL A B
Precio venta [$/ton] 450000 precio vta unit cantidad
Toneladas vendidas [Anual] 2300 450000 0
ingreso total 1035000000 450000 80
costo fijo total 24200908 450000 160
Gastos de fabricacion 44187651 450000 240
Gastos de mano de obra 71040000 450000 320
costo variable total (CVT) 570314851 450000 400
costo variable unitario = CVT/n° unidades vendidas 247962.9787 450000 480
450000 560
Gasto fabricación+mano de obra + 197864*Q 450000 640
450000 720
450000 800
450000 880
450000 960
450000 1040
450000 1120
450000 1200
450000 1280
450000 1360
450000 1440
450000 1520
450000 1600
450000 1680
450000 1760
450000 1840
450000 1920
450000 2000
450000 2080
450000 2160
450000 2240
450000 2320
450000 2400
450000 2480
450000 2560
450000 2640
450000 2720
450000 2800
450000 2880
450000 2960
450000 3040
450000 3120
450000 3200
450000 3280
450000 3360
450000 3440
450000 3520
450000 3600
450000 3680
C=AXB D E F= BXE G=D+F
ingreso total costos fijos cost variable unit costo var total costo total
0 24200908 247962.9786957 0 24200908
36000000 24200908 247962.9786957 19837038.295652 44037946.3 Punto
72000000 24200908 247962.9786957 39674076.591304 63874984.59
108000000 24200908 247962.9786957 59511114.886957 83712022.89 500000000
144000000 24200908 247962.9786957 79348153.182609 103549061.2
450000000
180000000 24200908 247962.9786957 99185191.478261 123386099.5
216000000 24200908 247962.9786957 119022229.77391 143223137.8 400000000
252000000 24200908 247962.9786957 138859268.06957 163060176.1
350000000
288000000 24200908 247962.9786957 158696306.36522 182897214.4
324000000 24200908 247962.9786957 178533344.66087 202734252.7

Beneficio [Pesos $]
300000000
360000000 24200908 247962.9786957 198370382.95652 222571291
250000000
396000000 24200908 247962.9786957 218207421.25217 242408329.3
432000000 24200908 247962.9786957 238044459.54783 262245367.5 200000000
468000000 24200908 247962.9786957 257881497.84348 282082405.8
150000000
504000000 24200908 247962.9786957 277718536.13913 301919444.1
540000000 24200908 247962.9786957 297555574.43478 321756482.4 100000000
576000000 24200908 247962.9786957 317392612.73044 341593520.7
50000000
612000000 24200908 247962.9786957 337229651.02609 361430559
648000000 24200908 247962.9786957 357066689.32174 381267597.3 0

200

400
0
684000000 24200908 247962.9786957 376903727.61739 401104635.6
720000000 24200908 247962.9786957 396740765.91304 420941673.9
756000000 24200908 247962.9786957 416577804.2087 440778712.2
792000000 24200908 247962.9786957 436414842.50435 460615750.5
828000000 24200908 247962.9786957 456251880.8 480452788.8
864000000 24200908 247962.9786957 476088919.09565 500289827.1
900000000 24200908 247962.9786957 495925957.39131 520126865.4
936000000 24200908 247962.9786957 515762995.68696 539963903.7
972000000 24200908 247962.9786957 535600033.98261 559800942
1008000000 24200908 247962.9786957 555437072.27826 579637980.3
1044000000 24200908 247962.9786957 575274110.57391 599475018.6
1080000000 24200908 247962.9786957 595111148.86957 619312056.9
1116000000 24200908 247962.9786957 614948187.16522 639149095.2
1152000000 24200908 247962.9786957 634785225.46087 658986133.5
1188000000 24200908 247962.9786957 654622263.75652 678823171.8
1224000000 24200908 247962.9786957 674459302.05217 698660210.1
1260000000 24200908 247962.9786957 694296340.34783 718497248.3
1296000000 24200908 247962.9786957 714133378.64348 738334286.6
1332000000 24200908 247962.9786957 733970416.93913 758171324.9
1368000000 24200908 247962.9786957 753807455.23478 778008363.2
1404000000 24200908 247962.9786957 773644493.53044 797845401.5
1440000000 24200908 247962.9786957 793481531.82609 817682439.8
1476000000 24200908 247962.9786957 813318570.12174 837519478.1
1512000000 24200908 247962.9786957 833155608.41739 857356516.4
1548000000 24200908 247962.9786957 852992646.71304 877193554.7
1584000000 24200908 247962.9786957 872829685.0087 897030593
1620000000 24200908 247962.9786957 892666723.30435 916867631.3
1656000000 24200908 247962.9786957 912503761.6 936704669.6
 Punto de equilibrio para el proyecto

