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INTRODUCCIÓN.
El presente proyecto consiste en el diseño del plan de negocio para la creación de una
realizar el envasado del agua ya purificada, para un posterior proceso de distribución a los
diferentes sectores y/o tiendas del valle jequetepeque. El plan de negocio tiene claras ventajas
escenario cuya demanda es altamente inelástica a cambios en el precio, puesto que las
oportunidades estratégicas dicha demanda futura. Se espera que el presente plan de negocios
tenga una serie de impactos positivos para los habitantes en general y los consumidores del
la provisión del agua como bien de primera necesidad para el consumo humano. El agua
empleo directo e indirecto, así como la generación de ingresos para cada uno de los grupos
1
ANTECEDENTES DEL PROYECTO.
Por otra parte, se considera que en el patrón de consumo de sus habitantes hace parte el agua
en forma de producto purificado y envasado. Las pocas empresas locales que lo proveen no
cubren plenamente el mercado potencial, por lo cual están accediendo a este mercado
regional algunas marcas de carácter nacional que provienen de plantas localizadas en otros
vida y de las actividades humanas; resulta difícil imaginar cualquier tipo de actividad en la
que se evidencia en la provincia de CHEPEN, por ello contamos con una planta que no solo
de Chepén-valle del jequetepeque, como solución parcial al déficit de agua para consumo
humano y con fortalezas competitivas frente a otras marcas en un mercado con proyección a
diez años?
2
HIPÓTESIS.
De acuerdo a los objetivos planteados ponemos a prueba las siguientes hipótesis, que
constituyen una respuesta a lo que afecta los propósitos de nuestro proyecto como este:
un producto de calidad (agua de mesa) que genere una rentabilidad deseada para el
proyecto.
producto de calidad, que demande una mayor preferencia en el rubro de las Aguas de
Mesa.
socio-económicos en la provincia.
OBJETIVO GENERAL.
años.
3
OBJETIVOS ESPECÍFICOS.
mezcla de mercadeo. Establecer el estudio técnico para la empresa creada bajo todos
procesos operativos.
al manejo de los recursos humanos y materiales que son necesarios, las funciones y
procedimientos de cada uno de los empleados que se han de requerir. Obtener con un
de productos de consumo con beneficio para los consumidores finales y con los
servicios en la provincia.
4
base a tecnologías desarrolladas, que permitan obtener productos de calidad en un
mercado exigente.
en su conjunto
Agua de Mesa está basado en el desarrollo de la industria con relación a factores naturales,
significativo mercado potencial para la demanda del producto de Agua de Mesa que es la
población del estrato medio-alto y esto debido a que el consumidor se inclina cada vez
de vida del ser humano y por lo tanto se siga promoviendo la preservación del medio
ambiente.
envasado de un producto natural que es el Agua de Mesa, que genera una rentabilidad
5
como resultado de la inversión del presente proyecto.
con una empresa existente en el mercado y que cuente con un reconocido prestigio
mercado de Agua de Mesa a nivel nacional, regional y provincial, por tener una
ventaja competitiva.
METODOLOGÍA.
permitirá obtener una descripción de la realidad, lo que sucede con el fenómeno en estudio, en
datos se transforman en unidades numéricas que permiten, a su vez, realizar mediciones más
exactas.
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Hay varias formas de realizar la investigación de campo, a continuación las siguientes:
Encuestas realizadas para recabar los datos directos que permitan obtener información
de primera mano.
Para este proyecto se va a emplear la encuesta. El diseño de la encuesta cumple con las
Abiertas y cerradas: abiertas son aquellas en que el entrevistado puede dar libremente
Preguntas para ordenar: en ellas se pide al entrevistado que según su criterio coloque
serán sí o no
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De escala: se presenta varios objetivos en forma simultánea y se les pide que
Mixta: son preguntas cerradas con un ítem abierto para permitir incorporar otras
misma que será aplicada en los puntos previstos (sectores) que pueden ser el centro de
8
CAPÍTULO I:
ESTUDIO DE MERCADO
9
1. ESTUDIO DE MERCADO.
producto y que además posee una calidad, pureza y sabor especial reconocidos,
respaldando dichos conceptos por los análisis químicos realizados por el Ministerio de
Salud y La Sociedad Administradora de Agua. El agua por ser la materia prima básica
tiene una influencia decisiva en la calidad y carácter del producto por su pureza y por las
subsuelo, ya que brota a través de una vertiente, la cual será utilizada en la elaboración del
refleja una oportunidad sobre la demanda potencial que debe cuantificarse a través de
más complejo del mercado, está integrado por las necesidades sentidas, el poder
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1.2.1. EL ANÁLISIS DE LA DEMANDA NOS PERMITE CONOCER
La estructura del consumo: El tipo y el contenido neto que tenga nuestro producto.
consumidores.
consumidor.