500000000

450000000

400000000

350000000
Beneficio [Pesos $]

300000000
Ingres os
250000000
Egres os
Costos fijos
200000000

150000000

100000000

50000000

0
200

400

600

800

1200

1600

1800

2200
0

1000

1400

2000

Produccion [Toneladas]

MCU = precio venta unitario - costo variable unitario 202037.021

UNIDADES punto de equilibro(P.E.Q) Costo fijo/MCU 119.784522

VALORES MONETARIOS punto de equilibro(P.E.Q) COSTO FIJO TOTAL/(1-(CVU/P.V.U)) 53903034.8

 0 0
119.784522 53903034.8
FLUJO DE CAJA ESCENARIO REALISTA
1800 500000 td
FLUJO DE CAJA
0 1 2 3 4
Ingresos por ventas 610777777.777778 900000000 900000000 900000000
Ingresos no op
costos fijos 24200908 24200908 24200908 24200908
costos variables 341718158.40127 570354119 570354119 570354119
gastos administrativos 91320000 91320000 91320000 91320000
depreciacion 60966600.4444445 60966600.4444 60966600.4444 60966600.4444
valor libro
Amortizacion de intangibles 2313665.66666667 2313665.66667 2313665.66667 2313665.66667
UAI 90258445.2653968 150844706.889 150844706.889 150844706.889
impuestos (27%) 24369780.2216571 40728070.86 40728070.86 40728070.86
UDI 65888665.0437397 110116636.029 110116636.029 110116636.029
depreciacion 60966600.4444445 60966600.4444 60966600.4444 60966600.4444
valor libro
Amortizacion de intangibles 2313665.66666667 2313665.66667 2313665.66667 2313665.66667
Inversion 961773360
Capital de tr 35507925
Flujo de Caja -997281285 129168931.154851 173396902.14 173396902.14 173396902.14

VAN(17%) $-110,906,297.87
TIR 14%

Cantidad [Ton] Indicador PRECIO

VAN -$110,906,298
1800
TIR 14%
VAN $126,431,226
2000
TIR 20%
VAN $182,205,544
2047
TIR 21.8%
VAN $482,437,511
2300
TIR 28.8%
VAN $782,669,478
2553
TIR 35%
 $350,000 $400,000 $450,000 $500,000
1800 -$849,431,347 -$603,256,331 -$357,081,314 -$110,906,298
2000 -$683,295,081 -$413,386,312 -$143,477,543 $126,431,226
2047 -$644,253,058 -$368,766,858 -$93,280,657 $182,205,544
2300 -$434,090,681 -$128,581,284 $176,928,113 $482,437,511
2553 -$223,928,304 $111,604,290 $447,136,884 $782,669,478

$350,000 $400,000 $450,000 $500,000

1800 -0.11 0.00 0.07 0.14
2000 -0.04 0.05 0.13 0.20
2047 -0.02 0.07 0.14 0.22
2300 0.05 0.14 0.21 0.29
2553 0.11 0.20 0.28 0.35
 0.17

5 6 7 8 9
900000000 900000000 900000000 900000000 900000000

24200908 24200908 24200908 24200908 24200908

570354119 570354119 570354119 570354119 570354119
91320000 91320000 91320000 91320000 91320000
60966600.4444445 60966600.4444445 60966600.4444445 60966600.4444445 60966600.4444

2313665.66666667 2313665.66666667 2313665.66666667 2313665.66666667 2313665.66667

150844706.888889 150844706.888889 150844706.888889 150844706.888889 150844706.889
40728070.86 40728070.86 40728070.86 40728070.86 40728070.86
110116636.028889 110116636.028889 110116636.028889 110116636.028889 110116636.029
60966600.4444445 60966600.4444445 60966600.4444445 60966600.4444445 60966600.4444