Segmentación Geográfica.
Segmentación Demográfica.
socio-económico A-B-C que posean poder adquisitivo y que buscan disfrutar de nuestra
Segmentación Psicográfica.
Segmentación conductual.
de adquirir nuestro producto y disfrutar del olor, aspecto, sabor y color que les brinda
1.2.3. POBLACIÓN.
INEI será tanto hombres y mujeres de 18 A 64 años que habiten en el distrito de Chepén,
obtenidos.
CUADRO N° 01
JEQUETEPEQUE
JEQUETEPEQUE
Fuente: I.N.E.I.
Para hallar la demanda proyectada, hemos utilizado la población del año 2017 y la
tasa de crecimiento poblacional (1.011), que nos brinda el INEI; así mismo aplicamos la
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CUADRO N° 02
Concepto AÑOS
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Demanda 81.838 82.738 83.648 84.568 85.499 86.439 87.390 88.351 89.323 90.306 91.299
Total 81.838 82.738 83.648 84.568 85.499 86.439 87.390 88.351 89.323 90.306 91.299
: Estimaciones Propias.
que los productores están dispuestos a vender a los distintos precios de mercado. Hay
que diferenciar la oferta del término cantidad ofrecida, que hace referencia a la
1.3.1 CLASIFICACIÓN.
cual le permite imponer los precios en función de su exclusivo interés, sin tener que
preocuparse por la competencia. A ello, el público consumidor sólo puede responder con un
Oferta de grupo: Para los casos de un cierto número restringido de oferentes que se
ponen de acuerdo entre ellos para determinar el precio de mercado, se les conoce como el
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Oferta en un mercado libre: Es aquél donde sí interviene la actuación del público
que puede decidir si compra o no un bien o servicio por cuestión de precio, calidad,
volumen o lugar. De ese modo, los compradores si influyen sobre el precio y la calidad
El análisis de nuestra oferta está basado en una oferta competitiva, ya que este es un
mercado de libre competencia, porque son rubros iguales y el mercado está en función
Para calcular la oferta del 2017, encuestamos para obtener los resultados, donde
llegamos a una conclusión que nuestra oferta es del 51%, tomando como referencia a
nuestro competidor más fuerte. Luego multiplicamos la demanda del año 2017, con la
proceso siguiente: oferta del año base (2017), donde lo multiplicamos por 1 más la tasa
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CUADRO N° 3
Ventas
cielo
25%
agua galaxy
49%
san luis
26%
CUADRO N° 4
AÑO 2017 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
OFERT 20,10 20,32 20,55 20,67 21,00 21,23 21,27 21,61 22,00 22,09 22,33
A 3 5 0 7 7 9 4 1 0 3 9
demanda proyectada del año 2017 al 2027 (ver cuadro 03), y la oferta proyectada del año
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“Se llama Demanda Insatisfecha a aquella demanda que no ha sido cubierta en el
mercado y que pueda ser cubierta, al menos en parte, por el Proyecto; existe demanda
semanales, es decir cada persona comprará 52 semanas y tenemos 260 botellas al año.
CUADRO N° 05
AÑO 2017 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
DEMANDA 81,838 82,738 83,648 84,568 85,499 86,439 87,390 88,351 89,323 90,306 91,299
OFERTA 71,746 72,524 73,311 74,106 74,911 75,723 76,546 77,376 78,217 79,066 79,925
BALANCE 10,092 10,214 10,337 10,462 10,588 10,716 10,844 10,975 11,106 11,240 11,374
D-O
260 botellas 260 260 260 260 260 260 260 260 260 260 260
anuales por
persona
Producción 2´623.920 2´655.640 2´687.620 2´720.120 2´752.880 2´786.160 2´819.440 2´853.500 2´887.560 2´922.400 2´957.240
Estimada
en botellas
litros
(X)Medio 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
litro
Producción 1´311.960 1´327.820 1´343.810 1´360.060 1´376.440 1´393.080 1´409.720 1´426.750 1´443.780 1´461.200 1´478.620
Estimada
de botellas
de ½ litro
mercado con un precio bajo en los mercados del Valle Jequetepeque y con una excelente
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calidad.