2313665.66666667 2313665.66666667 2313665.66666667 2313665.66666667 2313665.66667

173396902.14 173396902.14 173396902.14 173396902.14 173396902.14

Cantidad [Ton] Indicador $350,000 $400,000 $450,000

VAN -$849,431,347 -$603,256,331 -$357,081,314
1800
TIR -11% -1% 7%
VAN -$683,295,081 -$413,386,312 -$143,477,543
2000
TIR -4% 5% 13%
VAN -$644,253,058 -$368,766,858 -$93,280,657
2047
TIR -2.3% 7% 14%
VAN -$434,090,681 -$128,581,284 $176,928,113
2300
TIR 4.9% 14% 21%
VAN -$223,928,304 $111,604,290 $447,136,884
2553
TIR 11% 20% 28%

Analisis de sensibilidad y el impacto en el valor actual neto.

$1,000,000,000

$800,000,000

$600,000,000

$400,000,000

$200,000,000
N
 Analisis de sensibilidad y el impacto en el valor actual neto.
$1,000,000,000

$800,000,000

$600,000,000

$400,000,000

$200,000,000
VAN

$0
1000 1200 1400 1600 1800 2000 2200 2400 2600 2800
-$200,000,000

-$400,000,000

-$600,000,000

-$800,000,000

-$1,000,000,000
Cantidad de produccion

Analisis de sensibilidad y el impacto en la tasa interna de retorno.

0.40
0.35
0.30
0.25
0.20
TIR

0.15
0.10
0.05
0.00
1100 1300 1500 1700 1900 2100 2300 2500 2700
Cantidad de produccion

$400,000 $450,000 $500,000 $350,000

 2000 500000 td
FLUJO DE CAJA
10 0 1 2 3 4
900000000 Ingresos por ventas 610777777.777778 1000000000 1000000000 1000000000
467564690.5 Ingresos no op
24200908 costos fijos 24200908 24200908 24200908 24200908
570354119 costos variables 341718158.40127 570354119 570354119 570354119
91320000 gastos administrativos 91320000 91320000 91320000 91320000
60966600.4444 depreciacion 60966600.4444445 60966600.4 60966600.4 60966600.4
340757945.667 valor libro
2313665.66667 Amortizacion de intangibles 2313665.66666667 2313665.67 2313665.67 2313665.67
277651451.722 UAI 90258445.2653968 250844707 250844707 250844707
74965891.965 impuestos (27%) 24369780.2216571 67728070.9 67728070.9 67728070.9
202685559.757 UDI 65888665.0437397 183116636 183116636 183116636
60966600.4444 depreciacion 60966600.4444445 60966600.4 60966600.4 60966600.4
340757945.667 valor libro
2313665.66667 Amortizacion de intangibles 2313665.66666667 2313665.67 2313665.67 2313665.67
Inversion 961773360
35507924.9579 Capital de tr 35507925
642231696.493 Flujo de Caja -997281285 129168931.154851 246396902 246396902 246396902

VAN(17%) $126,431,225.58
TIR 20%

$500,000
-$110,906,298
14%
$126,431,226
20%
$182,205,544
22%
$482,437,511
29%
$782,669,478
35%
 0.17
FLUJO DE CAJA
5 6 7 8 9 10 0
1000000000 1000000000 1000000000 1000000000 1000000000 1000000000 Ingresos por ventas
467564691 Ingresos no op
24200908 24200908 24200908 24200908 24200908 24200908 costos fijos
570354119 570354119 570354119 570354119 570354119 570354119 costos variables
91320000 91320000 91320000 91320000 91320000 91320000 gastos administrativos
60966600.4 60966600.4 60966600.4 60966600.4 60966600.4 60966600.4 depreciacion
340757946 valor libro
2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.67 Amortizacion de intangible
250844707 250844707 250844707 250844707 250844707 377651452 UAI
67728070.9 67728070.9 67728070.9 67728070.9 67728070.9 101965892 impuestos (27%)
183116636 183116636 183116636 183116636 183116636 275685560 UDI
60966600.4 60966600.4 60966600.4 60966600.4 60966600.4 60966600.4 depreciacion
340757946 valor libro
2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.67 Amortizacion de intangible
Inversion 961773360
35507925 Capital de tr 35507925
246396902 246396902 246396902 246396902 246396902 715231696 Flujo de Caja -997281285