Debido a que el mercado cambia constantemente los precios también, por ende en cada
El precio del agua de mesa galaxy será de 1.00 sol la botella de medio litro.
haya reservado.
crédito o de débito (Visa, Mastercard, Visa Electrón y/o otras tarjetas análogas),
transferencia o ingreso en cuenta. El pago con tarjeta se realiza con sus protocolos
de seguridad.
Canales de distribución.
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Determinaremos la forma en que los productos sean distribuidos de nuestra
movilidades.
Mayoristas
Planta de
agua de mesa
“GALAXY” Minorista
SAC
Consumidor
final
Promoción por periódico, Internet, e-mails, pagina web masivos por base de datos.
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Promociones competitivas tales como: 3x2, happy hours, acumula puntos y canjéalos
por cualquiera de nuestros productos entre otras. Dependiendo de los días para hacer
Volantes que sean repartidos en los lugares donde se encuentran los clientes potenciales
VOLANTES.
lo que ofrecemos.
BANNER.
ONLINE.
servicio se realizan vía internet, es decir que mediante una página web colgamos todas
las imágenes de nuestro producto y servicio que vamos a ofertar para el cliente, de tal
manera pueda revisar y decidir así poder asistir a consumir el producto que se ofrece.
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Fortalecer la imagen de nuestra cafetería
20
CAPÍTULO II
ASPECTOS
TÉCNICOS DEL
PROYECTO
21
2.1 Tamaño y Localización.
TAMAÑO DE LA PLANTA:
La determinación y análisis del tamaño del proyecto es trascendental para la posterior realización y
evaluación del mismo, porque permitirá efectuar una aproximación de los costos comprendidos en las
2) La dimensión del área total con que cuenta el terreno disponible para la construcción e implementación de la
La determinación del tamaño como la capacidad que tendrá la procesadora de arroz servirá para estimar
las inversiones necesarias que mejor se ajusten a las necesidades del proyecto y para cálculos futuros en las
Por tanto, el tamaño de la procesadora de arroz deberá ajustarse al tamaño del terreno que se dispone
para la implementación de la planta (en 1,310 m2.), el cual tendrá una capacidad promedio para 60 personas
durante todo el día, sin contar al personal que labore en la planta de agua de mesa
condicionen el tamaño y capacidad del proyecto, ya que existe disponibilidad de los mismos en el mercado en
Determinar el tamaño de una nueva unidad de producción es una tarea limitada por las relaciones recíprocas que
existen entre el tamaño y la demanda, la disponibilidad de las materias primas, la tecnología, los equipos y el
financiamiento.
Todos estos factores contribuyen a simplificar las alternativas de tamaño entre las cuáles se puede
escoger para la nueva empresa.La disponibilidad de insumos se interrelacionan a su vez con otro factor
determinante del tamaño: la localización del proyecto. Mientras más lejos esté de las fuentes de insumo, más
CUADRO N°6
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DEMANDA INSATISFECHA
BALANCE 10,092 10,214 10,337 10,462 10,588 10,716 10,844 10,975 11,106 11,240 11,374
D-O
E: Estimaciones Propias
poblacional, además que los primeros años son vitales para mejorar las condiciones óptimas
del servicio y del producto que brindaremos en nuestra planta de agua de mesa, ya que el
Donde nuestro tamaño de planta abastecerá a nuestro público objetivo insatisfecho del año
2017, que es de 10,092 personas anuales. Del cual determinaremos la cantidad de clientes que
CUADRO N°7
AÑO 2017 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
BALANCE 168 168 174 174 180 186 186 198 204 204 210
D-O
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La cantidad de clientes que asistirán diariamente a nuestra planta es de 31 personas, por lo cual sabiendo en este
Consiste en la elección de la zona más o menos amplia, todos cuyos puntos presentan condiciones
Para este tipo de proyecto de una planta de producción de Agua de Mesa, la localización de la
unidad productiva deberá considerar de manera principal la disponibilidad actual y futura, así como
localización del Proyecto, considerando su potencialidad actual y futura del Agua de Mesa.
En la micro localización se ha podido determinar cómo ubicación el área de, lurifico zona de
chepén, ya que permitirá el máximo aprovechamiento de la materia prima, por ser esta un
producto altamente perecedero, así mismo, se reducirán los gastos de transporte que acarrea el
trasladar el producto al centro de chepén y sus alrededores; por otra parte las necesidades de
insumo del aparato productivo serán abastecidas por el agua de los posos de SEDALID.
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Criterios de Localización de la Industria de Agua de Mesa.
Los criterios que se han tomado para la localización en el Distrito de Chepen, lurifico, son los
siguientes:
industrial.
En el proceso de producción para la obtención del Agua de Mesa se conocen dos grupos: • Métodos
municipales.
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Según en Gráfico N° 5.1, se puede observar, que este método al igual que el de Ultrafiltración y
Micro filtración tienen el mismo proceso fundamental, que consiste en apurar una solución de A
y B, a través de una membrana semipermeable, permitiendo ésta, pasar a través de ella la solución
CUADRO N° 8
Solución Dresurízada A v B
Método de la Electrodiálisis
Este proceso emplea membranas que pueden hacerse selectivas para el paso de aniones o
de cationes. Por su composición química, estas membranas son Semejantes a las resinas de
intercambio iónico y contienen una concentración de determinado ion unido a una estructura
insoluble en agua.
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de varios compartimientos, los cuales se dividen en membranas alternadas, permeables unas a
aniones (A) y otras a cationes (C). A los extremos de este aparato, aparecen los dos electrodos
respectivos (cátodo y ánodo). Por medio de una corriente aplicada al sistema, es posible que el
agua de alimentación (solución) penetre a los tanto cationes como aniones pasan a través de la
agua purificada, o sea desmineralizada; en cambio lo que ocurre en los compartimientos impares
(1, 3, 5) es diferente: tanto los cationes como amones (3) son retenidos y juntos forman el
concentrado de sales, que salen por el orificio respectivo; en el uno (1) los cationes no pueden
pasar (por ser membrana permeable solo a los aniones) sale por la parte superior y se encuentran
con amones (5) que por el mismo motivo no pueden pasar y juntos se combinan para formar la
Este método se aplica comercialmente, para la concentración del agua de mar para salmuera,
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Método de la Ultrafiltración
• Método de Diálisis
Los equipos son similares a los equipos de membranas usados para este proceso.
compartimientos pares. Esto permite que tanto las moléculas grandes como pequeñas
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(soluto) sean separadas, lo que permite la desmineralización de
Método de la Ultrafiltración
• Método de Diálisis
Los equipos son similares a los equipos de membranas usados para este proceso.
29
pequeños compartimientos pares. Esto permite que tanto las moléculas grandes como
Aguas
aguas.
sólidas quitan aniones de la solución y los sustituyen por hidróxidos. Este proceso
implica, el uso de dos resinas para el intercambio. Una de las moles de H2 por
otros de cationes y la otra cambia hidroxilos por aniones. En agua que contiene sal
se pone en contacto con estas resinas, los cationes de la solución salina son
reemplazados por los iones hidroxilos de la resina amónica. El producto final será
la suma del agua original más el agua producida por la combinación de iones H2 e
hidróxilo. El ácido se lleva los cationes y deja, en su lugar los iones Hl. La resina
aniónica puede ser tratada por junta base fuerte con el NaOH que se apodera de los
forma hidroxilada. Este proceso quita las sales, hasta dejar la concentración muy
baja y se usa bastante en pequeña escala para obtener agua pura, especialmente en
los laboratorios.
• Precipitación Química
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Pequeñas cantidades de agua, sea salada o contaminada pueden volverse apropiadas
para beber, haciendo de este método, en que se usa una briqueta que convierte las
sales presentes en compuestos insolubles que luego son removidos por filtración.
El principal ingrediente es una zeolita de planta que reacciona con los CINa, Mg, Ca
para formar:
2. Cloruros insolubles de Ag
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El personal que labore dentro de la planta en el área de producción usara un
uniforme para que no se pueda contaminar el agua tratada con partículas o agentes
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El personal de despacho serán colaboradores que le ayuden a transportar sus
• Línea de Tratamiento
• Línea de Embotellamiento
correspondiente
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a. Recepción del Agua en Planta
aproximadamente 52.80 m3, donde se realiza la aireación, proceso que se hace con
el fin de rebajar los niveles de materia orgánica volátil, y para alterar las
b. Línea de Tratamiento
Salud. Este tratamiento se realiza con el fin de que el agua quede libre de impurezas
realizarán son:
1. Esterilización
Muchas veces el agua contiene bacterias patógenas o dañinas que pueda causar
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los procesos vitales de las bacterias causando su muerte en cuestión de minutos. De
consumen.
de aguas tratadas.
2. Filtración
forzando este último, los huecos de una mesa porosa denominada medio filtrante.