VAN(17%)
TIR
 2047 500000 td 0.17
LUJO DE CAJA
1 2 3 4 5 6 7 8
610777777.777778 1023500000 1023500000 1023500000 1023500000 1023500000 1023500000 1023500000

24200908 24200908 24200908 24200908 24200908 24200908 24200908 24200908

341718158.40127 570354119 570354119 570354119 570354119 570354119 570354119 570354119
91320000 91320000 91320000 91320000 91320000 91320000 91320000 91320000
60966600.4444445 60966600.4 60966600.4 60966600.4 60966600.4 60966600.4 60966600.4 60966600.4

2313665.66666667 2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.67

90258445.2653968 274344707 274344707 274344707 274344707 274344707 274344707 274344707
24369780.2216571 74073070.9 74073070.9 74073070.9 74073070.9 74073070.9 74073070.9 74073070.9
65888665.0437397 200271636 200271636 200271636 200271636 200271636 200271636 200271636
60966600.4444445 60966600.4 60966600.4 60966600.4 60966600.4 60966600.4 60966600.4 60966600.4

2313665.66666667 2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.67

129168931.154851 263551902 263551902 263551902 263551902 263551902 263551902 263551902

$182,205,543.59
22%
 2300 500000 td
FLUJO DE CAJA
9 10 0 1 2 3 4
1023500000 1023500000 Ingresos por ventas 610777777.777778 1150000000 1150000000 1150000000
467564691 Ingresos no op
24200908 24200908 costos fijos 24200908 24200908 24200908 24200908
570354119 570354119 costos variables 341718158.40127 570354119 570354119 570354119
91320000 91320000 gastos administrativos 91320000 91320000 91320000 91320000
60966600.4 60966600.4 depreciacion 60966600.4444445 60966600.4 60966600.4 60966600.4
340757946 valor libro
2313665.67 2313665.67 Amortizacion de intangible2313665.66666667 2313665.67 2313665.67 2313665.67
274344707 401151452 UAI 90258445.2653968 400844707 400844707 400844707
74073070.9 108310892 impuestos (27%) 24369780.2216571 108228071 108228071 108228071
200271636 292840560 UDI 65888665.0437397 292616636 292616636 292616636
60966600.4 60966600.4 depreciacion 60966600.4444445 60966600.4 60966600.4 60966600.4
340757946 valor libro
2313665.67 2313665.67 Amortizacion de intangible2313665.66666667 2313665.67 2313665.67 2313665.67
Inversion 961773360
35507925 Capital de tr 35507925
263551902 732386696 Flujo de Caja -997281285 129168931.154851 355896902 355896902 355896902

VAN(17%) $482,437,510.75
TIR 29%
 0.17
FLUJO DE CAJA
5 6 7 8 9 10 0
1150000000 1150000000 1150000000 1150000000 1150000000 1150000000 Ingresos por ventas
467564690.5 Ingresos no op
24200908 24200908 24200908 24200908 24200908 24200908 costos fijos
570354119 570354119 570354119 570354119 570354119 570354119 costos variables
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340757945.667 valor libro
2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.66667 Amortizacion de intangible
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340757945.667 valor libro
2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.66667 Amortizacion de intangible
Inversion 961773360
35507924.9579 Capital de tr 35507925
355896902 355896902 355896902 355896902 355896902 824731696.493 Flujo de Caja -997281285

VAN(17%)
TIR
 2553 500000 td 0.17
LUJO DE CAJA
1 2 3 4 5 6 7
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24200908 24200908 24200908 24200908 24200908 24200908 24200908

341718158.40127 570354119 570354119 570354119 570354119 570354119 570354119
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2313665.66666667 2313665.66667 2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.67

90258445.2653968 527344706.889 527344707 527344707 527344707 527344707 527344707
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2313665.66666667 2313665.66667 2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.67 2313665.67

129168931.154851 448241902.14 448241902 448241902 448241902 448241902 448241902

$782,669,477.91
35%
 8 9 10
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467564691
24200908 24200908 24200908
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340757946
2313665.67 2313665.67 2313665.67

35507925
448241902 448241902 917076696