El agua ya tratada, es impelida con una bomba a un filtro de arena. Los filtros en la
práctica se lavan cuando las caídas de presión son de 15 lb/in2; para realizar dicho
3. Desmineralización
de Osmosis Inversa.
Esta operación se realiza a paso del flujo de agua a través de un módulo de membranas
35
semipermeables de acetato de celulosa, y es colectada en el fondo de la unidad.
Cuando en las membranas el flujo que pasa a través de ellas disminuye a pesar de
mantener el mismo caudal y presión, significa que los poros de las membranas han
acumulado las sales disueltas en el agua; para poder limpiar estos poros se inyecta
agua a presión en contracorriente, por espacio de 5 minutos, unas tres veces, de tal
manera que queden limpios los poros de dichas sales, quedando listas para poder
4. Enfriamiento
con la finalidad de enfriar el agua, la misma que llega a una temperatura de 20 a 22°C
5. Embotellamiento y Almacenamiento
2.3 REQUERIMIENTOS.
Requerimiento de Terrenos
infraestructura física así como cada uno de los departamentos que conforman la planta
industrial.
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Para la instalación de la planta se tendrá en cuenta fundamentalmente la capacidad de
diseño de la planta.
CUADRO Nº 9
REQUERIMIENTO DE TERRENOS
Especificación Área Requerida (m1)
Área de Fabricación
Sala de Proceso Almacén de 500
Oficina de Producción. 15
Total Área de Administración 90
Área de de
Oficina Servicios
Ventas 20
Servicios Higiénicos 15
Oficinas Administrativas 20
Caseta de Control Taller 5
Total Área de Servicios 50
de mantenimiento
Otras Áreas 3
Jardines Patio de 100
0
Maniobras Veredas 100
Planta de Fuerza
Total 50
270
RESUMEN DE ÁREAS REOUERIDAS
Área de Fabricación 900
20
Área de Administración 90
Área
Totalde Servicios Otras
Requerido 50
1310
Áreas 270
el proceso productivo.
Años Cantidad
(Lts)
J 2,520,000
2 2,677,500
3 2,835,000
4 2,992,500
5 3,150,000
Requerimiento de Personal
clasificado, (23 personas) la capacitación del mismo, en personal profesional calificado, personal
semi calificado y distribuidos por cada área en que se encuentra organizada nuestra planta
industrial.
CUADRO Nº 10
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REQUERIMIENTO DE PERSONAL
PUESTOS CATEGORÍA TOTA
A B C
A. ÁREA DE FABRICACIÓN L
1. Mano de Obra Directa de Fabricación
Ene. de Entrada Lavadora Ene. 1 1 1
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CAPÍTULO III
ESTUDIO DE LA
ORGANIZACIÓN Y
ADMINISTRACIÓN
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3.1 CONFORMACIÓN JURÍDICA DEL TIPO DE EMPRESA
BASE LEGAL
Constituir legalmente nuestra empresa nos permite que ésta sea legalmente
reconocida, que califique como sujeto de crédito, que podamos emitir comprobantes de pago,
que no exista en el mercado un nombre o razón social igual al que queremos para
también de que no haya alguno que se parezca o suene igual al que queremos utilizar.
o similares al que queremos utilizar, pasamos a reservar nuestro nombre para que
otra empresa no pueda inscribirse con el mismo, siendo efectiva la reserva por un
plazo de 30 días.
41
3.1.2 Elaboración de la minuta (sólo persona jurídica)
acuerdos respectivos. La minuta consta del pacto social y los estatutos, además de
los insertos que se puedan adjuntar a ésta. Los elementos fundamentales de una
minuta son:
El giro de la sociedad.
El lugar en donde van a funcionar las agencias o sucursales (si es que las
hubieran).
Una vez redactada la minuta, debemos llevarla a una notaría para que un
42
notario público la revise y la eleve a escritura pública.
Por lo general, los documentos que debemos llevar junto con la minuta son:
“GALAXY SAC”
documento que da fe de que la minuta es legal, la cual debe estar firmada y sellada
por el notario.
jurídica)
43
3.1.5 Obtención del número de RUC
contrario será sancionada de acuerdo con el Código Tributario, igual que los inscritos
debemos determinar a qué régimen tributario nos vamos a acoger para el pago de los
Una vez que contamos con nuestro número de RUC y hemos elegido un
régimen tributario, podemos imprimir los comprobantes de pago (boleta y/o factura)
44
3.1.7 Comprar y legalizar libros contables
SUNAT. Este registro les permite a los trabajadores acceder a las prestaciones que
presentar son:
45
El certificado de Zonificación (zona industrial, zona comercial, zona
residencial, etc.).
Una copia del contrato de alquiler o del título de propiedad del local.
El formulario de solicitud
SEÑOR NOTARIO:
46
ROMERO ROMERO NELLY MEDALID, DE NACIONALIDAD PERUANA,
DEPARTAMENTO LA LIBERTAD.
LA LIBERTAD.
DEPARTAMENTO LA LIBERTAD..
DINERARIOS, CORRESPONDIÉNDOLE
47
20%PARTICIPACIONESSOCIALES.
ESTATUTO
DEPARTAMENTO LA LIBERTAD.
ALGUNA.
B) LA GERENCIA.
DE LA "LEY".
ASISTIR CON VOZ PERO SIN VOTO A LAS SESIONES DEL DIRECTORIO, SALVO
ASISTIR CON VOZ PERO SIN VOTO A LAS SESIONES DE JUNTA GENERAL,
HIPOTECARIA.
ARBITRALES.
INDUSTRIAL O INTELECTUAL.
GENERAL
DE LA "LEY".
SUJETA A LO DISPUESTO POR LOS ARTÍCULOS 407, 409, 410, 412, 413 A 422 DE
LA "LEY".
DE CAJAMARCA.
53
CLÁUSULA ADICIONAL I.- FLORES HUAMAN YOMARLI, CON DNI
DE CAJAMARCA.
CHEPEN, 11 OCTUBRE
DEL 2016.
-------------------------------------------- -------------------------------------------------
DIANA LEYDIDI
---------------------------------------------- ------------------------------
71499378
CUADRO Nº 11
por funciones:
■ Nombrar al gerente
3.5.2. El Directorio
dentro de su objeto.
3.5.3. La Gerencia
56
negocio
empresa.
programa de ventas.
57
Producción.
especificaciones técnicas.
En el articulo 234 se destaca "La Sociedad Anónima Cerrada", este tipo de sociedad
hace oferta pública primaria de sus acciones u obligaciones; Cuando tiene más de 750
accionistas; cuando tiene más del 35% de su capital perteneciente a 175 o más
58
.
CUADRO Nº 12
REQUERIMIENTO DE PERSONAL
PUESTOS CATEGORÍA TOTA
A B C
A. ÁREA DE FABRICACIÓN L
1. Mano de Obra Directa de Fabricación
Ene. De Entrada Lavadora Ene. Revisión 1 1 1
Llenadora
SUB-TOTAL Operador de Máquina 0 41 3 7
2. Mano de Obra Indirecta de Fabricación.
Tapadora
Jefe Dpto.Operador Despaletizador 1 1 1
Operador Paletizador
Producción 1 1 1
SUB-TOTAL 2 2 0 4
Supervisor 1
B. ÁREA DE ADMINISTRACIÓN
Gerente General
Laboratoristas 1 11 11
Secretaria
Mecánico de Gerente 1 21 1
Jefe Dpto.
Electricistas 1 1
SUB-TOTAL 3 6 0 9
Administración Jefe 1
C. ÁREA DE VENTAS
Jefe Dpto. de Ventas
de Contabilidad 1 22 O 11
Vendedores
Almacenero SUB –
Chofer 1 2z
TOTAL 6 14 3 2
TOTAL Categorías
Conserjería 1
3
Cant. A = PROFESIONALES
Resumen de Personal Cant. %
6 B = PERSONAL CALIFICADO
ÁREA DE FABRICACIÓN 14 60,84
ARE
14 C =APERSONAL
DE ADMINISTRACIÓN
SENO 9 39,13
TOTALDE VENTAS3 TOTAL
ÁREA
CALIFICADO 23 100,00
0,13
23
59
CAPITULO IV
INVERSION Y
FINANCIAMIENTO
60
4.1 ESTRUCTURA DE INVERSION
valor determinado.
INVERSIÓN
La inversión del proyecto está conformada por todos los recursos necesarios para
cubrir los gastos que demandan para los requerimientos necesarios que sostengan al
Corresponde a todos los gastos que se realizan en la fase pre operativa del
decir, bienes o valores inmateriales que no están sujetos a depreciaciones como lo son
factibilidad, etc
CUADRO N° 13
61
4.1.2 INVERSIÓN FIJA TANGIBLE.
Publicidad, etc.
CUADRO N° 14
proyecto, es decir, los fondos necesarios para que la empresa empiece a producir,
62
CUADRO N° 15
CAPITAL DE TRABAJO
GALAXY”
CUADRO N° 16
PROYECTO
63
4.3. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
AÑO 2018
TIEMPO Meses
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
ACTIVIDADES
Compra de Terreno
Edificación
Publicidad
capital propio que representa el 80% y S/. 282.160.00 se solicitará el préstamo a un banco
El proyecto cuenta con 5 socios, lo cual su aporte es del 20% de S/. 1’000.000 a
64
quien le corresponde S/. 200.000.00 a cada uno para elaborar dicho proyecto.
CUADRO N° 17
CAPITAL PROPIO
c/u)
TOTAL 1´000.000.00
préstamo de S/.282.160.00
valor de las cuotas, para el proyecto se fijó una tasa de 15% anual en soles.
Con esta tasa anual efectiva de 15% para los intereses y considerando que los pagos y
Las condiciones financieras para optar por la línea de crédito del Banco de Crédito
65
Tipo de moneda: soles.
CUADRO N° 18
CUADRO N° 19
AMORTIZACION INTANGIBLE
CONCEPTO INVERSIÓN*
TOTAL 8,160
66
La amortización Intangible será cancelada en el primer año.
CUADRO N° 20
DEPRESIACION DE EQUIPOS
computación
67
CAPÍTULO V
PRESUPUESTO DE
INGRESOS Y COSTOS .
68
5.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS:
CUADRO Nº21
CUADRO N°22
INGRESOS PROYECTADOS
INGRESOS PROYECTADOS
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
81,838 82,738 83,648 84,568 85,499 86,439 87,390 88,351 89,323 90,306
CUADRO N° 23
AGUA 3,549.00 25,230.00 109,330.00 1’277.640.00 S/. 1.00 3,549.00 25,230.00 109,330.00 1’277.640.00
DE
MESA
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CUADRO N° 24
EGRESOS PROYECTADOS
FUENTE: Estimaciones propias
EGRESOS PROYECTADOS
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 20245 2026
1’277.640 1’278.940 1’280.240 1’281.540 1’282.840 1’284.140 1’285.440 1’286.740 1’288.040 1’289.340
CUADRO N° 25
PUNTO DE EQUILIBRIO
DETALLE 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
SOLES 600.00 597.05 594.10 591.15 588.20 585.25 582.30 579.35 576.40 573.45
PORCENTAJE 140% 134% 131% 128% 124% 122% 119% 114% 111% 107%
70
CAPITULO VI
ESTADO
FINANCIEROS
PROYECTADOS
71
6.1 Balance General Proyectado.
CUADRO N° 26
CUADRO N°27
72
CAPÍTULO VII
EVALUACIÓN
ECONÓMICA Y
FINANCIERA DEL
PROYECTO.
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EVALUACIÓN DELPROYECTO
Objetivo
Esto, quiere decir, que antes de evaluar un proyecto, debemos examinar los estudios
específicos en lo que se refiere a aspectos técnicos, económicos y financieros.
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Para el proyecto en cuestión, formulando a nivel de factibilidad, se realizará
una Evaluación privada o Empresarial, en sus aspectos económicos, financieros
y sociales, a fin de obtener su rentabilidad.
Clases de Evaluación
Evaluación Financiera
Evaluación Social
Criterios de Evaluación
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Los criterios para la toma de decisiones son:
Si VAN > O Se ejecuta el proyecto
Si VAN = 0 Es indiferente ejecutar o no el proyecto
Si VAN < O No se ejecuta el proyecto
VA 1 -1
N=F
(1
COK)1
donde:
VAN = Valor Actual Neto
F = Flujo
COK = Costo de Oportunidad de Capital
T = Horizonte del Proyecto
I = Inversión
Es una tasa de corte que representa la tasa de descuento con la cual lo beneficios
netos (beneficios netos menos costos) actualizados se iguala acero, entonces el proyecto se hace
indiferente. Es la tasa de rendimiento del proyecto, (mientras mayor sea el TIR mejor será la
rentabilidad del Proyecto).En general puede definirse la TIR, como la tasa que hace nulo o
cero el valor actual neto. El rendimiento de un proyecto debe ser superior al costo de capital ya
que seria ilógico pagar un interés superior a la tasa de rendimiento del proyecto (TIR)
76
VAN = F 1 -1=0
( 1 + TIR)1
Beneficio/Costo (B/C)
Para aceptar un proyecto se requiere que la relación Beneficio/Costo sea mayor o por
lo menos igual al .
77
Cuando B/C > 1, el proyecto es bueno.
Cuando B/C = 1, el proyecto es marginal
Cuando B/C < 1, el proyecto es malo.
Tasa de Descuento
Teniendo en cuenta el nivel de inversión del proyecto que asciende a US $ 265,095 es
necesario establecer el costo de dicho capital para efectos de cuantificación del nivel de rendimiento
del proyecto.
La tasa de descuento, es un instrumento cuyo valor numérico debe ser tal que al usarlo para
actualizar los flujos del proyecto, el VAN resulte positivo si la aceptación de la inversión conviene
al inversionista porque aumenta sus beneficios netos, negativos si no le conviene, por la razón
contraria; e igual a cero si es indiferente aceptarla o no.
Cada decisión depende de lo que ocurrirá a partir del momento presente hacia el futuro,
con los recursos y productos ligados con el proyecto y con otros proyectos del inversionista. El
inversionista tiene, en cada momento, una cartera de oportunidades de Inversión, cada una de las
cuales requieren de cierto monto de recursos inmediatos y tiene la capacidad de generar determinado
rendimiento económico.
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La tasa de descuento proviene del Costo de Oportunidad de Capital, situación que
describe las decisiones que hacen las entidades financieras al igual que los promotores, las entidades
financieras financian un proyecto como este con 10 cual dejan de establecer un contrato con otros
clientes que pueden ser mejores calificados como prestatarios, por lo cual ellos estarían dejando de
percibir un ingreso financiero sin riesgo, lo mismo que el promotor viene apostando por este
proyecto, con lo cual estaría dejando otras posibilidades dentro del mercado financiero..
Para efectos de cuantificación del costo de capital utilizamos el método de costo promedio
ponderado. Esta tasa de descuento que proviene del costo de oportunidad de capital, que representa
el costo de capital, la misma que es utilizada como factor de actualización en la evaluación.
El uso de costo de capital como tasa de actualización permite aplicar una regla de tres simple
para decidir si el proyecto es conveniente o no.
En otras palabras consiste en medir el tiempo en que la inversión total será cubierta
con los ingresos del proyecto.
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Este indicador no mide directamente ni indirectamente rentabilidad. Es un indicador
de riesgo que tendrá la inversión en relación al tiempo de su retorno. Este tiempo lo
hallamos utilizando la siguiente fórmula.
FFo + FFl
Donde:
PRI = Período de Recuperación la Inversión
N = Vida útil del proyecto
Np = Años de pre-operación
FFo = Flujo Financiero del primer año
FF1 = Flujo Financiero del último año
Evaluación Financiera
Consiste en la valoración del proyecto en términos nominales, tanto para la entidad financiera como
para el promotor, teniendo en cuenta las oportunidades de inversión existentes en el medio.
Considerando los ingresos y costos por años y en dólares.
que muestran el Valor Actual Neto Financiero y la Tasa Interna de Retomo respectivamente.
80
VAN = 324,772 - 265,095 = 59,677 VAN=
59,677
B/C 1.18
PRI = 3.5
Análisis de Sensibilidad
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Es la relación entre la variación del valor del proyecto y la de alguna de las
variables independientes. Cuando se elige comparar variaciones relativas, este
concepto resulta idéntico al de la elasticidad.
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El análisis de sensibilidad, permite conocer la intensidad de los cambios en el
valor del proyecto ante un cambio en la variable independiente, elegida para el
análisis.
Evaluación Económica
Concretamente la evaluación económica tiene por objetivo la identificación del impacto del
proyecto sobre el bienestar económico.
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A continuación presentamos los cuadros para efectos de la determinación del Valor Actual Neto Económico
(VANE), Relación Beneficio-Costo, Tasa Interna de Retorno Económico (TIRE); en base a un flujo
económico que difiere del flujo financiero que fue deflactado.
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CONCLUSIONES
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RECOMENDACIONES
Brindar el mejor trato al cliente, para que este satisfecho y pueda realizar después otra
compra.
Motivarlos a los empleados para que mediante esto ellos puedan dar un mejor servicio
y que finalmente el cliente este satisfecho.
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BIBLIOGRAFÍA
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DE+AGUA+DE+MESA&aqs=chrome..69i57j69i60j0l4.4951j0j4&sourceid=chrome&ie=U
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http://www.aquafil.com.pe/ptam.html
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=0ahUKEwiiu8bml7HXAhXDQCYKHU6iBb44ChDVAgh3KAI&biw=1366&bih=637
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ANEXOS.
Ubicación
La Planta del proyecto estará ubicada en la zona de Chepén, Distrito de Chepén departamento
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